Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделать

Если имеется возможность возврата НДФЛ, люди нередко задумываются о том, когда можно подавать документы на налоговый вычет при покупке квартиры. Во-первых, надо понимать, что этот процесс делается за средства, которые сам человек выплачивает в качестве сбора, получая зарплату.

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделать

Понятие имущественного вычета

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьПрежде чем вдаваться в подробности касательно того, как и когда можно получить налоговый вычет в 2016 году, так же как и в 2019 и в иное время, надо разобраться в деталях, что он из себя представляет. Многих интересует вопрос о том, сколько лет можно получать льготу. Приятно осознавать, что сроков в данном случае не предусмотрено. Человек будет получать его ровно столько, пока не будет выплачена полная сумма.

Ранее вычет давался только единоразово. Но, в связи с получением жалоб ранее, законодатель изменил порядок в 2014 году. С тех пор подавать декларацию на вычет можно и повторно при приобретении другой недвижимости.

Отдельно стоит сказать о тех нюансах, которые касаются возврата льготы лицам, ушедшим на пенсию. Так как за эту выплату подоходный налог не взимается, неработающий гражданин не имеет право рассчитывать на вычет.

Однако имеется порядок, при котором сроки подачи декларации распространяются не за один прошедший год (или налоговый период), а за три. Таким образом, если пенсионер вышел на пенсию год назад, то время, когда можно подать бумаги, у него еще есть.

Тогда пенсионер может вернуть себе деньги за два предшествующих года перед его уходом на заслуженный отдых. Если после выхода на пенсию, прошло свыше 3-х лет, то, увы, на вычет он рассчитывать уже не может по объективным причинам.

Подсчеты и суммы

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьОсновываясь на НК, всем известно, что вычет в процентном отношении равен отметке 13 от затраченных средств на квартиру. Однако законом предусматривается ограничение по деньгам, которое составляет два млн. руб. собственных денежных средств, и три млн., если оформляется ипотека. Проведя несложные расчеты, получится, что максимум возвращенных средств будет выплачен в размере 260 тыс. за свои вложенные кровные, и 390 тыс., если человек купил квартиру по ссуде.

Понять расчет удобнее на наглядном примере. Итак, если недвижимость получена за 1,7 миллиона своих денег, то умножив их на 13%, получится 221 тысяча. Но если она стоит, к примеру, 4 млн., то вычет рассчитывается, исходя из ограничения, то есть двух млн. руб. Эту сумму умножают на 13% и получают максимальную льготу, которая равна 260 тыс.

Такой порядок действует, если квартира получена после наступления 2014 г. Нововведения, принятые тогда, распространяются и на иные моменты. Так, в 1-ом примере, человек, получивший льготу 221 тыс., может вернуть недостающие деньги до действующего ограничения после покупки квартиры другой.

Помимо приобретения, льготу могу получить, при сделке продажи и покупки в одно время – на сбор за продажу недвижимости. Его необходимо платить, если квартира куплена в 2016 году и позже, и находилась в личной собственности одного человека меньше 5-ти лет, или была приобретена до 2016 года и была «в руках» одного владельца менее 3-х лет.

Кто вправе рассчитывать

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьНа налоговый вычет за покупку квартиры вправе претендовать только те, кто устроены в официальном порядке на своей работе, и их работодатели выплачивают подоходный сбор. Кроме того, человек должен являться резидентом России, то есть находиться в ней не менее ста восьмидесяти трех суток в 1-м году. Лица, имеющие статус безработных, вычет после покупки жилья получить не смогут. А вот за ребенка, не достигшего совершеннолетия, вычет вправе оформить его родители, имеющие официальную работу.

Не смогут подать документы на льготу бизнесмены и юр. лица, функционирующие неофициальным путем либо граждане, которые являются безработными. Законодатель исходит из того, что они не платят подоходный налог, а потому им не с чего и платить льготу.

Документы и возможности получения

Льготу оформляют в налоговой. Тогда сумма будет выплачена за год. Другой способ ее получения заключается в обращении в бухгалтерию предприятия, где гражданин трудится. Тогда налог просто не будет высчитываться из зарплаты, а будет перечисляться работнику столько, через сколько все деньги ему будут выплачены.

Документы на возврат налога подают в службу по месту постоянного проживания и прописки. Срок подачи должен быть не позже тридцатого апреля следующего года. Отправляясь в ИФНС, надо взять с собой следующие бумаги.

  1. Удостоверение личности.
  2. Декларацию по форме 3 НДФЛ. Ее можете подготовить, воспользовавшись сервисом на официальном сайте ФНС или других тематических сайтах, где обычно предоставляется подробная пошаговая инструкция.
  3. Справку от нанимателя.
  4. Реквизиты счета, куда переводить деньги.
  5. Бумагу, подтверждающую собственность на объект недвижимости. С нынешнего года таковым выступает выписка из ЕГРП. Ранее предоставлялось свидетельство, которое сегодня отменено.
  6. Соглашение купли-продажи вместе с соответствующим актом.

Для подачи документов используются оригиналы бумаг, а также заверенные копии. Указанный список является стандартным. В то же время, в различных регионах, а также конкретных ситуациях он может несколько меняться. О точном перечне лучше узнать в налоговой службе по адресу проживания.

Собрав необходимый пакет, составляют заявление по должной форме. Сотрудники рассматривают пакет бумаг в течение трех месяцев со дня подачи заявления.

Иногда заявителя могут вызвать для уточнения каких-то данных. Но такое встречается нечасто. При положительном исходе, на банковский счет, указанный заявителем, перечисляют все деньги вычета.

Гражданин может воспользоваться деньгами по своему усмотрению.

Чтобы оформить льготу на своей работе, следует сперва отправиться в налоговую для получения справки. Зато подать декларацию на налоговый вычет уже не нужно, так же как и брать соответствующий документ у нанимателя.

Помимо справки, в бухгалтерию нужно также представить бумагу, являющуюся подтверждением собственности, договор с соответствующим актом, платежный документ о полученных продавцом денег за квартиру. Как и в предыдущем случае, этот перечень является основным и может изменяться в различных ситуациях.

Предоставив все бумаги, пишут заявление о том, чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году.

Нюансы при ипотеке

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьДополнительные деньги за вычет на квартиру в 2019 году могу взять при ипотечной ссуде. Если собственников недвижимости несколько, то сумма должна делиться. Случаи, когда можно получить льготу, те же, что и при приобретении за свои собственные сбережения.

Размер составляет также 13%. Ограничение по выплате – три млн. рублей. При этом выходит 390 тыс. денег по ипотечной ссуде. На примере легче разобраться в данном вопросе.

Предположим, женщина купила квартиру за четыре млн. руб., из которых она вложила 1 млн. своих сбережений, и взяла кредит на 3 млн. Эту сумму следует умножить на 13. Получится 530 тыс.

