Бланк 3-ндфл: как скачать, как заполнить, образец

Новый бланк декларации 3-НДФЛ за 2018 год в форматах Excel (Эксель), PDF (ПДФ) и последней редакции, рекомендации по заполнению, образцы заполнения при продаже имущества.

Декларацию обязаны подать все, кто получил в 2018 году доход, облагаемый налогом если налог не был удержан. В первую очередь это доходы от продажи личного имущества человека: квартиры, машины, дома, гаража, земельных участков и т. д.

 Сдать декларацию будет нужно, если вы хотите получить налоговые вычеты: стандартный, социальный, имущественный или инвестиционный. Например, если в 2018 году вы купили дом, квартиру, оплатили расходы по обучению, лечению и т. д.

Подробный порядок заполнения декларации 3-НДФЛ за 2018 год, а также порядок ее сдачи в налоговую инспекцию есть в статье «Декларация 3-НДФЛ».

Декларация 3-НДФЛ за 2018 год (скачать) по налогу на доходы в формате Excel (Эксель) и PDF (ПДФ)

Декларация по налогу на доходы физических лиц (подоходному налогу) 3-НДФЛ за 2018 год утверждена Приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Она применяется при декларировании доходов, полученных в 2018 году. Бланк (форма) нашей декларации дан с учетом всех изменений.

Декларации 3 НДФЛ за другие годы в формате Excel (Эксель) и PDF (ПДФ) смотрите по ссылкам:

Декларация 3-НДФЛ за 2018 год должна быть направлена в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2019 года — понедельник. О том, в каких случаях вы должны подать декларацию 3-НДФЛ, как ее заполнить, оформить и направить в налоговую инспекцию смотрите по ссылке.

На нашем сайте размещена актуальная форма декларации 3-НДФЛ с учетом всех изменений:

	►  Скачать декларацию в Excel (Эксель)
	►  Скачать декларацию в PDF (ПДФ)

Вы можете скачать декларацию 3-НДФЛ за 2018 год на свой компьютер. Загрузив и открыв декларацию вы можете ее заполнить самостоятельно: либо непосредственно на компьютере, либо от руки распечатав нужные листы.

3-НДФЛ за 2018 год в Excel (Эксель) и PDF (ПДФ): как заполнить

При заполнении декларации 3-НДФЛ на компьютере нужно применять шрифт Courier New размер 16 — 18 пунктов. В наших бланках он стоит по умолчанию. Текст вносят в декларацию заглавными буквами.

Например, ваше ФИО, название отдела полиции, которое выдало вам паспорт, ваш адрес. Поэтому перед заполнением декларации нажмите на клавиатуре кнопку «Caps Lock».

При заполнении декларации по НДФЛ от руки все данные вписывают печатными буквами.

Внимание!

Необходимо оформлять лишь те листы декларации для заполнения которых у вас есть необходимые данные. Поэтому большинство листов в декларацию не войдут. Из файла Эксель их лучше сразу удалить (из ПДФ их удалить не получится). Заполнять и сдавать их в налоговую инспекцию не нужно.

При любых условиях в декларацию в обязательном порядке включают «Титульный лист», а также Разделы 1 и 2. Они должны входить в декларацию обязательно.

Остальные листы заполняют при условии, что у вас были те или иные операции, которые должны на них отражаться. Если нет, то ни заполнять, ни сдавать их в инспекцию не нужно.

Например, в приложении 2 указывают доходы, полученные вне России. Если таких доходов у вас нет, то заполнять этот лист и сдавать его в инспекцию не нужно.

В приложении 4 указывают определенные доходы, которые налогом не облагают (материальную помощь, стоимость подарков, стоимость призов, полученных на конкурсах и соревнованиях).

Если у вас таких доходов нет приложение 4 ни заполнять, ни распечатывать, ни сдавать в инспекцию не нужно. Поэтому перед заполнением декларации 3 НДФЛ в Excel удалите лишние листы.

Предположим, что в 2018 году вы получили доходы от продажи собственного имущества (машины, квартиры, дачи, гаража и т. д.). Вам нужно задекларировать полученный доход. Больше вам ничего не нужно (например, вычетов на обучение или лечение). Тогда в состав декларации вы включаете 5 листов.

Титульный лист: в нем данные о вас

Раздел 1: здесь сумма налога, которую надо заплатить или ноль, если налог платить не надо

Раздел 2: здесь сумма полученного дохода, ее уменьшение (вычет или на расходы по покупке), расчет суммы налога

Приложение 1 : в нем сумма дохода, которую вы получили от продажи имущества

Приложение 6: здесь суммы, на которые вы уменьшаете доход при расчете налога (вычет или расходы)

Это все, что вам понадобится чтобы отчитаться за полученный доход. Остальные листы в обычном случе не нужны.

• Портал «Ваши налоги» 2018 — 2019
• ____________________________________________________________________________________________________________________
• ВНИМАНИЕ!

НЕ РАЗМЕЩАЙТЕ СВОИ ВОПРОСЫ В РАЗДЕЛЕ «КОММЕНТИРОВАТЬ». ОН ПРЕДНАЗНАЧЕН ДЛЯ ОБСУЖДЕНИЯ ДАННОГО МАТЕРИАЛА. 

ЧТОБЫ ЗАДАТЬ ВОПРОС ДОСТАТОЧНО НАЖАТЬ НА КНОПКУ «ЗАДАТЬ ВОПРОС» В ВЕРХНЕЙ ЧАСТИ САЙТА. ВОПРОСЫ, ЗАДАННЫЕ ЗДЕСЬ, БУДУТ БЕСПОЩАДНО УДАЛЯТЬСЯ! НАДЕЕМСЯ НА ВАШЕ ПОНИМАНИЕ.

Источник: https://VashNal.ru/document/nalog-na-dohody-fizicheskih-lic/deklaraciya-3-ndfl-za-2018-god

Что такое налоговая декларация 3 НДФЛ: скачать бланк бесплатно в PDF и EXCEL, образцы и примеры заполнения

• Практически каждому жителю нашей страны приходится постоянно сталкиваться с налогами.
• Формы, бланки, отчетности, их виды и способы подачи…
• Одним из основных документов для отчета в налоговой является форма 3-НДФЛ, о которой пойдет речь в статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-47-92. Это быстро и бесплатно!

Скрыть содержание

Что такое форма 3-НДФЛ?

Форма налоговой декларации формы 3 НДФЛ заполняется несколькими категориями граждан:

• лицами, самостоятельно рассчитывающими размеры своих налогов (нотариусы, индивидуальные предприниматели, адвокаты и др.);
• лица, стоящие на учете в налоговом органе в Российской Федерации, но получившие доход за ее пределами;
• граждане, имеющие в отчетном периоде дополнительный доход (с продажи движимого или недвижимого имущества, выигрыши в лотереи, сдачи недвижимости или транспорта в аренду и др.);
• отдельной категорией граждан, могущих сдать декларацию, идут лица, желающие получить налоговые вычеты (например, за обучение, за лечение или при покупке жилья).

Бланк налоговой декларации 3 НДФЛ можно взять в территориальном отделении ФНС или на специальных Интернет-ресурсах. Также есть возможность заполнения формы в режиме онлайн с последующей отправкой в ФНС в электронном виде (при наличии цифровой подписи).

Скачать налоговую декларацию 3 НДФЛ бесплатно, бланк

Подробнее о том, что это за документ и как его заполнить, можно узнать в нашей статье.

Где взять новый бланк?

Бланки декларации могут меняться год от года. Информацию об изменениях в документах можно отслеживать на сайте Федеральной налоговой службы.

В зависимости от отчетного периода, необходимо использовать актуальный бланк. Формы деклараций за разные года имеются в открытом доступе в сети Интернет, кроме того их можно взять в местном отделении ФНС.

Самая новая форма налоговой декларации 3 НДФЛ была принята приказом ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@.

Содержимое документа

Сам бланк отчетности состоит из двух разделов и листов, промаркированных литерами А, Б, В, Г, Д1(2), Е1(2), Ж, З и И.

Разделы 1-2 необходимы для расчета налоговых баз и сумм налогов по разным ставкам, а также размеров выплат в бюджет либо возвратов из него.

1. Первый лист («А»). На нем указываются все доходы, полученные на территории нашей страны (не включая ИП, адвокатскую или нотариальную деятельность).
2. Второй лист («Б»). Здесь указываются доходы, полученные за рубежом.
3. Третий лист («В»). Вносятся сведения о доходах от предпринимательской деятельности (для ИП, адвокатов и/или нотариусов и др.).
4. Четвертый лист («Г»). На этой странице отражаются доходы, не подлежащие налогообложению, согласно абз. 7 п.п. 8, 28, 33 и 43 ст. 217 Налогового кодекса РФ.
5. Пятый лист («Д1»). Отводится для отображения и расчетов имущественных налоговых вычетов в сумме произведенных по фактурасходов. Это могут быть вычеты в связи с покупкой жилья, его строительством или погашением кредита, выданного на эти цели.
6. Шестой лист («Д2»). Используется для указания сумм имущественных налоговых вычетов, связанных с доходами от продажи имущества, или в связи с изъятием имущества для муниципальных или государственных нужд (ст. 220 НК РФ).
7. Седьмой лист («Е1»). Здесь необходимо указывать вычеты, регламентированные статьями 218 и 219 НК РФ.
8. Восьмой лист («Е2»). В этом листе учитываются вычеты согласно пп.4 и 5 п.1 ст.219 и ст.219.1 НК РФ.
9. Девятый лист («Ж»). Прописываются вычеты, предусмотренные ст.ст. 220 и 221 НК РФ (вычеты, связанные с вознаграждениями за создание или исполнение интеллектуальной, творческой, авторской деятельности, а также с продажей доли в уставном капитале или при уступке прав требования по любому договору, связанному с долевым строительством).
10. Десятый лист («З»). Указываются расчеты налоговой базы, связанные с операциями с ценными бумагами.
11. Одиннадцатый лист («И»). Здесь указываются расчеты базы по доходам от участия в инвестиционных обществах.

Как заполнять?

Существует несколько способов заполнения налоговой декларации:

• вручную, на бумажном бланке;
• с помощью онлайн-сервисов и программ;
• с помощью сторонней компании, предоставляющей подобные услуги.

Самое главное правило при заполнении документа: отсутствие помарок и исправлений. В случае если декларация подается на бумажном носителе, цвет чернил ручки или принтера допустим только черный или синий.

В качестве рекомендации можно упомянуть, что при заполнении декларации вручную, следует использовать карандаш. После заполнения передать сотруднику ФНС. В случае обнаружения ошибки, ее легко будет стереть и написать верную информацию. Если же ошибок не выявлено, то декларацию обводят ручкой.

1. Налоговая декларация 3 НДФЛ примеры заполнения при наличии различных вычетов:
2. С заявленным социальным налоговым вычетом по расходам на оплату дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии
3. При получении вычета по расходам на лечение
4. При продаже имущества
5. При приобретении имущества
6. С целью получения социального налогового вычета по расходам на обучение налогоплательщика
7. С целью получения имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры
8. Подробнее о документе можно узнать тут, а более детально о заполнении декларации читайте в этой статье.