Оставшиеся деньги не подпадают под вычет, и их не возвращаем.

Важно! Если обратиться в инспекцию, то при положительном решении вопроса, средства переводятся на предоставленные реквизиты счета не целиком, а по отдельности за каждый год, когда подавалась декларация.

Помимо бумаг, указанных выше, при решении, когда подавать документы, к пакету следует приложить ипотечный договор и документ из банковского учреждения о том, какое процентное удержание за год было произведено.

Когда льготу точно не дадут

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьБывают ситуации, когда можно и не подавать документы на налоговый вычет при покупке своей квартиры, так как заявителя ждет отказ. К таким случаям относятся следующие.

  1. После приобретения квартиры на сотрудника компании, за счет денег, находящихся на ее балансе.
  2. Если она была оплачена путем оформления субсидий по различным социальным программам или полностью, или частично.
  3. Если продавец и покупатель являются близкими родственниками.
  4. Если стороны являются гражданами, работающими в одной организации в качестве подчиненных.

Таким образом, перед тем, как подавать документы для получения налоговой льготы, надо выяснить все нюансы. Тогда потом не придется тратить лишнего времени на посещение налоговой службы, и можно рассчитать свой имущественный вычет так, чтобы получить его самым выгодным для себя образом.

Источник: https://kvadmetry.ru/vychet/pri-pokupke-kvartiry-kogda-podavat-dokumenty.html

Как вернуть НДФЛ при покупке квартиры – порядок действий

Карта ИнструкцииКарта Глоссария Последнее обновление: 14.07.2019

Вопрос:

Я покупаю себе новое жилье, и хочу знать, как получать налоговый вычет в этом случае? Как я могу вернуть НДФЛ из бюджета, если потрачусь на покупку квартиры? Каков здесь порядок действий, и какие документы мне понадобятся для возврата НДФЛ?

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьОтвет:

К большому удовольствию Покупателей жилья наше государство проявило заботу о нажитых непосильным трудом сбережениях граждан, которые они потратили на приобретение жилой недвижимости.

Государство готово раскошелиться и вернуть таким Покупателям значительные суммы, которые эти самые Покупатели уплачивают в бюджет в виде налога на свои доходы (НДФЛ).

Такой возврат называется имущественным налоговым вычетом в размере произведенных расходов на строительство или покупку жилья (пп.3, п.1, ст. 220 НК РФ).

Правда, надо иметь ввиду, что НДФЛ не вернут тем, кто использовал для покупки квартиры (в т.ч. для погашения кредита за такую покупку) субсидию работодателя или средства «материнского капитала». Об этом прямо сказано в п.5 ст.220 НК РФ.

Налог также не вернут тем, кто купил квартиру у своих близких родственников (родителей, детей, супруга, брата или сестры).

Для всех остальных эта приятная льгота вполне доступна.

Как получить налоговый вычет за покупку жилья?

Как вернуть НДФЛ при покупке квартиры? Что для этого нужно сделать Покупателю? Разберем порядок действий.

Предположим, гражданин, скопив определенную сумму денег, купил себе квартиру. Новостройка это или вторичный рынок – не имеет значения. Главное, что он потратил свои сбережения на покупку жилья, а значит, имеет право на налоговый вычет.

Если квартира приобреталась в ипотеку, то Покупатель может получить налоговый вычет (вернуть себе НДФЛ) не только с суммы покупки, но и с суммы уплаченных по кредиту процентов (подробнее об этом – см. по ссылке).

Возврат НДФЛ доступен в двух вариантах – через работодателя или через налоговую инспекцию (см. ниже подробности).

Чтобы начать возвращать НДФЛ через работодателя, Покупатель может сразу после покупки квартиры обратиться в свою территориальную налоговую инспекцию (ИФНС) по месту жительства с заявлением о предоставлении налогового вычета. Получив в ИФНС подтверждение о праве на вычет, Покупатель пишет заявление уже своему работодателю о применении вычета. И работодатель с этого момента не будет удерживать 13%-НДФЛ из зарплаты работника.

Чтобы вернуть НДФЛ через налоговую инспекцию, Покупателю сначала нужно дождаться окончания налогового периода (т.е. года, в котором он купил квартиру).

Затем, в любое время, начиная с января следующего года, Покупатель обращается в свою территориальную ИФНС по месту жительства с заявлением о получении налогового вычета за покупку жилья.

Для этого он заполняет специальную декларацию о доходах по установленной форме 3-НДФЛ.

В этой декларации Покупатель указывает размер и источники своих доходов за предыдущий год (т.е. за отчетный период), и размер уплаченного в бюджет НДФЛ за этот год. Именно этот НДФЛ и обязана вернуть налоговая по просьбе Покупателя. Официально это называется «возврат излишне уплаченного налога» (ст. 78 НК РФ).

Декларация по форме 3-НДФЛ – это довольно объемный документ, требующий заполнения множества полей в нем и расчета своих доходов и расходов за отчетный налоговый период. Заполнять его можно как самостоятельно, так и с помощью специалистов – налоговых консультантов (см. ниже ссылки).

Образец формы налоговой декларации 3-НДФЛ – на официальном сайте ФНС – ЗДЕСЬ.

Консультацию и помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ и получении налогового вычета можно получить – ЗДЕСЬ (СЕРВИСЫ).

Вернуть НДФЛ при покупке квартиры можно двумя путями

При покупке квартиры порядок возврата НДФЛ может происходить двумя разными способами, по выбору самого налогоплательщика.

1-й способ вернуть НДФЛ – через работодателя

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьНачисляемая ежемесячно сумма НДФЛ с текущей зарплаты гражданина может не уплачиваться в бюджет, а выплачиваться работодателем самому гражданину (работодатель здесь выступает налоговым агентом). То есть с момента одобрения в налоговой поданного заявления на вычет, гражданин может получать, фактически, 13 %-ю прибавку к своей зарплате прямо по месту своей работы. И это будет продолжаться до тех пор, пока он не выберет всю положенную ему сумму налогового вычета.

Для этого надо получить в ИФНС уведомление о подтверждении права воспользоваться вычетом в виде возврата НДФЛ за покупку квартиры, и передать это уведомление в бухгалтерию по месту работы.

Ждать окончания налогового периода (года, в котором произошла покупка) здесь не обязательно.

Применять этот налоговый вычет работодатель начнет с момента, когда получит подтверждение от налоговой, а не с момента покупки квартиры.

Так, например, удобнее делать, если зарплата у Покупателя полностью белая и заявление на возврат НДФЛ подается сразу после покупки квартиры.

Читайте также:  Индексация пенсий в 2020 году - последние новости по повышению госвыплаты

2-й способ вернуть НДФЛ – через налоговую

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьВернуть НДФЛ можно и через налоговую инспекцию в виде накопленной за отчетный период (т.е. за предыдущий год) суммы уплаченного в бюджет подоходного налога. Если в заявлении указать этот способ возврата НДФЛ, то налоговая вернет разом (скопом) весь «излишне уплаченный» за прошлый год налог НДФЛ. Деньги при этом переводятся на счет налогоплательщика.

Другими словами, если квартира куплена, например, в мае 2016 года, то в 2017 году налоговая вернет по заявлению гражданина весь накопленный и уплаченный в бюджет налог (с его зарплаты) за прошедший 2016 год. В 2018 году налоговая вернет уплаченный налог уже за 2017 год. В 2019 году – за 2018 год. И так далее, до тех пор, пока не выберет всю сумму, положенную для возврата Покупателю квартиры.

Либо можно, например, в 2019 году подать заявление на возврат излишне уплаченного подоходного налога сразу за 2016, 2017 и 2018 годы.

Так, например, удобнее делать, когда зарплата у гражданина нестабильная, серая, или в случае, если гражданин по какой-либо причине не подавал заявления с просьбой вернуть НДФЛ в первые годы после покупки квартиры. В этом случае налоговая вернет излишне уплаченный за эти годы НДФЛ единым платежом на счет Покупателя.

Правда, нужно знать, что вернуть налог за прошлые периоды можно только за три года, после подачи декларации и заявления на налоговый вычет (но не ранее года покупки квартиры).

Например, если квартира была приобретена в 2015 году, а декларация 3-НДФЛ и заявление на вычет впервые поданы в 2019-м, то возврат возможен только за 2018, 2017, 2016 годы. Возврат за 2015 год (год приобретения квартиры) будет уже не доступен.

Остаток вычета, при этом, можно получить и в будущие годы (2019, 2020, и т.п.).

Для пенсионеров такой способ возврата налога имеет некоторые особенности (подробнее – по ссылке).

Перечисление денег от налоговой на счет налогоплательщика происходит не сразу, а примерно через 4 месяца после подачи заявления и декларации: 3 месяца отводится на камеральную проверку, и еще 1 месяц – на перевод.

Перечень документов для возврата НДФЛ при покупке квартиры

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьВ обоих перечисленных выше случаях Покупателю нужно будет предоставить в свою ИФНС документы, подтверждающие право на получение налогового вычета за покупку жилья (пп.6, п.3, ст.220 НК РФ).

Заявление на возврат НДФЛ подается вместе с копиями следующих документов:

А при получении налогового вычета через свою ИФНС, к этому списку документов добавляется еще и налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (ссылку на образец см. выше).

Суммы и сроки возврата НДФЛ за покупку квартиры

Конечно, каждому Покупателю такая налоговая льгота согреет душу и пополнит кошелек.

Но щедрость государства не безгранична, и размер НДФЛ, который оно готово вернуть гражданину в случае покупки им квартиры или другого жилья – строго ограничен. Максимальный размер возврата с суммы покупки жилья равен 260 тыс. руб.

, и дополнительно к этому – максимальный размер возврата с суммы уплаченных по ипотеке процентов равен 390 тыс. руб.

Право на налоговый вычет (возврат НДФЛ) за покупку квартиры по срокам никак не ограничено. Оно возникает у Покупателя в момент покупки жилой недвижимости и существует до тех пор, пока не будет реализовано.

 То есть можно приобрести квартиру в одном году, а подать заявление на вычет, например, только через 5 или 10 лет.

Право на налоговую льготу от этого не исчезнет, но при этом нужно помнить, что вернуть уплаченный в бюджет налог (НДФЛ) можно будет только за 3 года, предшествующих подаче заявления на имущественный вычет, и далее – за будущие годы (налоговые периоды).

Начиная с 01.01.2014 г. это право может применяться несколько раз (т.е. при нескольких покупках жилья), главное, чтобы в сумме размер возвращенного налога не превышал установленного максимума в 260 тыс. руб.

Но для тех, кто уже использовал свое право на вычет при покупке жилья до 2014 года, действуют старые правила – если лимит в 260 тыс. руб. не был выбран, то получить недополученный вычет за покупку другого жилья после 2014 года уже не получится.

Еще один плюс к благополучию Покупателя состоит в том, что если он в процессе получения имущественного вычета продал свою квартиру, то оставшуюся часть выплат он все равно получит (подробнее об этом – см. по ссылке). То есть возврат налога продолжается, даже когда собственности уже нет. Вот такие дела.

Подробнее о том, как исчисляются и применяются налоговые вычеты при покупке квартиры (в т.ч. в ипотечных сделках), особенности вычета для супругов, примеры расчетов возврата НДФЛ, образцы деклараций и ссылки на законодательство, смотри в большой статье Глоссария – Налоги и налоговые вычеты в недвижимости.

Хочешь иметь под рукой опытного советника при покупке квартиры?Услуги профильных юристов по недвижимости — ЗДЕСЬ.

«СЕКРЕТЫ РИЭЛТОРА»:

Подробный алгоритм действий при покупке и продаже квартиры представлен в интерактивной карте ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ (откроется во всплывающем окне).

Источник: https://kvartira-bez-agenta.ru/voprosy/faq-1/kak-vernut-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/

Как нужно действовать, чтобы быстро получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделать

Этим правом могут воспользоваться резиденты РФ, находящиеся на территории нашей страны не менее 183 дней подряд в течение 12 месяцев. Эти граждане также должны работать по трудовому договору и производить обязательные отчисления налогов в бюджет РФ.

  • На практике данные выплаты производятся не самими гражданами, а их работодателями.
  • К этой категории не относятся те лица, которые признаны безработными и получающие прибыль с народных промыслов.
  • Кроме того, право на получение налогового вычета имеют и отдельные категории граждан: пенсионеры и лица, не достигшие совершеннолетия.
  • В отношении данных лиц государство принимает особые меры финансовой и социальной защиты, поэтому с 2013 года в налоговое законодательство был внесен ряд изменений:
  1. Пенсионеры с 2013 года могут получить вычет при условии того, что, кроме пенсии, они имеют иной официальный доход либо путем возврата налога с предыдущих мест работы за последние 3 года до приобретения жилья.
  2. За ребенка могут получить возврат налога родители, но это не означает, что поле 18 лет он теряет на него права при покупке еще одной квартиры.

Получение налогового вычета — это право граждан, а не их обязанность. Если гражданин по какой-то причине не желает получать вычет, никто не вправе вменить ему эту процедуру в качестве обязательной для прохождения. Как ни крути, но это предусмотренное налоговым законодательством средство стимулирующего характера для граждан, направляющих свои денежные средства для покупки жилья.