Что удобнее: бумага или электронный вариант?

Все налоговые документы всегда подаются по месту прописки/регистрации налогоплательщика, вне зависимости от его региона проживания.

Исключением являются лица, не имеющие постоянной прописки (только временную). В этом случае допустима подача отчетности в территориальный орган ФНС. При этом лицу необходимо перед сдачей деклараций, явиться в налоговый орган и встать там на учет.

Скачать бесплатно форму налоговой декларации 3 НДФЛ в excel

Подать документы в ФНС можно тремя способами:

• лично (с доверенным представителем);
• по Почте России;
• через Интернет.

Личное обращение имеет свои плюсы.

Инспектор сможет проверить пакет документов и правильность заполнения бланков. В случае явной ошибки он укажет на нее, и плательщик сможет на месте устранить недочеты. Больше подробностей о проверке декларации читайте тут.

• Кроме того, сотрудник ФНС может заметить отсутствие каких-либо документов, необходимых для сдачи отчетности.
• Минусы личного обращения в орган: возможные очереди, требования инспектора представить дополнительные документы (и не всегда необходимые).
• При невозможности личного посещения налогового органа, российское законодательство предусматривает вариант отправки отчетности по почте.
• Несомненный плюс такого способа в том, что все общение с государственной структурой сводится к формальностям: все необходимые запросы (отказы или о представлении дополнительных документов) будут официальными, с указанием законных причин и оснований.
• Кроме того, этот способ удобен в тех случаях, когда плательщик находится не по месту регистрации (прописки) и отсутствует Интернет.

Отправлять документы следует ценным письмом с обязательной описью вложения. На каждом документе указать его ценность.

Описи необходимо составить две, одна из которых (подписанная сотрудником Почты России) останется у отправителя, а вторую вложить в конверт с документами.

Подача документов через Интернет возможна двумя способами:

• через Личный кабинет налогоплательщика;
• через портал ГосУслуг.

Второй способ надежнее, так как данные будут защищены ЭЦП (электронной цифровой подписью), которая стоит около 1500 рублей в год и приобретается в удостоверяющем центре.

При наличии ЭЦП документы можно также отправлять через Личный кабинет налогоплательщика.

В обоих случаях явка в налоговый орган не нужна. Все общение с государственной структурой ведется в Интернете.

Какой способ удобнее – решать каждому человеку самому. Интернет не всегда бывает под рукой, а в отделениях Почты России или ФНС могут быть огромные очереди.

1. Тем не менее, сдавать отчет о своих доходах необходимо как для развития инфраструктуры, в которой налогоплательщик работает, так и для его собственного спокойствия.
2. Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 
3. +7 (499) 938-47-92 (Москва)

+7 (812) 467-38-62 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://101million.com/buhuchet/otchetnost/deklaratsii/3-ndfl/blank.html

3-НДФЛ декларация 2019 скачать бесплатно и образец заполнения

Справки 2-НДФЛ о зарплате, премиях, отпускных за отчетные периоды подаются работодателями в налоговые органы. Но есть и другие доходы, которые получают физ. лица.

Сведения о них содержит декларация 3-НДФЛ. Она должна заполняться в форме, предусмотренной законодательством.

В 2019 году в ее заполнение были внесены некоторые изменения, знать о которых нужно каждому физическому лицу, подающему декларацию.

•  Новый бланк формы 3-НДФЛ — скачать (pdf) ↓
• Новый бланк формы 3-НДФЛ — скачать (excel) ↓
• Порядок заполнения формы налоговой декларации 3-НДФЛ — скачать (word)↓
• Образец заполнения 3-НДФЛ за 2016 год при покупке квартиры — скачать (excel)↓

Что такое декларация 3-НДФЛ?

Декларация 3-НДФЛ включает информацию о полученных доходах в определенный временной промежуток.

Этот документ обязаны подавать лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, граждане, осуществившие продажу собственности, предприниматели, работающие по общей системе налогообложения, и т.д.

Подача декларации 3-НДФ потребуется лицам, претендующим на получение налогового вычета. Последним сроком предоставления данного документа в ИФНС является 30.04 того года, который следует за отчетным периодом.

Что содержится в новой налоговой декларации 3-НДФЛ в 2017 году?

Изменения, внесенные в форму декларации, сделали более удобным, простым процесс ее оформления. Из документа были удалены четыре пункта, которые крайне редко заполнялись налогоплательщиками. Самые популярные разделы теперь находятся в начале бланка.

Изменились в 2017 году условия заполнения имущественных, социальных вычетов, регистрации операций с участием ценных бумаг. К декларации теперь прилагается дополнительный лист, в котором выполняется расчет налогов по прибыли, полученной по инвестициям в товарищества. С этого года отменена необходимость наличия нотариально заверенной подписи юриста.

В остальном все данные, содержащиеся в 3-НДФЛ, остались прежними. В декларации отражаются доходы от:

• индивидуальной деятельности;
• аренды;
• продаж;
• выигрыша;
• дарения (не от родственников).

Как правильно заполнить 3-НДФЛ: пошаговая инструкция

В декларации 2 раздела, 11 листов. Для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью, обязательными к заполнению являются листы: титульный, В, Ж, 1 и 2 разделы. Другие листы нужно заполнять, если имеются соответствующие данные.

Начинается заполнение декларации с титульного листа, в котором содержатся все данные о налогоплательщике, включая статус и код категории.

Первый раздел включает суммы, которые перечисляются в государственный бюджет или подлежат возврату из госбюджета. По каждому КБК и ОКТМО первый раздел заполняется по отдельности.

Лист А заполняется сведениями о прибыли, полученной от продажи собственности с указанием кодов источника и его наименованием, полученной суммой, налогом.

Лист В предназначен для отражения доходов ИП. В него заносятся суммы прибылей, расходов, амортизации, выплат, авансовых платежей. Производится расчет и выводится сумма налога, который выплачивается в бюджет.

Получение налогового имущественного вычета по форме бланка 3-НДФЛ

Законодательством РФ предусмотрено три вида вычетов: стандартные, имущественные и социальные. Для получения данных льгот требуется подача декларации 3-НДФЛ в налоговые органы. Все листы этого объемного документа в таком случае заполнять не придется.

К примеру, для получения вычета, причитающегося гражданам, приобретающим жилье, потребуется внести необходимые данные на семи страницах декларации: 2 страницы титульного листа, 1 и 6 разделы, листы: А, Ж1, И. Подается заполненный документ в ИФНС по месту проживания.

К декларации 3-НДФЛ прилагаются документальные подтверждения расходов, сделок.

После проверки данных осуществляется перечисление положенного вычета на банковский счет налогоплательщика или оформляется документ, позволяющий не выплачивать подоходный налог из заработной платы.

Декларация 3-НДФЛ скачать бесплатно

При заполнении бланка декларации 3-НДФЛ используется ручка с черными или синими чернилами. Очень важно буквы и цифры вписывать аккуратно, чтобы данные считывались электронными аппаратами. Нельзя делать никаких исправлений или перечеркиваний.

Необязательно посещать налоговую инспекцию, чтобы взять бланки документа. Вы можете бесплатно без регистрации скачать бланк 3-НДФЛ на нашем сайте, распечатать на принтере необходимое количество экземпляров. В образце необходимые поля уже прописаны, что облегчит работу с декларацией.

На сайте есть подробные рекомендации по заполнению документа, которые помогут избежать ошибок.

1. Новый бланк формы 3-НДФЛ (формат .pdf) — скачать↓
2. Новый бланк формы 3-НДФЛ (формат .excel) — скачать↓
3. Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ (формат .doc) — скачать↓
4. Образец заполнения 3-НДФЛ за 2016 год при покупке квартиры (формат excel) — скачать↓

Источник: https://i-jurist.ru/documents/blank-3-ndfl/

Новая декларация 3 НДФЛ за 2018 год

3 НДФЛ – это декларация, которую сдают очень многие российские граждане. Одни – чтобы отчитаться за полученные доходы и заплатить с них налоги. Другие — чтобы получить налоговые вычеты, т.е. вернуть часть уплаченного НДФЛ. На каждый год ФНС разрабатывает новую форму бланка. И декларация 3 НДФЛ за 2018 год уже принята.

Приказ об утверждении новой формы 3 НДФЛ за 2018 год

В прошлую отчетную кампанию налоговая служба очень долго тянула с утверждением новой формы 3 НДФЛ. В результате, она была принята с большим опозданием и вступила в силу только с 18 февраля 2018 года, т.е. почти на два месяца после старта кампании.

Но в этом году налоговики учли свои ошибки и утвердили бланк 3 НДФЛ за 2018 год даже раньше, чем обычно. Приказ ФНС от 3 октября 2018 г. N ММВ-7-11/569@ был зарегистрирован в Минюсте 16 октября 2018 г. под номером 52438.

Приказ вступает в силу 1 января 2019 года, и по форме бланка, утвержденной этим приказом, сдается декларация о доходах физических лиц за 2018 год.

Срок сдачи З НДФЛ за 2018 год

Налоговая декларация 3 НДФЛ за 2018 год сдается в привычные сроки. В этом смысле новый приказ ФНС ничего не изменил:

1. Для тех, кто обязан отчитаться по полученным в 2018 году доходам за продажу недвижимости и транспорта, последний срок сдачи 3 НДФЛ – 30 апреля 2019 года. Это рабочий день, он никуда не переносится, поэтому никакой отсрочки в следующем году не будет.
2. Все остальные налогоплательщики, имеющие право на получение налоговых вычетов и возврата НДФЛ, могут подавать декларацию в любое время. Причем, в следующем году можно сдать не только 3 НДФЛ за 2018 год, а также за два предыдущих года – 2017 и 2016.

То есть, крайний срок сдачи 3 НДФЛ за 2018 год установлен только в отношении продавцов недвижимости и транспорта. Остальные выбирают время визита в ИФНС на свое усмотрение. Но, конечно, вернуть свои деньги стоит чем раньше, тем лучше.

Бланк новой декларации 3 НДФЛ за 2018 год

Конечно, вас интересует, где скачать бланк 3 НФДЛ за 2018 год. Он есть в самом приказе ФНС от 3 октября 2018 г. N ММВ-7-11/569@, так же, как и порядок заполнения декларации. Ознакомиться с оригиналом приказа можно по ссылке.

• Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц форма 3 НДФЛ за 2018 год
• А сам бланк новой формы 3 НДФЛ для уплаты налога за 2018 год доступен в двух форматах.
• Новая декларация 3 НДФЛ бланк за 2018 год (excel) скачать для заполнения
• Новая декларация 3 НДФЛ бланк за 2018 год (pdf) скачать для заполнения
• Кроме того, на сайте ФНС уже размещена программа «Декларация» для заполнения новой формы 3 НДФЛ за 2018 год.
• 

Изменения в новой форме 3 НДФЛ за 2018 год

Мы уже говорили, что ФНС принимает новый бланк 3 НДФЛ на каждый год, поэтому изменения в них есть всегда. Но декларация по доходам физических лиц за 2018 год изменилась очень сильно. И дело не только в новых штрих-кодах.