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделать

Вместе с тем, ограничен максимальный размер вычета. В соответствии с действующим законодательством возврату подлежит 13% от расходов на приобретение жилья, но не более чем на сумму 2 млн. рублей. Таким образом, максимальная сумма возврата составляет 260 тыс. рублей. Это положение четко зафиксировано в статье 220 НК РФ (пп. 1 п. 3).

Если ранее максимальная сумма возврата отталкивалась от стоимости жилья и воспользоваться этим правом человек мог единожды, то с 2014 года в связи с изменениями Налогового кодекса РФ эта норма была пересмотрена.  Теперь человек может пользоваться правом на имущественный вычет несколько раз до получения максимальной суммы в 260 тыс. рублей.

Получение через налоговую инспекцию

Этот способ считается самым простым. Документы подаются в Налоговую инспекцию по истечении календарного года, то есть в начале следующего года после приобретения квартиры.

Для получения налогового вычета необходимо предоставить следующие документы:

  • заявление на получение имущественного вычета;
  • декларация о доходах по форме 3-НДФЛ (ее можно заполнить непосредственно в налоговой);
  • справки о суммах начисленных и удержанных налогов за предыдущий год по форме 2-НДФЛ из бухгалтерий со всех мест работы;
  • ксерокопии документов, являющиеся доказательствами покупки недвижимости;
  • реквизиты банковского счета, на который в дальнейшем будет перечислен имущественный вычет.

Ознакомиться и скачать утвержденный бланк декларации по форме 3-НДФЛ можно здесь.

Подать документы в налоговый орган можно двумя способами:

  1. Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьЛичное посещение этого органа. Преимущество данного способа в том, что документы передаются уполномоченному сотруднику инспекции, который обязан до принятия проверить их полноту и правильность заполнения реквизитов. В случае обнаружения недостатков документы можно сразу забрать и быстро все исправить.
  2. Отправка документов по почтовому каналу. При этом весь пакет документов направляется в одном конверте ценным письмом. К письму составляется опись вложения в двух экземплярах, в которой перечисляются все отправляемые документы, в том числе указывается, что прилагается оригинал или копия документа.

Получение через работодателя

  1. Плюс данного способа в том, что для получения налогового вычета у работодателя нет необходимости ждать окончания календарного года, в котором осуществилась покупка жилья.

  2. В первую очередь заявителю необходимо получить в налоговом органе уведомление о получении налогового вычета, которое подтверждает право гражданина на возврат налога и в котором указана сумма к возврату.

  3. Если гражданин трудоустроен на нескольких работах, то ему потребуется получение отдельного уведомления для каждого места работы.

  4. Для получения данного документа гражданину необходимо обратиться в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением и предоставить копии документов, подтверждающих факт приобретения жилья, его право собственности и соответствующих платежных документов.

  5. Срок рассмотрения заявления составляет 30 суток, после чего гражданин может забрать готовое решение из налоговой.
  6. Получив уведомление с одобрением от налоговой инспекции, гражданин передает его в бухгалтерию организации, где он работает.

На основании уведомления с работника перестают удерживать налог — 13% на доходы. Бухгалтерия действует так до сих пор, пока не наберется полная сумма, указанная в уведомлении.

Сроки получения налогового вычета не ограничены, поэтому, если в течение года выбрать полную сумму не получается, то необходимо повторить процедуру получения уведомления в налоговой и предоставления его в бухгалтерию работодателя.

Необходимо понимать, что налоговая инспекция может отказать в получении имущественного вычета. Это происходит не просто так, а по четко обозначенным в законе основаниям:

  1. Сторонами в договоре выступают взаимосвязанные между собой лица. Это могут быть граждане в состоянии родства между собой или коллеги в субординации подчинения.
  2. Сделка осуществлена за счет работодателя.
  3. Финансовой стороной сделки выступают субсидии и военная ипотека, а также применение материнского капитала.

Остальные граждане имеют законное право на возмещение имущественного вычета, который, как указывалось выше, может быть получен в общем порядке либо через работодателя либо через налоговую инспекцию.

Период, за который возвращается имущественный вычет

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделатьГражданин имеет право на получение возврата налогового вычета с того момента, как только у него на руках появились документы, подтверждающие расходы на покупку дома (платежки, квитанции) и правоустанавливающие акты на жилье.

По срокам получения вычета ограничений не предусмотрено. Началом отчета следует считать год приобретения квартиры. Остаток суммы может быть перенесен на последующие годы, до того времени, пока гражданин полностью не получит положенные ему 260000 рублей.

С 2013 года законодатель также разрешил пенсионерам получать возврат имущественного вычета за счет предыдущих мест его работы, но не более чем за три последних года. Так, если квартира приобретена пенсионером в январе 2015 года, то по закону вернуть налог можно за 2012, 2013, 2014 годы.

Частичное использование права

С 2014 года у каждого гражданина появилась возможность получения налогового вычета второй раз, или вообще дробить его на несколько частей до тех пор, пока сумма налогооблагаемой базы не достигнет 2 млн. рублей. Таким образом, теперь можно требовать возврата налогов при приобретении нескольких недорогих объектов недвижимости.

  • Единственный нюанс в том, что распространяется это нововведение только на тех, кто до 2014 года не успел воспользоваться своим правом на вычет.
  • Профессиональный риэлтор  делится всеми тонкостями и нюансами процедуры получения имущественного вычета на жилье.

Источник: http://PropertyHelp.ru/nalogi/nalogovyy-vychet/poluchit-vychet-na-kvartiry.html

Как получить налоговый вычет после покупки квартиры? – Группа компаний «ГИК»

Квартира – одно из самых дорогих приобретений в жизни большинства россиян. Даже выбрав оптимальную цену, получив скидку и использовав субсидию, можно сделать эту покупку еще выгоднее, вернув себе часть потраченных средств в виде налогового вычета.

К сожалению, большинство наших соотечественников, даже зная о возможности такой льготы, отказываются от ее оформления.

По данным статистики только 10% россиян подавали заявление на возврат налогов после крупных покупок при том, что знали о такой возможности более половины всех налогоплательщиков.

Эксперты утверждают, что главная причина тому – миф о том, что оформление налогового вычета займет много времени и принесет мало пользы, однако это не так.

Согласитесь, если вы приобрели квартиру, возврат до 260 000 рублей не станет лишним, потому стоит узнать, как это сделать.

Виды и суммы вычета для новоселов

Возврат налогов могут получить все налогоплательщики нашей страны. При покупке жилья налоги можно вернуть как по стоимости самой квартиры или дома, так и по процентам ипотеки. Это две равноценных составляющих имущественного налога, потому вы можете возместить сначала налог по стоимости жилья, а потом по уже выплаченным вами процентам. Согласитесь – не малое подспорье.