1. В первую очередь, почти вдвое уменьшилось количество листов – вместо 20 осталось всего 13. А чем меньше листов в форме, тем проще ее заполнить.
2. Во-вторых, из новой декларации убрали буквенное обозначение листов. Например, в декларации за предыдущие годы доходы от источников в РФ отображались на листе А. А суммы затрат на приобретение жилья указывались на листе Д. Теперь все листы с буквенными обозначениями заменили приложениями. В итоге, новая форма 3 НДФЛ за 2018 год имеет два раздела и восемь приложений.
3. В-третьих, социальные и стандартные вычеты объединили с инвестиционными вычетами в одном приложении.
4. В-четвертых, поменялись коды, которые указываются в форме 3 НДФЛ (они приводятся к приложениям к порядку заполнения), а справочник «Коды регионов» вообще исключили.

Образцы заполнения 3 НДФЛ за 2018 год

Таким образом, заполнение новой формы 3 НДФЛ за 2018 год будет происходить по новым правилам, сильно отличающихся от тех, которые действовали в предыдущие годы. Чтобы вам было легче ориентироваться, мы подготовили образцы заполнения 3 НДФЛ за 2018 год для разных ситуаций.

1. Образец заполнения 3 НДФЛ за 2018 год при продаже квартиры
2. Образец заполнения 3 НДФЛ за 2018 год при продаже квартиры с уплатой налога
3. Образец заполнения 3 НДФЛ за 2018 год при продаже машины с уплатой налога
4. Образец заполнения 3 НДФЛ за 2018 год при продаже машины
5. Образец декларации 3-НДФЛ за 2018 год при продаже земельного участка
6. Образец декларации 3-НДФЛ за 2018 год при продаже земельного участка с уплатой налога
7. Образец декларации 3-НДФЛ за 2018 год для получения вычета за лечение
8. Образец декларации 3-НДФЛ за 2018 год для получения вычета за обучение
9. Образец декларации 3-НДФЛ за 2018 год за покупку квартиры в ипотеку
10. Образец 3-НДФЛ за 2018 год для получения вычета за покупку квартиры

Уважаемые пользователи, в х к статьям ответы будут публиковаться только по вопросам, относящимся к тексту самой статьи. Если вы хотите получить ответ на вопрос по вашей конкретной ситуации или вам нужна помощь в расчете налога, обращайтесь, пожалуйста, на консультацию.

Источник: https://nalogu-net.ru/novaya-deklaraciya-3-ndfl-za-2018-god/

Декларация 3-НДФЛ: образец заполнения для ИП на ОСНО

Когда физлицо регистрируется в налоговой инспекции как предприниматель, и не подает заявление о применении льготного режима, для него устанавливается общая система налогообложения, которая предполагает его обязанность по исчислению и уплате НДФЛ. При этом должна один раз по итогам года составляться налоговая декларация 3-НДФЛ, которая после этого сдается в ИФНС.

Кто предоставляет декларацию 3-НДФЛ

К ним относятся:

• Вставшие на налоговый учет предприниматели, использующие ОСНО.
• Государственные служащие и члены их семей.
• Ведущие частную практику нотариусы, юристы, врачи и т. д.
• Физлица, которыми в текущем году  был получен доход в виде выигрышей.
• Физлица, получившие доход в текущем периоде от реализации имущества. Чаще всего – это при продаже машины или недвижимого имущества.
• Физлица, оформляющие в ИФНС предоставление имущественных, социальных вычетов.
• Лица, признаваемые резидентами России, когда они получают доход за рубежом.
• Граждане иностранных государств, осуществляющие деятельность на основании патента.
• Физлица, у которых налоговый агент не смог произвести удержание НДФЛ.
• Лица, получающие авторские вознаграждения за созданные ими произведения искусства, науки, литературы, изобретения и т. д.
• Физлица, у которых источником дохода являются другие физлица и организации, не являющиеся при этом налоговыми агентами.

Работники предприятия и предпринимателей, осуществляющие деятельность по трудовым и гражданским договорам, эту декларацию не должны представлять. На них их работодатели подают ежегодно отчет 2-НДФЛ.

Однако, если они хотят осуществить возврат налога в связи с применением имущественных или налоговых вычетов, то на основе справок работодателей им нужно подать в ИФНС отчет 3НДФЛ.

Внимание!  Если ИП применяют специальные режимы налогообложения, то в некоторых случаях им нужно сдавать эту форму, даже когда существует освобождение в силу используемой системы. Например, при продаже имущества или получения выигрыша.

В некоторых случаях ИП должны также составлять отчет форма 4-НДФЛ.

Срок сдачи декларации 3-НДФЛ в 2018 году

Законодательством устанавливается, что налоговая декларация 3-НДФЛ должна подаваться в общем порядке физическим лицом до 30 апреля. Это правило распространяется на зарегистрированных в ИФНС ИП. Если такой день приходится на выходной или праздничный день, то окончательный срок подачи отчета переносится на следующий ближайший рабочий день.

В 2018 году отчитаться физлица и ИП за 2017 год должны будут до 30 апреля 2018 года включительно.

Нарушение данного срока сдачи возможно только для физлиц, у которых их налоговые агенты исчислили и подали за них налоги, а сами граждане подают форму для получения вычетов.

Внимание! Если предприниматель, применяющий общую систему налогообложения (ОСНО), закрывает ИП и снимается с налогового учета, то он должен оформить бланк 3-НДФЛ в срок пяти рабочих дней с даты снятия с учета.

Декларация 3-НДФЛ за 2017 год, как и в предыдущих периодах, должна отправляться в налоговые органы, располагающиеся по месту постоянного жительства физлица, то есть по прописке.

Чтобы определить точно, в какую именно налоговую надо отчитываться, можно воспользоваться сервисом на сайте этого органа. В соответствующие поля необходимо вбить из справочника физлицу свой адрес, а сайт подскажет в какое учреждение именно ему надо обратиться.

Однако, лица, оформляющие 3 НДФЛ не в обязательном порядке, могут сдавать отчет 3 НДФЛ по адресу своего пребывания.

Способы предоставления отчетности

Налогоплательщик имеет право отправить отчет в ИФНС несколькими способами:

• Непосредственно инспектору лично — физлицо составляет отчет в двух экземплярах и сдает его в ИФНС. После приема отчета на руках у него остается второй экземпляр с отметкой налоговой.
• Через представителя — данный способ похож на предыдущий, только отчеты в ИФНС подает не сам ИП или гражданин, а лицо, на которое оформлена доверенность.
• С помощью отправления через отделение связи — отчет вкладывается в конверт, в котором также должна присутствовать опись вложения. После этого надо послать его заказным отправлением.
• Через систему электронного документооборота — для этого способа необходимо иметь квалифицированную электронную цифровую подпись (ЭЦП). Если отчет подается через специализированную программу, то нужен еще договор спецоператора.

Основные правила заполнения декларации

Порядок оформления отчета 3-НДФЛ устанавливается соответствующей инструкцией:

• Отчет можно сформировать на компьютере или заполнить в ручную типографский бланк. При этом должны использоваться чернила синего или черного цвета.
• Если декларация составляется с помощью компьютера, то надо использовать шрифт Courier New, а размер 16-18 пунктов.
• Заполняя 3-НДФЛ, нужно помнить, что он должен располагать по одной странице на листе. Двухстороннюю печать нельзя использовать. Каждый лист декларации нумеруется, при этом у титульного листа должен быть номер «001». Помимо номера, на каждом листе отчета должен присутствовать ИНН.
• Данные в декларацию необходимо переносить из соответствующих подтверждающих документов, которыми могут выступать справки 2-НДФЛ, расчетные и платежные документы.
• Данные в отчетность должны заноситься таким образом, чтобы в поле присутствовал только один символ.
• Когда составляется объемный отчет, и места для сведений не хватает на одной странице, то заполняется еще один такой же лист.
• Исправлять ошибки в данной отчетности не допускается. Если она была допущена, то отчет следует оформить заново.
• Стоимостные показатели должны выражаться в рублях и копейках. При этом размер налога фиксируется без копеек.
• Числовые и текстовые поля необходимо заполнять начиная с левой ячейки.
• Если к отчету идут приложения, то число их страниц должно указываться на титульном листе.

Источник: https://buhproffi.ru/otchetnost/deklaratsiya-3-ndfl-ip.html

Скачать бланк 3-НДФЛ для налоговых вычетов и декларирования доходов

Последнее обновление 2019-01-07 в 11:43

В налоговую инспекцию можно подать отчетность только за последние 3 года, более ранние сроки не рассматриваются. В 2019 году можно подать декларацию 3-НДФЛ за 2018-2016гг. При этом, важно, за каждый год использовать тот бланк, который был принят на тот момент. Форма 3-НДФЛ меняется каждый год вместе с Налоговым кодексом.

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет

Период	Формат
PDF	Excel
За 2018 год
За 2017 год
За 2016 год
За 2015 год

Если вы решили вернуть налоговый вычет за покупку квартиры, проценты по ипотеке, за лечение, учебу, обучение ребенка, если вы ИП или адвокат, а может, вы хотите задекларировать свои доходы от продажи квартиры, машины или другого имущества, то скачивайте бланк налоговой декларации 3-НДФЛ для налогового вычета бесплатно за каждый из последних лет в актуальном виде. При этом бланк 3-НДФЛ единый для всех перечисленных ситуаций.

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2017, 2016, 2015 годы вы можете скачать в формате PDF и Excel, а потом заполнить.

Декларацию можно заполнить не только вручную, но и электронно — через программу, разработанную ФНС России, а также на сайте ведомства онлайн или на портале «Госуслуги». Скачать программу можно здесь.

• Инструкции по заполнению 3-НДФЛ, в зависимости от ситуации, смотрите в ниже приведенных статьях.
• Образец и пример заполнения декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупке квартиры
• Образец заполнения декларации 3-НДФЛ при продаже земельного участка, дома, дачи
• Как заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке и процентам в 2019 году
• Образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета за страхование жизни, софинансирование пенсии, ДМС

Источник: https://NalogBox.ru/nalogovye-vychety/3-ndfl/skachat-blank-3-ndfl-dlya-nalogovyh-vychetov-i-deklarirovaniya-dohodov/

Образец заполнения декларации 3 НДФЛ для физических лиц

Форма 3 НДФЛ актуальна для подачи отчетности по доходам, полученным в течение прошлого года. Поскольку этот бланк актуален для многих лиц, будет полезным просмотреть образец заполнения, и узнать, как оформлять этот документ.

Декларация 3 НДФЛ: новая форма

Этот бланк составляется в РФ для ИП и физических лиц на общей системе налогообложения. Данный лист используется для сдачи отчета о доходах. Для физлиц этот бланк актуален при получении дохода, с которого не был уплачен налог.

Например, при продаже квартиры или автомобиля, при сдаче квартиры или автомобиля в аренду и в других случаях гражданин должен предоставить в налоговую инспекцию данный бланк заполненный по образцу.