Читайте также:  Заявление на возврат ндфл при покупке квартиры - бланк 2020 года

Сегодня на оба этих вычета установлены определенные лимиты. Можно вернуть 13% от стоимости самой недвижимости в сумме не более 2 млн рублей, и тот же объем 13% от суммы до 3 млн рублей на проценты по ипотеке. Так с основной покупки максимальный возврат составит 260 000 рублей, а с процентов – 390 000.

Ограничения и нюансы

Однако то, что вы купили квартиру – не значит, что вы сразу сможете получить всю сумму налогового вычета. Возмещение налога зависит от нескольких факторов. В частности от стоимости недвижимости (даже если жилье стоило 3 миллиона, возврат будет рассчитан всего из 2), а также от суммы НДФЛ, которую платит в бюджет ваш работодатель.

Более того, возмещение в год не может превышать суммы отчисленной в налоговые органы за этот период. Вычет на покупку квартиры – единственное возмещение налога, которое переносится на последующие годы.

То есть если за 12 месяцев ваш работодатель отчислил в рамках НДФЛ лишь 90 тысяч рублей, то в этом году возместить больше этой суммы будет невозможно, но оставшиеся, причитающиеся вам деньги, вы сможете вернуть в следующих годах, пока максимальная сумма не будет выбрана.

Обратите внимание, что возврат налогов производится из суммы собственных затраченных средств. То есть средствасемейного капитала и военной ипотеки, а также других субсидий из основной стоимости жилья будут вычтены при расчете суммы возмещения.

Важно отметить, что по сегодняшним правилам, если ваша новая квартира стоила менее 2 млн рублей, то вы можете «добрать» налоговый вычет с остатка при следующем приобретении недвижимости, даже если купите новое жилье через несколько лет. Это правило не действует при оформлении возврата налога на проценты по ипотеке. Получить его можно лишь с одного объекта.

Еще одно важное нововведение последних лет – с 2016 года при уплате налогов в нескольких  местах работы, покупатель может получить налоговый вычет сразу с нескольких работодателей.

Налоговый вычет на практике

Вернуть налог при покупке жилья, вопреки расхожему мнению, довольно просто. Сделать это можно через налоговые органы или работодателя. Для этого необходимо собрать нужные документы и обратиться к работникам ФНС или в бухгалтерию своего работодателя.

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделать

Список документов, необходимых при возврате имущественного налога через госорганы:

  • Заявление на оформление имущественного налогового вычета (его образец можно скачать на сайте налоговой службы или на Госуслугах);
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ, в которой отражаются доходы и налоговые отчисления (дает работодатель);
  • Копии основных документов, удостоверяющих личность: паспорт, ИНН, если есть, то стоит приложить свидетельства о браке и рождении детей;
  • Документы на квартиру: договор купли-продажи, расписки, подтверждение права собственности.
  • Если квартира куплена в ипотеку, то необходимо приложить копию ипотечного договора.

Для тех, кто оформляет налоговый вычет при покупке квартиры через работодателя, понадобится почти тот же пакет документов, однако в этом случае нет необходимости оформлять декларацию 3-НДФЛ. Нужно лишь подать заявление и пакет документов в налоговую службу, получить уведомление и передать его в бухгалтерию работодателя. При таком оформлении налогового вычета из вашей зарплаты не будет удерживаться  13% подоходного налога, пока сумма вычета не будет полностью возвращена вам с зарплатой.

Чтобы получить налоговый вычет на проценты по ипотеке, необходимо обратиться в налоговую со следующим пакетом документов:

  • Паспорт (оригинал и копия);
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор купли-продажи, ДДУ и акт приема-передачи;
  • Свидетельство о собственности, выданное Росреестром;
  • Ипотечный договор или иной целевой кредитный договор;
  • Справка из банка об уплате вами процентов, где обозначена внесенная сумма процентов за год;
  • Заявление на вычет с указанием реквизитов счета для возмещения денежных средств.

Рассмотрение документов о возврате налогов при покупке квартиры и уплате ипотечных процентов занимает обычно до трех месяцев, по истечении которых вы сможете вернуть часть затраченных денег.

Источник: https://gik23.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-posle-pokupki-kvartiry/

Как получить налоговый вычет при покупке жилья?

Решение квартирного вопроса один из способов возврата в свой кошелек суммы подоходного налога, уплаченного государству. Это называется имущественный вычет. Как его получить?

lori

Как говорится в статье 220 Налогового кодекса, налогоплательщик имеет право получить имущественный налоговой вычет при покупке  недвижимости при условии, что он имеет доходы, облагаемые подоходным налогом по ставке 13%. Имущественный налоговый вычет предоставляется только один раз. Если налогоплательщик ранее уже воспользовался своим правом на него, то повторное его предоставление не допускается.

Кто эти люди?

На вычет могут претендовать собственники или сособственники  недвижимости,  получающие  так называемую белую зарплату или предприниматели, работающие по общей системе налогообложения.  Вычет не получат: предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения  или на ЕНВД («вменёнка»), неработающие студенты или пенсионеры. Они не отчисляют государству 13%.

Под расчет

Имyщecтвeнный вычeт, как уже и было сказано,  paccчитывaeтcя кaк 13% oт  cтoимocти жилья.

Сюда входят  pacxoды нa: пpиoбpeтeниe жилья (cтoимocть жилья пo дoгoвopy); cтpoитeльных и oтдeлoчных мaтepиaлов (для квapтиpы и кoмнaты тoлькo oтдeлoчных); oплaты ycлyг пo cтpoитeльcтвy и oтдeлкe; paзpaбoткy пpoeктнo-cмeтнoй дoкyмeнтaции; пoдключeниe к ceтям или coздaниe aвтoнoмныx иcтoчникoв элeктpo-, вoдo-, гaзocнaбжeния и кaнaлизaции (тoлькo для жилoгo дoмa). Если недвижимость покупалась в кредит, собственник может получить компенсацию за выплаченные проценты по ипотеке.

«Bce, чтo нe вoшлo в yкaзaнный пepeчeнь, нe мoжeт быть включeнo в pacчeт нaлoгoвoгo вычeтa. Ecли yкaзaть в дeклapaции рacxoды нa пepeплaниpoвкy,  пoкyпкy caнтexники или другого  oбopyдoвaния,  вычет получить не удастся. В этом случае  пpидeтcя пepeoфopмлять дeклapaцию», — говорит Ольга Воробей, налоговый консультант сервиса «BceBычeты.Py».

По ее словам, для получения  вычeта в 2017 гoдy  нeoбxoдимo, чтoбы cвидeтeльcтвo o пpaвe coбcтвeннocти или же   aкт пpиeмa-пepeдaчи жилья были оформлены  дo 1 янвapя 2017 гoдa.  Налог возвращается за прошедшие три года. Документы на вычет можно подавать в течение года, в отличие, к примеру, от декларации 3-НДФЛ, время подачи которой ограничено 30 апреля.