Продажа квартиры, автомобиля и другого имущества предполагает получение прибыли, поэтому составляется специальная форма.

Код вида дохода 020 в 3НДФЛ

Образец заполнения демонстрирует, что эта декларация потребует вписать код вида дохода. Здесь возможно использование разных кодов, в зависимости от того, какая продажа произошла, либо как была получена прибыль. Часто эта декларация используется для физических лиц, чтобы получать налоговый вычет, поэтому правильное написание документов очень важно.

Декларация может быть оформлена на такие коды вида доходов:

• 01 – продажа квартиры и недвижимости, которая оформлена в собственности физических лиц менее трех лет. 02 – доход от продажи других видов имущества, например, автомобиля;
• 03 – осуществление операций с ценными бумагами;
• 04 – сдача имущества в аренду, например, квартиры или автомобиля;
• 05 – доходы в порядке дарения;
• 06 и 07 – прибыль на основе трудового договора, с которого было получено вычет налоговым агентом, либо не было;
• 08 – другие виды.

Образец заполнения декларация 3 НДФЛ для физических лиц

Сегодня декларация имеет универсальный образец, который подходит для физических лиц. Готовый бланк можно скачать здесь: чтобы составить для продажи квартиры, автомобиля, либо других видов получения средств.

Инструкция по заполнению бланка по ссылке:

Заполнение 3 НДФЛ при возврате налога на квартиру

Этот бланк важен для физических лиц, когда происходит возврат налога за приобретение новой квартиры. Стандартный образец заполнения удовлетворит требования налоговых инспекторов к этому бланку, и позволит получить возврат.

• Образец при продаже квартиры: 
• Образец при получении налогового вычета:

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц форма 3 НДФЛ

Именно этот бланк актуален, когда нужна справка на уплату налога. Лист такой декларации подается, чтобы осуществить налогообложение средств, которые не были предоставлены к налогообложению ранее. В зависимости от категории источника получения средств, нужно заполнить раздел с кодом доходности и другие части этой формы.

Образец, чтобы отчитаться по доходам здесь:

Бланк новой формы 3 НДФЛ для налоговой

Чтобы документация для физических лиц была принята в налоговом органе, следует позаботиться о правильности заполнения и соответствии документации актуальным требованиям. Поэтому очень важно, чтобы декларация была составлена по новым правилам. Для решения этой проблемы предлагается воспользоваться простым примером для написания.

Бланк скачать: 

Как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет на обучение и лечение

Для физлиц предусмотрена возможность получить вычет на обучение и другие социальные вычеты. Чтобы оформить их получение, требуется предоставить декларацию. Правила заполнения здесь универсальны, как и подсказки стандартного шаблона.

Образец на обучение и лечение 

Ндфл на автомобиль при продаже

При продаже имущества лицо получает средства, которые становятся прибылью. Если машина находилась в собственности менее трех лет, потребуется оформить данный документ по стандартному шаблону.

Образец на автомобиль 

Нужно ли подавать 3 НДФЛ, если автомобиль в собственности более 3 лет?

Если произошла продажа автомобиля, который был в собственности более трех лет, действующее законодательство избавляет от обязанности подавать документ по данной форме. Иногда инспекция может потребовать предоставить отчетность, но это является рекомендацией, а не обязанностью.

Задать вопрос юристу

Источник: http://fpolis.ru/dokumenty/kak-zapolnit-3-ndfl-deklaraciyu-obrazec.html

Бланк 3-НДФЛ: как скачать, как заполнить, образец

• Налогоплательщики, претендующие на начисление вычета, при помощи ссылок, которые указаны ниже, смогут не только скачать 3-НДФЛ, но и ознакомиться с примером оформления документа подобного рода, а также воспользоваться программой, предназначенной для электронного метода заполнения декларации.
• Скачать бланк декларация 3-НДФЛ
• Помимо этого, данная статья содержит ряд указаний, касающихся правил внесения информации в форму 3-НДФЛ, и ее образцы.

1. Бланк 3-НДФЛ за 2017 год.
2. Программа 3-НДФЛ за 2017 год.
3. Образец заполненной налоговой декларации.

Оглавление

• Налоговая декларация 3-НДФЛ
  • Требования к указанию данных
  • Особенности заполнения
• Образец справки
  • Первая страница бланка
  • Первый раздел
  • Листы о доходах

Налоговая декларация 3-НДФЛ

Для того чтобы налоговым агентом был принят бланк декларации, а физическому лицу начислен вычет, необходимо соблюсти целый перечень правил относительно указания данных. Все эти требования зафиксированы в приложениях к приказу номер ММВ-7-11/671, который налоговая служба утвердила 24 декабря 2014 года.

Для справки! Если претендент на налоговую компенсацию решает бесплатно скачать программу декларации и заполнить ее в электронном режиме, то ему необходимо пользоваться версией года, совпадающего с годом, за который заявлено возмещение НДФЛ (с налоговым периодом).

Требования к указанию данных

Настоятельно рекомендуем физическим лицам, которые хотят сократить размер своей налоговой базы, при заполнении декларации учесть следующие советы:

• Как распечатывать? Если налогоплательщик скачал пустой бланк, то ему нужно распечатать его так, чтобы с одной стороны каждого листа присутствовала информация, а с другой нет (то есть для каждой страницы формы 3-НДФЛ необходимо выделить отдельный лист). Если же претендент на вычет заполнил документ в программе и собирается его воспроизвести на бумажном носителе, то потребуется принтер, позволяющий печатать штриховые коды двумерного типа.
• Как писать данные? Весь текст должен быть написан исключительно на русском языке, а каждая буква любого слова должна быть печатной. Цифры проставляются только арабские. Для каждого символа существует специально отведенная ячейка, а чтобы отделить слова друг от друга, необходимо между ними одну клетку оставить пустой. Для разделения суммы (например, чтобы показать, где рубли, а где копейки) ставится точка.
• Откуда брать данные? При заполнении титульного листа большинство информации налогоплательщику понадобится указать из документа, который он использует для удостоверения личности (паспорт, вид на жительство, военный билет и другие). А при оформлении остальных листов большая часть данных переписывается из документации расчетного рода (справка по форме 2-НДФЛ, платежные поручения, квитанции об оплате услуг и так далее).
• Что недопустимо? Налоговым агентом будет выслан отказ в рассмотрении декларации, если на ней будут присутствовать исправления, информация с дефектами, данные, написанные не в тех полях, которые для них отведены, либо символы будут выступать за пределы границ клеток, а также если штриховые коды будут стерты.

Особенности заполнения

Характерной чертой декларации является то, что в ее бланк предусмотрено внесение налогоплательщиком различных кодов. Все это числовые конфигурации, отличающиеся между собой количеством знаков и шифрующие различные смысловые данные.

Например, код дохода (лист А, строка 020) дает понять, какие источники принесли прибыль налогоплательщику, а код наименования объекта – о каком именно виде имущества идет речь (о квартире, доме, комнате, земельной территории или автомобиле).

Некоторые коды претенденту на возмещение подоходного налога потребуется поискать в интернете на специальных сайтах, содержащих загруженные справочники с данными налоговыми шифрами, или в приложениях к приказу, в соответствии с которым утверждена форма 3-НДФЛ. А для указания других кодов физическому лицу нужно будет просто выбрать определенную цифру из предложенных вариантов и написать ее в соответствующей клетке.

Образец справки

Поскольку многие физические лица являются владельцами нескольких имущественных объектов, а один из них сдают в аренду, то наиболее актуальным и полезным примером будет справка 3-НДФЛ, оформленная именно с целью предоставления отчета в налоговую службу о доходах, полученных от данного вида деятельности.

Первая страница бланка

Начинать заполнение 3-НДФЛ следует с титульного листа. В первую очередь физическому лицу потребуется написать комбинацию цифр, из которых состоит его идентификационный номер, затем номер листа и корректировки, два показателя налогового периода (код и год) и координаты налоговой инспекции.

После этого налогоплательщику потребуется отобразить следующую информацию о себе:

1. Личные данные. Перед написанием данных о заявителе на вычет нужно проставить код Российской Федерации (643) и категории налогоплательщика (760 – если декларацию заполняет физическое лицо, не получающее прибыль от частных видов деятельности). Затем строкой ниже прописывается фамилия, под ней имя, а потом отчество. После этого ставится дата рождения (все показатели должны быть указаны в числовом формате) и город, в котором родился заявитель на вычет.
2. Данные из паспорта. Если для удостоверения личности физическое лицо пользуется таким документом, как паспорт, то его код – 21. После внесения налогоплательщиком данного шифра необходимо написать серию, номер, дату получения паспорта, а также тот орган, который его выдал.
3. Место жительства. Налогоплательщикам, проживающим на территории России, нужно внести в декларацию цифры, из которых состоит почтовый индекс и код, присвоенный региону, а потом город и наименование улицы. Затем останется только написать номера дома и квартиры.

Необходимо отметить, что помимо вышеперечисленных данных в нижней части титульной страницы необходимо указать контактный телефон, число страниц, из которого состоит форма 3-НДФЛ, отметить, сам ли налогоплательщик отвечает за достоверность написанной информации или его представитель, и повторно полностью прописать фамилию, имя и отчество.

Первый раздел

Смысл подачи декларации в случае сдачи имущественного объекта в аренду – это возврат в государственную казну части заработанных материальных средств.

Информация подобного рода отображается в разделе № 1 формы 3-НДФЛ путем указания цифры один в строке 010.

В следующей строке (020) пишутся двадцать чисел, входящих в состав кода бюджетной классификации физического лица, в строке 030 – код муниципального образования, присвоенный при помощи общероссийского генератора данных, и в строке 040 – сумма возмещения налога со стороны арендодателя в государственный бюджет.

Листы о доходах

Физическим лицам, которые сдают жилье в аренду, еще понадобится заполнить второй раздел декларации. Данный раздел предназначен для отображения суммы прибыли, полученной налогоплательщиком за заявленный в бланке налоговый период, размера базы, подлежащей удержанию НДФЛ, а также суммы, которая в обязательном порядке должна быть перечислена государству.

И последний лист, который потребуется заполнить, – это страница, обозначенная буквой “А”.

Для начала следует отметить, что налоговая ставка составляет тринадцать процентов (строка 010), а затем написать в поле, требующем код типа дохода, комбинацию 04.

В строке, подписанной как наименование источника выплаты, если им является физическое лицо, написать его Ф.И.О., а если организация – ее полное название.

После этого все, что останется сделать налогоплательщику, – это отобразить сумму прибыли, налогооблагаемой базы и налога, которую он перечислит в государственную казну.

Первый символ денежной суммы нужно вносить в самую ячейку поля, находящуюся ближе всего к левому краю, а в остальных, которые остались неиспользованными, указывать прочерки. В строке с кодом 100 ставится ноль, страница должна быть обязательно подписана налогоплательщиком.

Источник: https://pravo-urfo.ru/gosudarstvo/blank-3-ndfl-kak-skachat-kak-zapolnit-obrazec.html