Какую максимальную сумму можно получить в качестве вычета?  Для недвижимости    купленной  после 2014 года, максимальный размер выплат составит 260 тысяч рублей. Ограничение по выплатам  — 2 млн руб.

(пункт 3 статьи 220 Налогового кодекса). В случае ипотеки к ним прибавляются еще максимум 390 тыс., которые можно получить с процентов по кредиту, здесь ограничение – 3 млн руб. (пункт 4 статьи 220 Налогового кодекса).

  На выходе получается 650 тысяч рублей.

Где получаем?

Есть два варианта оформления имущественного налогового вычета: у работодателя или в налоговой инспекции по месту жительства. В первом случае  вам начнут выплачивать  зарплату, не удерживая 13% НДФЛ. Для этого надо написать поставить в известность налоговую, а потом сообщить об этом в бухгалтерию своего предприятия.

Выплаты начнутся сразу после оформления документов.  Справку из налоговой надо относить на работу каждый год, пока получаете вычет. Если вы поменяете работу в течение года,  процедуру придется повторить.

Тем, кто любит получать все и сразу лучше оформить право на вычет в налоговой. Для этого  необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. Помните, что налоги, уплаченные в текущем году, можно вернуть только в следующем.

Получить вычет удастся через четыре месяца со дня представления в инспекцию декларации по форме 3-НДФЛ (три месяца камеральной проверки и один месяц на возврат налога).

Необходимые документы:

1. Паспорт или заменяющий его документ. Копии первых страниц и прописки.

2. Справка о доходах (2-НДФЛ). Если работодателей несколько или за год они менялись  справки берутся везде.

3. Договор купли-продажи или долевого участия.

4. Любой документ об оплате жилья. Это могут быть платежные поручения, квитанции или расписки.

5. Свидетельство о регистрации права собственности.

6. Акт приема-передачи жилья, если квартира приобреталась не по договору купли-продажи.

7. Налоговая декларация (3-НДФЛ). Заполняется на основе справки с работы и других документов, бланк можно скачать в интернете.

8. Заявление на возврат налога. Там указывается информация о счете, на который вернутся деньги. Образец также можно найти в сети.

Если жилье ипотечное, к списку документов добавляются кредитный договор и справка о выплаченных процентах за год (ее выдают в банке).

Антон Свешников

Источник: https://realty.mail.ru/articles/38650/kak_poluchit_nalogovyj_vychet_pri_pokupke_zhilja/

Налоговый вычет после покупки квартиры варианты получения

Налоговый вычет после покупки квартиры, когда предоставляется право получения, варианты, размер суммы, распределение по долям, основные понятия.

Статьей 220 НК РФ предусматривается налоговый вычет, предоставляемый гражданам в случае, если они купили квартиру (дом, любой другой жилой недвижимости).

Налоговый вычет, или уменьшение суммы налогооблагаемого дохода, позволяет вернуть денежные средства, уплаченные в качестве подоходного налога либо в течение определенного времени получать доходы без удержания налога.

Как уже было сказано выше, уменьшение суммы дохода, облагаемой налогом, возможно при покупке недвижимости, предназначенной для проживания. Предоставление налогового вычета после покупке квартиры возможно не только на сумму стоимости жилья, но и на проценты по ипотечному кредиту, оформленному на покупку данной жилплощади.

Надо заметить, что Налоговым кодексом разрешается возврат налога по процентам только в отношении кредита, взятого для приобретения жилья, к стоимости которого и применяется налоговый вычет.

Иными словами, если вы приобрели в собственность две квартиры, то применить налоговый вычет при покупке квартиры к сумме стоимости одной из квартир, а к процентам по кредиту, оформленному на покупку второй – невозможно. Вычет применим только к стоимости и уплаченным процентам по ипотеке одной жилплощади.

Приоритетным по очередности является возврат налога на стоимость квартиры, затем возвращается сумма средств, уплаченных в качестве налога на доходы, по процентам кредита.

Налоговый вычет после покупки квартиры: варианты

В году, следующем за годом приобретения недвижимости. В этом случае вся сумма уплаченного за год подоходного налога возвращается на ваш расчетный счет налоговой инспекцией, куда нужно предварительно предоставить следующие документы:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ за период, в течение которого было совершено приобретение недвижимости;
  • заявление о предоставлении вычета и пакет документов, касающихся сделки по приобретению недвижимости, полный список которых необходимо уточнить в налоговой инспекции. После проверки документов на ваш расчетный счет возвращается сумма НДФЛ, уплаченного в год покупки квартиры;
  • с собой захватить паспорт;
  • документы, подтверждающие покупку квартиры (ДКП, Свидетельство регистрации права собственности);
  • документ, который подтвердит, что вы платите налог, как вариант, справка 2-НДФЛ.

Надежнее всего просто проконсультироваться со специалистом, который расскажет вам, как заполнить декларацию и составить заявление в налоговую, для получения налогового вычета после покупке квартиры.

Бесплатно задать вопрос по налоговому вычету вы можете во вкладке «Специалисты»

Также возможно оформление налогового вычета при покупке квартиры в течение года приобретения жилья, путем получения его по месту работы. Этот вариант предусматривает выплату заработной платы без удержания подоходного налога.

Работодателю необходимо предоставить заявление об оформлении налогового вычета и уведомление, полученное в налоговой инспекции, для чего необходимо обратиться в инспекцию с пакетом документов, указанных в первом случае и заявлением о выдаче уведомления. Выплата заработной платы без удержания подоходного налога начинается с момента выдачи уведомления и продолжается до конца текущего года.

Очевидно, что получить налоговый вычет после покупки квартиры в первом случае выгоднее, чем во втором, т. к. оформление вычета в году, следующем за годом покупки жилья, позволяет вернуть сумму налога за весь год, а получение вычета в год приобретения недвижимости обеспечивает отсутствие подоходного налога лишь в месяцы, следующие за подачей уведомления работодателю.

Так, например, если вы предоставили необходимые документы работодателю 30 ноября, то свободным от НДФЛ будет лишь ваш доход за один оставшийся месяц года – декабрь.

Возврат налогового вычета после покупки квартиры: размер

Величина суммы налогового вычета при покупке квартиры, действующего, после того,как вы купили квартиру, ограничена 2-мя миллионами рублей. Это ограничение введено с 2008 г. и действует по настоящий момент. До 2008 г. сумма для уменьшения налогооблагаемого дохода составляла 1 миллион рублей.

Сумма вычета по процентам целевого кредита (ипотеки) не имеет ограничения. В денежном выражении сумма возвращаемого налога рассчитывается как 13% от суммы вычета.

Распределение налогового вычета

СПРАВКА Общая долевая собственность – разделение общего имущества на доли, которые могут быть как равными, так и различными, между собственниками жилья.

Покупка недвижимости в общую долевую собственность предполагает обязательное разделение налогового вычета между владельцами собственности пропорционально имеющимся у них долям. Это же правило действует и в отношении супругов, приобретающих жилье на условии выделения долей.

Читайте также:  Как составить договора аренды дома и какие нюансы учесть

Часть вычета одного из владельцев долей недвижимости не может быть передана другому собственнику.

СПРАВКА Общая совместная собственность – собственники пользуются недвижимостью сообща, без разделения ее на доли.

Налоговый вычет, сопровождающий приобретение жилья в общую совместную собственность, может быть распределен в соответствии с предпочтениями владельцев собственности. Таким образом, один из собственников имеет возможность отказаться от причитающегося ему вычета в пользу другого собственника.

Что выгоднее?

Как видно из предыдущих определений, для получения налогового вычета более выгодно приобретение жилья в общую совместную собственность, в связи с возможностью распределения вычета между владельцами недвижимости по их желанию. 

Так, например, неработающий супруг может передать свою долю вычета работающему, тем самым увеличив сумму к возврату.

Мы рассмотрели несколько способов, когда получить налоговый вычет после продажи квартиры наиболее выгодно. В следующих статьях рассмотрим, документы для получения налогового вычета при покупке квартиры.

Успехов вам!

Источник: https://www.HabRealty.ru/nalogi/nalogovyiy-vyichet-posle-pokupki-kvartiryi.html

Налоговый вычет при покупке квартиры: как получить, сроки

Немногие собственники жилой недвижимости осведомлены о том, что они могли получить налоговый вычет при покупке квартиры. Вернуть уплаченные государству 13% несложно, но необходимо знать множество нюансов.

О том, как выглядит имущественный налоговый вычет, что это такое и условия получения мы рассмотрим далее.

Налоговый вычет: основные понятия

Налоговый вычет при покупке жилья – официальный доход, который не подлежит налогообложению. Он предоставляется в нескольких направлениях:

По данной теме есть похожая статья — Как получить налоговый вычет за лечение?

  • на покупку нового жилья, строительство дома, покупку земли на территории РФ;
  • на погашение кредитных процентов по займам, оформленных для покупки жилой недвижимости на территории РФ;
  • на перекредитование ипотечного займа, оформленного для приобретения жилья.

Требования к жилью

Виды имущества, за которые можно возвратить уплаченные налоги, прописаны в налоговом кодексе. К ним относятся:

Любая недвижимость должна соответствовать всем стандартам и нормам, иметь условия для проживания.

Имущественный вычет при покупке квартиры не будет перечислен в том случае, если собственность признана непригодной для комфортного проживания.

Изменения в законодательстве от 2014 года

В 2014 году законодательство о налогообложении перетерпело серьезные изменения. С этого времени налоговый вычет привязан не к объекту, а к плательщику. Если раньше использовать льготу можно было только один раз, то сейчас многократно, на общую сумму в 260 тыс. руб.

С нововведениями немногие поняли, как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры. Семейные пары предположили, что смогут получить льготу при любой стоимости недвижимости. К примеру, если квартира обойдется в 4 млн руб., то на супругов придется по 2 млн руб. каждому. Но, обратившись в налоговую службу, они получили отказ.

Дело в том, что при долевом строительстве или приобретении жилья, учитывается стоимость квартиры, а не количество участников.

Изменения в 2016 году

Изменения 2016 года в законе о налоговом вычете коснутся, прежде всего, состава расходов, на которые распространяется возможность возвращения уплаченных взносов.

Так, при покупке новой квартиры к ним относятся расходы:

  1. На покупку самого жилья.
  2. На приобретение прав в жилой недвижимости.
  3. На покупку материалов для ремонта.
  4. На работы, необходимые для перепланировки, составления сметной документации и другие, нужные для создания комфортабельных условий.

При строительстве жилья:

  1. На составление и разработку проекта, сметной документации, получения разрешения;
  2. На покупку материалов для проведения отделки;
  3. На оплату различных видов работ, проводимых для возведения нового дома;
  4. На установку в построенном доме коммуникаций.

Перед тем как получить налоговый вычет при покупке квартиры необходимо учитывать, что в общую сумму не будут учитываться расходы на приобретение отделочных материалов, бытовой техники и сантехники.

Ремонт будет включен только в том случае, если при покупке квартиры в договоре указано, что недвижимость приобретена на стадии строительства и/или без отделки.

Иные расходы в 2016 году, как и ранее, учитываться не будет. Государством поощряются только самые необходимые расходы, без которых невозможно создать комфортабельную обстановку.

Налогооблажение сделок с недвижимостью, видео:

Налоговый вычет за квартиру: размеры и суммы

Каждый работающий человек ежемесячно уплачивает государству налог в 13% от своей заработной платы. Делает это работодатель при начислении вознаграждении, либо юридическое лицо в добровольной форме делает регулярные взносы при отсутствии официального трудоустройства.

Если стоимость недвижимость превышает указанные цифры, то имущественный налоговый вычет возвращается только с части уплаченных средств. Так, собственник недвижимости получит не более 260 тыс. руб. в случае покупки за личные деньги и 786,7 тыс. руб. в случае займа.

Так, если квартира была куплена за 1,5 млн руб., то применяется следующий расчет: 1,5 млн *(умножаем)13% = 195 тыс. руб.

Если стоимость недвижимого имущества составляет более двух миллионов, то собственник получит 260 тыс. руб.

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры

Законодательством РФ предусмотрена определенная категория граждан, кому положен налоговый вычет при покупке квартиры. К ним относятся:

Не могут рассчитывать на возврат налога юридические лица, неработающие граждане или лица, трудоустроенные неофициально, нерезиденты РФ, дети-сироты до 24 лет, военные и работник народного промысла, не отчисляющие налог.

Налоговый вычет предоставляется один раз за жизнь. Если сделка покупки была совершена до 1 января 2014 года и были возвращены 13%, то повторно воспользоваться льготой не получится.

Когда не положен налоговый вычет за квартиру?

Нередко граждане, подавшие заявление на возврат уплаченных налогов, получают отказ. Он возможен в нескольких случаях:

  • когда сделку заключают взаимосвязанные лица (родственники, коллеги);
  • когда сделка проводится за счет работодателя;
  • когда сделка была оплачена государственными субсидиями (например, материнским капиталом).

Налоговый вычет за квартиру оформляется на сумму, уплаченную из личных средств. И если основная часть была погашена материнским капиталом или другими государственными субсидиями, то возврат налога оформляется на собственные средства.

Военные могут рассчитывать на льготу только в том случае, если недвижимость была куплена за личные средства. Собственник жилья, доставшегося ему за счет государства, обязан уплатить налоги на общих основаниях.

Как получить налоговый вычет

А теперь о том, как получить налоговый вычет, куда обратиться, и какие нужны документы. Сделать это можно двумя способами: обратиться в службу ФНС или через руководителя.

Через налоговую инспекцию

Обращаться в налоговую службу за оформлением вычета можно в любое время, даже после апреля, когда заканчивается декларационная кампания. С собой потребуется взять следующие документы:

  1. оригинал паспорта заявителя и свидетельство о рождении ребенка (если родитель получает вычет за несовершеннолетнего лица);
  2. декларация 3-НДФЛ;
  3. справку о доходах за последний год по форме 2-НДФЛ (если собственник трудоустроен сразу в нескольких организациях, то справку нужно брать с каждой из них);
  4. реквизиты личного банковского счета;
  5. ИНН;
  6. документы на недвижимость: договор купли-продажи, свидетельство о праве собственности.

В инспекции потребуется написать заявление на налоговый вычет и приложить копии документов, заверенные у нотариуса или юриста. Далее сотрудники налоговой инспекции рассматривают просьбу гражданина и выносят решение в течение трех месяцев.

В случае положительного решения на указанные банковские реквизиты будут перечислены деньги. Сроки выплаты составляют от 2 недель до 1 месяца. Потратить средства можно на свое усмотрение.

Через работодателя

Еще один способ как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры – это предоставить работодателю информацию напрямую. В бухгалтерии организации будет произведен перерасчет, позволяющий на несколько месяцев избавиться от необходимости выплачивать 13% от своей заработной платы до тех пор, пока вычет не будет исчерпан. Для этого потребуется:

  1. В налоговой инспекции заказать документ, подтверждающий право гражданина на льготу. Все перечисленные выше документы (кроме справки 2-НДФЛ) предоставляются в налоговую инспекцию.
  2. Предъявить по месту официального трудоустройства полученную справку.
  3. Со справкой потребуется предъявить документы на недвижимость.
  4. Написать заявление и дождаться результата. В случае положительного решения в ближайшие несколько месяцев работник освобождается от уплаты налогов.

Особенности:

  • Получение налогового вычета при покупке квартиры продолжается до тех пор, пока не наберется полная сумма или до окончания года.
  • Подтверждать право на налоговый вычет придется ежегодно (при покупке в кредит), обращаясь в службу ФНС.
  • Заявить свое право на льготу можно сразу после оформления в собственность квартиры, не дожидаясь окончания года.
  • Если собственник недвижимости трудоустроен в нескольких организациях, то налоговый вычет может быть разделен.

Рассмотрим на примере.

В феврале 2014 гражданином Ивановым была приобретена за личные средства квартира с кадастровой стоимостью 2 млн рублей. Он официально трудоустроен на двух работах.

Не дожидаясь окончания календарного года, Иванов написал заявление на налоговый вычет у обоих работодателей, разделив сумму пополам (по 1 млн руб). Получив согласие, он передал уведомление в бухгалтерию компаний.

С этого месяца он начал получать заработную плату без вычета 13% до исчерпания всей суммы или конца календарного года.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

В том, как оформить налоговый вычет за квартиры в ипотеку, есть несколько особенностей. И главная из них – это увеличенная сумма за счет процентов по кредиту.

Также отличаются и сроки, в течение которых возвращается вычет. Так, если ипотека выплачивается 20 лет, то 20 лет и будут возвращаться налоги.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку предоставляется в том случае, если цена на недвижимость не превышает 6 млн рублей вместе с процентами.

Когда общая стоимость выше 6 млн рублей, налоги возвращаются только за указанную сумму. Максимальный размер льготы при этом составит 786,7 тыс. руб.

Как получить налоговый вычет с квартиры, купленной в ипотеку? Видео:

Налоговый вычет при продаже квартиры

Отдельное внимание заслуживает налоговый вычет при продаже квартиры. Выплатить налог в размере 13% придется продавцу, недвижимость которого находится в собственности менее 5 лет.

Если квартира была куплена более 5 лет назад, то налогоплательщик освобождается от уплаты налогов.

Нюансы:

  • когда происходит обмен недвижимости, при этом стоимость продаваемой и покупаемой квартиры одинаковая, продавец освобождается от налога;
  • если покупаемая квартира дороже, то продавец может оформить налоговый вычет на разницу в стоимости недвижимости;
  • если доплата происходит со средств государственных субсидий, в том числе за счет материнского капитала, вернуть налог не получится.

Налоговый вычет при продаже недвижимости перетерпел за последние несколько лет серьезные изменения. Так, с 2014 года срок владения квартирой был продлен до пяти лет. Налоговая льгота рассчитывается с учетом кадастровой стоимости имущества.

Семейный налоговый вычет

Множество нюансов нужно учитывать в случае приобретения жилья в браке. Налоговый вычет при покупке земельного участка или квартиры делится поровну между собственниками.

Также доли можно распределить в любых пропорциях. Например, супруг вложил значительную часть денег в квартиру, поэтому ему присуждается 80% от стоимости жилья. Если жена (или муж) полностью отказывается от вычета, то он не теряет на него право при следующей покупке.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке или на покупку жилья может оформить один из супругов, если второй уже использовал такую возможность, но документы оформлены на него. Поскольку имущество, приобретенное в браке, делится поровну между супругами (если иное не предусмотрено в брачном договоре), значит, на льготы по нему могут рассчитывать оба партнера.

Как продать квартиру быстро и выгодно? — здесь больше полезной информации.

Например. В семье Петровых была куплена квартира стоимостью 5 млн руб. Документы оформлены на супруга, который налоговый вычет полностью исчерпал. Супруга имеет право подать документы на налоговый вычет за покупку квартиры.

Однако получить налоговый вычет за другого супруга нельзя. Например, партнеры оформляют льготу по месту трудоустройства. Вскоре жена увольняется и перестает перечислять налоговые взносы. Муж при этом не может дополучить остаток вычета, который не исчерпала супруга.

Вас заинтересует эта статья — Какой вид сейфа выбрать для дома или квартиры?

Вычет за ребенка

Нередко налоговый вычет на строительство жилого дома или покупку квартиры возвращается за счет своих детей.

Если недвижимость покупается в собственность несовершеннолетнего подопечного или родного ребенка, то один из родителей или оба могут написать заявление в ФНС для оформления льготы.

Получить льготы могут даже родители, не состоящие в браке. Например, отец не живет с матерью и ребенком, но помог им решить жилищные проблемы, и официально признан родителем малыша. В этом случае он может рассчитывать на налоговый вычет.

Если государство предоставляет льготы, то отказываться от них не стоит. Тем более, когда речь заходит о сумме в несколько сотен тысяч рублей. Налоговый вычет позволяет вернуть уплаченный ранее подоходный налог при покупке любой жилой недвижимости.

Источник: https://CashGain.ru/nalogovyy-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector