Заявление о возврате налога к 3-ндфл: бланк и советы по заполнению

В статье рассмотрим, кто и в каких случаях вправе подать заявление на возврат налога, какие подтверждающие документы потребуются. Также приведем образец заполнения документа и пустой бланк в формате excel. Их можно скачать бесплатно.

Внимание! Вернуть налог на доходы физических лиц правильно и быстро  вам помогут эти документы и справочники:

Кто подает заявление о возврате сумм налога

Обратиться в инспекцию с заявлением о возврате излишне уплаченного налога может физлицо, которое вправе получить вычеты. Это налоговый резидент России, у которого есть доходы, подпадающие под ставку НДФЛ 13%.

Заявление о возврате излишней суммы налога при стандартном вычете

Есть три вида стандартных вычетов.

  1. В сумме 3000 рублей в месяц – могут получить чернобыльцы, испытатели ядерного оружия, военнослужащие-инвалиды, инвалиды ВОВ и т.д.
  2. В сумме 500 рублей в месяц – могут получить инвалиды с детства, инвалиды 1 и 2 групп, доноры костного мозга, Герои СССР или России, узники фашистских концлагерей и т.д.
  3. В сумме от 1400 до 12 000 рублей в месяц на одного ребенка – могут получить родители, попечители, усыновители, опекуны и их супруги.

Когда есть право на стандартный вычет, но работодатель его не предоставил или вычет использован не полностью, вернуть НДФЛ можно через инспекцию. Причем, по доходам, полученным в течение года. Чтобы заявить вычет, подавать заявление на возврат налога не требуется. Достаточно предоставить налоговикам:

  1. Декларацию 3-НДФЛ, самостоятельно заполненную физлицом.

Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению

Заполнить 3-НДФЛ онлайн

  1. Справки 2-НДФЛ от всех работодателей и иных агентов по НДФЛ, от которых физлицо получало в течение года доходы, подпадающие под ставку 13%.

Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению

Программа БухСофт подготовит справки 2-НДФЛ для сдачи в налоговую с учетом всех изменений законодательства на актуальном бланке. Форма будет протестирована всеми проверочными программами ФНС. Попробуйте бесплатно:

Заполнить 2-НДФЛ онлайн

  1. Пакет документов для подтверждения права на стандартный вычет.

Когда можно обратиться в инспекцию – см. в таблице 1.

Таблица 1. Возврат налога при стандартном вычете

№ п/п Что декларирует физлицо Когда сдать документы
1. Только вычеты В любое время после окончания года
2. И вычеты, и доходы К 30 апреля после окончания года

Заявление о возврате суммы уплаченного налога требуется, чтобы вернуть излишне уплаченный НДФЛ после того, как инспекция предоставила стандартный вычет. Бланк, образец и инструкцию по заполнению этого документа см. ниже.

Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога при социальном вычете

В рамках социальных вычетов по НДФЛ можно уменьшить базу по налогу. То есть облагаемые доходы, на перечисленные ниже суммы, оплаченные физлицом, претендующим на возврат налога.

  1. Расходы на обучение – свое, своих детей, братьев, сестер не старше 24 лет, а также подопечных не старше 18 лет и бывших подопечных в возрасте до 24 лет.
  2. Расходы на лечение, а именно:
    • стоимость медицинских услуг и лекарств по списку в постановлении Правительства России от 19.03.2001 № 201;
    • взносы на ДМС.
  3. Стоимость независимой оценки квалификации.
  4. Затраты на цели благотворительности.
  5. Дополнительные пенсионные взносы.
  6. Платежи на добровольное пенсионное накопление – в пользу самого физлица или в пользу членов его семьи.
  7. Затраты на добровольное страхование жизни — если срок страхового договора составляет пять лет или более.

Общий размер социальных вычетов за год – не более 120 000 рублей. В связи с этим физлицо, имеющее сразу несколько оснований для уменьшения базы по НДФЛ, самостоятельно выбирает, какие суммы заявить в качестве социального вычета.

Вернуть НДФЛ через налоговую инспекцию можно по завершении года, в котором оплачены расходы или взносы. Чтобы заявить вычет, подавать заявление о возврате налога не нужно. Достаточно предоставить налоговикам:

  1. Декларацию 3-НДФЛ, самостоятельно заполненную физлицом.
  2. Справки 2-НДФЛ от всех работодателей и иных агентов по НДФЛ, от которых физлицо получало в течение года доходы, подпадающие под ставку 13%. Форма 2-НДФЛ подтверждает сумму:
  • дохода физлица за год, полученную от налоговых агентов;
  • вычетов, полученных физлицом у налоговых агентов;
  • удержанного и уплаченного в бюджет НДФЛ с доходов физлица.
  1. Документы по оплате (чеки ККТ, квитанции, выписки по счету электронного кошелька и т.д.).

Кроме того, чтобы уменьшить базу по НДФЛ на учебные затраты, в инспекцию подают:

  1. Договор с учебным учреждением.
  2. Копию образовательной лицензии, если ее реквизиты не указаны в договоре.
  3. Если учились дети, братья, сестры:
  • свидетельство о рождении;
  • справку об очной форме учебы, если об этом не сказано в договоре.

Заявление о возврате налога требуется, чтобы вернуть переплату по НДФЛ, образовавшуюся после того, как инспекция предоставила социальный вычет. Бланк, образец и инструкция по заполнению этого заявления приведены ниже.

Заявление на возврат уплаченного налога при имущественном вычете

Уменьшить базу по НДФЛ физлицо может при покупке или продаже имущества на следующие суммы.

  1. На выручку от продажи своего имущества, в том числе готового жилья и долевых прав на строящееся жилье.
  2. На выручку от передачи своей доли в уставном капитале ООО или АО – например, при продаже доли, при выходе из общества, в случае уменьшения номинала доли и т.д.
  3. На компенсацию за изъятый государством объект недвижимости или участок земли.
  4. На оплаченные затраты на покупку или постройку в России:
  • жилья (квартиры, комнаты, частного дома, доли в жилой площади, блока в таунхаусе);
  • участка земли под жилье или доли такого участка.
  1. На затраты на уплату процентов российским кредиторам и займодавцам по кредитам или займам на покупку или постройку в России жилья или земельного участка под жилье (доли участка).

Сумма, уменьшающая базу по НДФЛ, зависит от вида операции, по которой физлицо претендует на имущественный вычет.

Вернуть НДФЛ через налоговую инспекцию можно по завершении года, в котором оплачены расходы или получена выручка. Чтобы заявить вычет, подавать заявление о возврате налога не нужно. Достаточно предоставить налоговикам:

  1. Декларацию 3-НДФЛ, самостоятельно заполненную физлицом.
  2. Справки 2-НДФЛ от всех работодателей и иных агентов по НДФЛ, от которых физлицо получало в течение года доходы, подпадающие под ставку 13%.
  3. Документы по оплате (расписка продавца о получении денег, платежное поручение, квитанция к приходному ордеру, чек ККТ, товарный чек, выписка банка и т.д.).

Заявление на возврат налога в налоговую требуется подать, чтобы вернуть излишне уплаченный НДФЛ после того, как инспекция предоставила имущественный вычет. Бланк, образец и инструкция по заполнению этого заявления приведены ниже.

Заявление на возврат подоходного налога при профессиональном вычете

Получить профвычет по НДФЛ могут физлица, указанные в таблице 2.

Таблица 2. Возврат налога из-за профессионального вычета

№ п/п Кто получает профвычет Сумма профвычета
1. Предприниматели Оплаченные и подтвержденные документами расходы в связи с предпринимательством
2. «Самозанятые» частнопрактикующие лица – адвокаты, нотариусы, медиаторы, арбитражные управляющие, патентные поверенные и т.д. Оплаченные и подтвержденные документами расходы в связи с ведением частной практики
3. Физлица – исполнители по ГП договорам на выполнение услуг или работ Оплаченные и подтвержденные документами расходы в связи с исполнением договора
4. Авторы объектов интеллектуальной собственности Оплаченные и подтвержденные документами расходы в связи с созданием объекта интеллектуальной собственности

Вернуть НДФЛ через налоговую инспекцию можно по завершении года, в котором оплачены расходы. Чтобы заявить вычет, подавать заявление о возврате налога не нужно. Достаточно предоставить налоговикам:

  1. Декларацию 3-НДФЛ, самостоятельно заполненную физлицом.
  2. Справки 2-НДФЛ от всех работодателей и иных агентов по НДФЛ, от которых физлицо получало в течение года доходы, подпадающие под ставку 13%.
  3. Документы по оплате (договоры, счета, товарные накладные, счет-фактуры, платежные поручения, квитанции к приходному ордеру, чеки ККТ, товарные чеки, выписки банка и т.д.).

Заявление о возврате налога (образец 2019 см. ниже) требуется, чтобы вернуть переплату по НДФЛ, образовавшуюся после того, как инспекция предоставила профессиональный вычет.

Бланк заявления на возврат налога

С 2019 года действует новая форма заявления (приказ ФНС от 30.11.2018 № ММВ-7-8/670@). Форма заявления о возврате налога в 2019 году выглядит так:

Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению

Образец заявления о возврате суммы налога

Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнениюЗаявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению
Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению

Заполнение заявления на возврат налогового вычета

Инструкцию по оформлению заявления смотрите в таблице 3.

Таблица 3. Заполнение заявления на возврат налогового вычета

№ п/п Страница Реквизит Что указать
1. Первая страница ИНН ИНН физлица, получившего вычет по НДФЛ
КПП
Номер заявления «1», если подается первое заявление. Остальные нумеруются по порядку
Полное наименование организации/ФИО физического лица Фамилия, имя, отчество (если оно есть) указывают печатными буквами, причем каждую — в отдельной ячейке
На основании статьи «78»
Два следующих поля «1»
В размере Сумма по строке 050 раздела 1 декларации 3-НДФЛ
Налоговый (расчетный) период (код) При уменьшении доходов 2019 года — «ГД.00.2019»
Код по ОКТМО ОКТМО муниципальной территории
Код бюджетной классификации 182 1 01 02010 01 1000 110
Заявление составлено на __ страницах Количество страниц заявления
С приложением подтверждающих документов или их копий на __ листах Общее число листов
Достоверность и полноту сведений подтверждаю
  • «3», если заявление подает физлицо лично;
  • «2», если его подает представитель физлица по доверенности
Следующие два поля Фамилия, имя, отчество (если оно есть) представителя и его телефон
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя Реквизиты доверенности на представителя, если заявление полает он
Подпись Подпись физлица, подающего заявление
2. Вторая страница Сведения о счете в банке
  • название банка;
  • номер корсчета;
  • БИК банка
Номер счета Код «1» и номер счета в банке
Получатель Фамилия, имя, отчество (если оно есть) физлица, получившего вычет по НДФЛ
Код вида документа
  • код «21»;
  • серия, номер, дата выдачи паспорта и кем выдан
3. Третья страница Заполняется, только если в заявлении не указан ИНН физлица

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/1402-zayavlenie-vozvrat-naloga

Образец заявления на возврат налога в налоговую по 3-НДФЛ 2019

5/5 (5)

Для возврата части налога, перечисленного в бюджет, гражданин подает необходимый пакет документов в налоговую инспекцию с заявлением о возврате налога.

Для заявления определенной формы не установлено, но есть определенные требования, по которым заявление о возврате части налога должно обязательно содержать:

  • наименование отделения налоговой инспекции, в которое подается заявление с приложенными документами для возврата налога на доходы физического лица;
  • фамилию, имя, отчество руководителя отделения и самого гражданина;
  • ИНН заявителя;
  • адрес по месту регистрации и контактные данные (телефон и e-mail) гражданина;
  • в тексте самого заявления должна быть просьба о возврате излишне перечисленного налога на доходы физических лиц;
  • срок, за который подана декларация, содержащая эту сумму НДФЛ;
  • причину возврата части налога. В этой графе, например, можно написать «в связи с получением вычета по имуществу или социального вычета»;
  • номер лицевого счета, на который необходимо вернуть переплаченный налоговый вычет. Хотя налоговая инспекция чаще предпочитает работать со Сбербанком, но если гражданин имеет счет в другом банке, они перечислят в тот банк, который заявитель укажет в заявлении;
  • данные банка, в котором открыт счет: наименование, БИК, корр. счет. Если гражданин хочет получить денежные средства на сберкнижку, то необходимо указать ее счет;
  • дата составления и подпись заявителя.

После составления заявления гражданину необходимо отправить его в налоговую инспекцию для рассмотрения.

ВНИМАНИЕ! Посмотрите заполненный образец заявления на возврат налога по 3-НДФЛ:

Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕОбразец заявления на возврат налога за обучение 2019.

Что приложить к заявлению

Перечень документов зависит от того, для какой цели подается декларация на доходы физических лиц.

Если целью ее подачи является получение соц.вычета, то приложения могут быть следующими:

  • договор об оказании медицинских услуг (копия);
  • договор о предоставлении образовательной услуги (копия);
  • справка из медицинского учреждения о стоимости услуг, которые предоставлялись (оригинал);
  • лицензия на осуществление медицинской или образовательной деятельности (копия);
  • свидетельство о рождении ребенка, если налог возвращается за его обучение или лечение (копия);
  • иные документы, подтверждающие право гражданина на возврат.

Во время проверки инспекторы налоговой службы правомочны запрашивать дополнительно документы, которые необходимо передавать с описью. Опись составляется в свободной форме.

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

Декларация в ИФНС

Декларация формы 3-НДФЛ – это основной документ, по которому предоставляется вычет. У обычного гражданина могут возникнуть проблемы с ее заполнением.

В случае допущения ошибок или неправильного заполнения инспектор налоговой службы правомочен отказать в рассмотрении документации.

Для декларации в отличие от заявления на возврат части налога, имеется четко установленная форма, которую можно найти в Приказе федеральной налоговой службы РФ № ММВ-7-8/182@ от 14 февраля 2017 года.

Важно! Во время оформления декларации гражданин обязан соблюдать порядок оформления, который указан в этом же приказе (приложение 2). Граждане оформляют и направляют декларацию в режиме онлайн с помощью сети интернет или же пользуются услугами компаний, которые за оплату оформляют декларацию.

Читайте также:  Как производится компенсация за дополнительный отпуск

Форма 3-НДФЛ

Форма представляет собой несколько листов и разделов, которые необходимо заполнить. Обратите внимание, что согласно пункту 2.1 Порядка оформления декларации, некоторые листы заполняются только определенными категориями налогоплательщиков.

Учтите! Обязательными разделами для любого гражданина являются:

  • титульный лист;
  • раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета»;
  • раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке».

Листы же А, Б, В, Г, Д1, Д2, Е1, Е2, Ж, З, И формы декларации необходимы для исчисления базы и суммы налога, их заполняют если требуется.

Например, если гражданин получает доход из источников в России и подает форму 3-НДФЛ в связи с продажей жилого помещения, ему кроме обязательной части необходимо заполнить:

  • лист А «Доходы от источников в РФ»;
  • лист Д2 «Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав».
  • А если этот же гражданин после продажи жилого помещения приобретает в 2017 году квартиру и пишет заявление на возврат налоговых вычетов, ему кроме обязательной части и вышеуказанных листов необходимо заполнить лист Д1 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества».
  • Посмотрите видео. Новое в заполнении декларации 3-НДФЛ в 2019 году:



Основания для налогового вычета

Помните! Налоговым вычетом называется возврат части налога на доходы физических лиц, который относится к одному из следующих видов:

  • социальный – предназначен для граждан, совершивших социально значимое действие (ст. 219 Налогового кодекса РФ);
  • имущественный – предоставляется гражданину, который совершает определенные действия с принадлежащим ему недвижимым имуществом на праве собственности (ст. 220 Налогового кодекса РФ).

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕЗаявление на возврат налога на доходы физических лиц.

Для получения социального вычета должно быть одно из следующих оснований:

  • благотворительность;
  • оплата обучения своего либо члена семьи по очной форме обучения согласно договору на оказание образовательных услуг;
  • оплата медуслуг, которые получил сам гражданин либо его близкие, но только по заключенному договору;
  • дополнительный платеж на накопительную часть пенсии самого гражданина;
  • оплата взносов на негосударственное пенсионное обеспечение самого гражданина либо его близких родственников.

Для получения имущественного вычета должно быть одно из следующих оснований:

  • продажа недвижимого имущества, его доли или части уставного капитала;
  • приобретение недвижимого имущества в виде комнаты, дома, квартиры, земельного участка под ИЖС за собственные или кредитные денежные средства;
  • стройка жилого дома, ремонт собственного жилища.

Обратите внимание! Возврат налогового вычета можно получить единоразово, обратившись в федеральную налоговую службу или ежемесячно через своего работодателя. Каким образом получать вычет, решать только налогоплательщику.

Для получения налогового вычета нужно обратиться в отделение Федеральной налоговой службы с документами, которые подтверждают расходы по указанным основаниям – квитанции, чеки, платежки и пр.

Если они имеются на руках, то достаточно взять в ИФНС подготовленный бланк заявления на возврат части НДФЛ или скачать с официального сайта налоговой службы и заполнить.

Сроки представления декларации

Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению

Декларация обычно предоставляется не позже 30 апреля года, следующего за отчетным налоговым периодом (пункт 1 статьи 229 Налогового кодекса РФ).

Если последний день срока приходится на выходной или нерабочий день, декларацию можно сдать на следующий за ним рабочий день (пункт 7 статьи 6.1 Налогового кодекса РФ).

Важно! Подача декларации является не обязанностью гражданина, а правом. Поэтому можно сказать, что гражданин заинтересован в подаче декларации, чтобы получить имущественный или социальный налоговый вычет.

Обратите внимание, что декларацию можно подать и после указанной даты.

Срок рассмотрения документа

После получения документов инспектора налоговой инспекции в срок, равный 90 дням, проводят проверку, для того чтобы установить факт переплаты по НДФЛ. По ее окончании инспектор направляет извещение гражданину о результатах проверки.

Если налоговая инспекция приняла положительный ответ по декларации, то гражданину необходимо написать заявление на возврат переплаченного налога.

Внимание! Срок для возврата денежных средств по декларации установлен пунктом 6 статьи 78 Налогового кодекса РФ. Денежные средства возвращаются на счет, указанный в заявлении, в тридцатидневный срок с момента подачи.

Общий срок с подачи декларации составляет 4 месяца, это подтверждается и письмами Министерства Финансов РФ и Федеральной налоговой службы РФ.

Налоговый вычет гражданин может получить и через своего работодателя. Но перед написанием заявления в бухгалтерию необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением и пакетом подтверждающих документов.

Запомните! В тридцатидневный срок из налоговой службы должно быть выдано уведомление с разрешением или отказом на вычет (пункт 8 статьи 220 Налоговый кодекс РФ).

Уведомление налоговой инспекции о разрешении на возврат налогового вычета через бухгалтерию работодателя и заявление, написанное в свободной форме, необходимо передать работодателю.

На основании этих документов бухгалтерия перестанет удерживать с налогоплательщика НДФЛ с заработной платы, а еще должны пересчитать и вернуть налог, удержанный с начала отчетного года (письмо Министерства финансов РФ № 03-04-05/58149 от 06 октября 2016 года).

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕЗаявление на возврат суммы излишне уплаченного налога.

Что делать, если деньги вовремя не пришли

Если после окончания четырехмесячного срока поступления денежных средств не было, необходимо придерживаться следующего алгоритма:

  • проверьте правильность реквизитов лицевого счета в заявлении, направленном в ИФНС. Возможно, допущена ошибка в банковских реквизитах, поэтому денежные средства не могут быть перечислены. Если же допущена ошибка, то отправьте еще одно заявление с корректировкой банковских реквизитов;
  • если же ошибок в банковских реквизитах не обнаружено, обратитесь в налоговую инспекцию, отдел урегулирования задолженности лично или же по телефону для уточнения причины задержки возврата. Если налогоплательщик контролирует процесс возврата, тогда инспектора налоговой службы делают все возможное, чтобы быстрее выплатить денежные средства;
  • если же денежные средства так и не поступили на счет, нужно написать заявление на имя начальника территориальной налоговой инспекции с просьбой разобраться в сложившейся ситуации. В заявлении опишите ситуацию, желательно со ссылками на законодательство, в котором прописаны сроки для подачи документов. Это обращение можно подать тремя способами: заказным отправлением с уведомлением в получении, лично или через официальный сайт;
  • в случае игнорирования заявления жалобу необходимо направить в региональное Управление Федеральной налоговой службы РФ, подробно описав всю ситуацию.
  1. Если и жалоба в региональное УФНС не дала никаких результатов, тогда нужно обращаться в суд.
  2. Посмотрите видео. Как за 5 минут отправить 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика:



Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению Дорогие читатели нашего сайта! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн консультанта справа. Это быстро и бесплатно! Или позвоните нам по телефонам:

  • 8 (499) 322-73-27
  • Москва, Московская область
  • 8 (812) 507-82-87
  • Санкт-Петербург, Ленинградская область
  • 8 (800) 551-71-02
  • Федеральный номер для других регионов России

Если ваш вопрос объемный и его лучше задать в письменном виде, то в конце статьи есть специальная форма, куда вы можете его написать и мы передадим ваш вопрос юристу, специализирующемуся именно на вашей проблеме. Пишите! Мы поможем решить вашу юридическую проблему.

Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению

Источник: https://potreb-prava.com/dokumenty/zayavleniya/obrazec-zayavleniya-na-vozvrat-naloga-v-nalogovuyu-po-3-ndfl-2019.html

Заявление на возврат по декларации 3-НДФЛ

Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению

Налогоплательщики — физические лица платят НДФЛ практически со всех своих доходов. Вместе с тем, все они имеют право снизить сумму налога за счет различных вычетов. Налоговые вычеты дают возможность уменьшить налоговую базу, а значит, и сумму налога, которую нужно заплатить в бюджет.

Право на стандартные, социальные, профессиональные и имущественные вычеты имеют все физлица – резиденты РФ, получающие доходы, с которых в бюджет платится НДФЛ.

Получив соответствующий вычет, можно вернуть часть уже уплаченного налога. Для этого в ИФНС предоставляется декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога.

Что нужно сделать физлицу для возврата подоходного налога из бюджета, рассмотрим далее.

Декларация 3-НДФЛ на возврат налога

Возврат налога через налоговую инспекцию возможен в следующих ситуациях:

  • если у физлица в течение отчетного года были расходы, дающие право на применение имущественного (например, при строительстве жилья, приобретении или продаже имущества), или социального вычета (расходы на лечение, образование) (пп. 2, 3 п. 1 ст. 219, ст. 220 НК РФ),
  • если физлицом уплачивались взносы на негосударственную пенсию и пенсионное страхование, а также дополнительные накопительные пенсионные взносы (пп.4, 5 п. 1 ст. 219 НК РФ),
  • в случае, когда работодатель удержал налог с физлица в большей, чем следовало, сумме, не применив положенные профессиональные вычеты или стандартные вычеты на детей, либо на самого налогоплательщика (ст. 218 НК РФ),
  • когда физлицо в течение налогового периода делало благотворительные пожертвования (пп. 1 п.1 ст. 219 НК РФ).

Если вам положен какой-либо из налоговых вычетов, то вы сможете вернуть соответствующие ему 13% налога, уплаченного ранее. Заявляя о своем праве на вычет и возврат, 3-НДФЛ можно сдавать за трехлетний период уплаты подоходного налога: то есть в 2016 году вы вправе представить декларации о доходах за 2013, 2014 и 2015 год, в 2017 — за 2014, 2015 и 2016 годы.

Для этого, когда закончится календарный год, нужно подать в инспекцию по месту своего жительства следующий пакет документов:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ,
  • справку 2-НДФЛ со всех мест работы о начисленном и удержанном за соответствующий период налоге,
  • копии документов, подтверждающих расходы и право на налоговый вычет (соответствующие договоры, платежные документы, свидетельства о рождении, о браке и т.д.),
  • заявление на возврат переплаты по НДФЛ.

 Справка 2-НДФЛ: новая форма 2019

Декларация о доходах должна быть сдана не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Но для тех, кто подает 3-НДФЛ лишь в целях получения вычета по налогу, этот срок не действует. Так, сдавать декларацию 3-НДФЛ за 2016 на возврат налога можно будет в любой день в течение всего 2017 года. А в 2018 году действует новая форма 3-НДФЛ, образец заполнения которой вы найдете здесь.

Новая форма 3-НДФЛ – 2019

Заявление на возврат налога

Если при заполнении декларации налогоплательщик самостоятельно определил сумму налога, подлежащую возврату, то целесообразно сразу заполнить и подать заявление на возврат переплаты по НДФЛ. Его форма утверждена приказом ФНС от 03.03.2015 № ММВ-7-8/90 (приложение № 8). Подать заявление можно и позже, после получения от налоговиков решения о возврате налога.

В заявлении укажите год, за который произошла переплата, а также сумму налога, которую предполагается вернуть согласно декларации 3-НДФЛ. Обязательно указываются паспортные данные физлица, а также реквизиты банковского счета, на который, при положительном решении ИФНС, будет перечислена сумма возврата налога.

Вернуть излишне уплаченный НДФЛ налогоплательщику инспекция должна в течение одного месяца со дня получения письменного заявления на возврат НДФЛ (п.6 ст. 78 НК РФ). Но это не означает, что, сдав декларацию со всеми необходимыми приложениями и заявлением, можно сразу ожидать поступления денег – максимальный срок ожидания может растянуться на 4 месяца.

Дело в том, что, получив вашу отчетность, налоговики сначала проведут по ней камеральную проверку, на которую законом отводится до трех месяцев со дня поступления декларации (п.2 ст. 88 НК РФ).

Проверив правильность заполнения, наличие всех необходимых подтверждающих документов, правильность исчисления налога и обоснованность применения налоговых вычетов, будет решено: вернуть налогоплательщику НДФЛ или отказать ему в возврате.

Если принято решение в пользу физлица, то в течение месяца со дня окончания проверки деньги должны поступить на его счет.

Обратите внимание: если налогоплательщик задолжал бюджету по другим налогам, то НДФЛ ему вернут только после погашения долгов за счет суммы переплаты.

Ниже вы можете скачать бланк заявления на возврат налога. 

Источник: https://spmag.ru/articles/zayavlenie-na-vozvrat-po-deklaracii-3-ndfl

Заявление для подачи декларации 3-НДФЛ — бланк и образец

Заявление для подачи декларации 3-НДФЛ не является обязательным документом для отчета о доходах перед налоговой.

Но если оно оформлено в виде сопроводительного письма с перечнем прилагаемых подтверждающих документов, то в любом случае окажется полезным как для налоговиков при проверке, так и для налогоплательщика в случае утери каких-либо бумаг.

Рассмотрим нюансы оформления такого заявления в 2019 году. А также расскажем о том, какое заявление подается на основании декларации по утвержденной форме.

  • Сопроводительное письмо к декларации 3-НДФЛ
  • Что приложить к заявлению для подачи 3-НДФЛ и где скачать его образец
  • Заявление на возврат налога
  • Итоги 

Сопроводительное письмо к декларации 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ сама по себе является заявлением налогоплательщика.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Декларацию за 2018 год нужно сдавать по новой форме из приказа ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Скачать бланк вы можете здесь. 

Налоговый кодекс не предусматривает дополнительных заявлений при подаче отчета. Но не возбраняется приложить к декларации сопроводительное письмо, которое оформляется в свободной форме. При этом рекомендуется указать:

  • наименование инспекции, в которую подается отчет;
  • данные заявителя (Ф. И. О., адрес, ИНН);
  • период, за который подается декларация;
  • реестр подтверждающих доходы или расходы документов;
  • дату;
  • подпись с расшифровкой.
Читайте также:  Субсидии молодым семьям на приобретение жилья

Такое сопроводительное письмо можно составить при подаче отчета лично, через доверенное лицо или при отправке почтой. При сдаче отчета 3-НДФЛ лично или через представителя следует сделать 2 экземпляра письма и на одном из них получить штамп с отметкой о приеме налоговым органом.

При отправке отчета по почте сопроводительное письмо необходимо включить в почтовую опись, и на ней получить штамп об отправке.

О том, когда следует подать отчет о доходах за прошлый год, читайте в материале «Какие сроки сдачи у налоговой декларации 3-НДФЛ?».

А при сдаче декларации через интернет оформлять сопроводительное письмо необходимости нет. В электронном виде будут зафиксированы все прилагаемые документы.

Что приложить к заявлению для подачи 3-НДФЛ и где скачать его образец

В зависимости от целей подачи 3-НДФЛ перечень документов может отличаться. Если декларация подается для получения, например, социального вычета, то приложения могут быть такими:

  • договор на оказание медуслуг (копия);
  • контракт на обучение (копия);
  • справка медучреждения для налоговиков о стоимости предоставленных услуг (оригинал);
  • лицензия медучреждения или учебной организации (копия);
  • свидетельство о рождении ребенка, если вычет заявляется по его обучению или лечению (копия);
  • иные подтверждающие документы.

Подробнее о документах, необходимых для получения вычета на лечение, читайте здесь.

См. также «Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2018-2019 годах».

В ходе камеральной проверки налоговики вправе запрашивать дополнительные документы, которые следует сопровождать отдельной описью.

Как уже отмечалось выше, сопроводительное письмо оформляется в свободной форме. На нашем сайте вы можете увидеть примерный образец этого документа.

Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению

Скачать образец

Заявление на возврат налога

Кроме сопроводительного письма к декларации, может оформляться и заявление на возврат налога в связи с правом на вычеты или в связи с излишне удержанным НДФЛ. Такое заявление оформляется после окончания камеральной проверки декларации.

Закон не запрещает направить заявление и вместе с отчетом 3-НДФЛ, но есть вероятность, что налоговики попросят его переписать. Связано это в том числе с тем, что срок возврата по заявлению составляет один месяц, а срок для проведения камеральной проверки — 3 месяца.

И заявление, датированное датой подачи декларации, налоговая не сможет удовлетворить вовремя.

Почитайте об одном из налоговых вычетов в публикации «Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры (нюансы)».

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/deklaraciya_ndfl/zayavlenie_dlya_podachi_deklaracii_3ndfl_blank_i_obrazec/

Заявление на возврат НДФЛ

  • Заявление на возврат НДФЛ является обязательным документом, необходимым для получения вычета за лечение через налоговый орган по окончании года.
  • Если вы планируете получать данную льготу по месту работы необходимо составить другое заявление – о подтверждении права на вычет у налогового агента.
  • Примечание: ознакомиться с заявлением на возврат НДФЛ при покупке квартиры можно здесь, с заявлением на возврат НДФЛ при заявлении вычета за обучение – здесь.

Форма заявления

Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.

  1. Отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе.
  2. Бланк заявления на возврат НДФЛ, рекомендованный ФНС (форма по КНД 1150058) – скачать в формате Excel.
  3. Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – скачать в формате Word.

Порядок заполнения заявления

Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

  • Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
  • Основание получение льготы.
  • Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
  • Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
  • Дата и подпись.

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа.

Кбк и октмо

ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК – 033-2013.

В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050.

Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ.

КБК – код бюджетной классификации. Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК.

Код бюджетной классификации, указываемый в 2019 году в заявлении на возврат НДФЛ – 182 1 01 02010 01 1000 110.

Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание Кбк и октмо не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058).

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ в 2019 году

  • Ниже вы можете ознакомиться с образцами заполнения заявления на возврат НДФЛ при заявлении вычета за лечение.
  • Образец заявления на возврат НДФЛ (произвольная форма) – скачать в формате Word.
  • Образец заявления на возврат НДФЛ, заполненного по форме, рекомендованной ФНС РФ – скачать в формате Excel.

Источник: https://pro-vychety.ru/sotsialnyy-za-lechenie/dokumenty/zayavlenie-na-vychet-cherez-ifns

Образец заявления на возврат налога (НДФЛ) 2016

Форма заявления на возврат налога, в частности, НДФЛ, применяется с 27 сентября 2016 года и была утверждена приказом ФНС России от 03.03.2015 г. № ММВ-7-8/90@.

  • Скачать читсый бланк заявления
  • Скачать пример заполнения заявления
  • Если ранее мы заполняли заявление на возврат подоходного налога (НДФЛ) в свободной форме, то сейчас необходимо заполнять заявление по установленной форме.

Рассмотрим порядок заполнения заявления, чтобы не допустить ошибку и получить свои денежные средства на счет. Обращаем ваше внимание — получить вычет “наличными” нельзя. Налоговый орган возвращает налог только в безналичной форме, на тот счет гражданина, который он открыл в банке.

Вопрос: вправе ли кто-то другой (например, супруг или супруга) получить возврат НДФЛ?

Ответ: нет, получить возврат НДФЛ вправе только тот человек, на имя которого оформлена налоговая декларация 3-НДФЛ.

Заполнять заявление на возврат НДФЛ надо строго с декларации 3-НДФЛ. В “шапке” заявления вы указываете наименование вашей налоговой инспекции (код ИФНС ставить не надо, потому что код налоговой инспекции указан на титульном листе вашей декларации 3-НДФЛ).

Ниже в “шапке” заявления вы пишите ваши ФИО, указываете ваш ИНН и адрес прописки. Именно адрес регистрации как в паспорте вы пишите. Если вы прописаны по одному адресу, а проживаете по другому адресу, то надо ставить обязательно адрес прописки — адрес проживания (который отличается от адреса прописки) в заявлении не указывается.

Посмотрите пример заполнения заявления, в котором красным шрифтом выделены строки для самостоятельного заполнения. Например, вы должны поставить КБК (код бюджетной классификации) и списать его следует с раздела № 1 вашей декларации — строка “020”.

Если у вас несколько разделов № 1 — допустим, у вас было два места работы и ваши работодатели расположены в разных регионах, у них разные коды ОКТМО. В таком случае в декларации 3-НДФЛ будет два раздела № 1, потому что каждый раздел № 1 составляется под один код ОКТМО.

В таком случае у вас будет два заявления на возврат налога: на каждый код ОКТМО и соответствующую сумму налога.

Вы в заявлении ставите код ОКТМО с раздела № 1 со строки “030”. Запомните — сколько в декларации 3-НДФЛ у вас разделов № 1 со статусом “2” (посмотреть статус можно в строке “010”), столько и будет заявлений на возврат налога.

Сумма налога к возврату пишется прописью полностью (рублевое ее значение), а копейки вы указываете цифрами.

Внизу после заполнения вы ставите дату заявления и сдаете его в налоговый орган. Возврат денег осуществляется строго в течение одного месяца, начиная с даты подачи вашего заявления.

Источник: http://taxpravo.ru/ndfl/statya-385883-obrazets_zayavleniya_na_vozvrat_naloga_ndfl_2016

Заявление о возврате налога к 3-НДФЛ: бланк и советы по заполнению

  • Для того чтобы сократить размер налогооблагаемой базы, необходимо подготовить не только налоговую декларацию, но и заявление о возврате налога к 3-НДФЛ, а также несколько других документов.
  • Скачать образец заявления к декларации 3-НДФЛ
  • Поскольку инструкция по заполнению декларации находится в свободном доступе, а информацию, как правильно составить заявление, достаточно трудно найти, в данной статье будет уделено внимание именно последнему документу.
  • Бланк 3-НДФЛ можно скачать здесь.
  • Образец заполненной декларации размещен по следующей ссылке.
  • Программой для заполнения 3-НДФЛ можно воспользоваться, осуществив переход сюда.

Оглавление

  • Заявление к декларации
    • В каких ситуациях оно нужно
    • Бланк заявления
    • Пример оформления
  • Как заполнить декларацию

Заявление к декларации

Заявление, которое прикладывается к декларации 3-НДФЛ, существует для того, чтобы физическое лицо могло уведомить своего работодателя либо налогового агента о том, что оно хочет возместить подоходный налог путем оформления вычета.

Данный документ зачастую пишется от руки, однако это вовсе не значит, что его нельзя составить на компьютере. Если налогоплательщик отдает на проверку распечатанный бланк, то единственное, что должно быть проставлено на документе вручную, – это его подпись.

Для справки! Обычно заявление, требующее начисления налоговой скидки, отправляется в налоговый орган или руководителю одновременно с другими документами, которые необходимы для возмещения налога. Однако в некоторых ситуациях заявление можно подавать работодателю и отдельно. Например, на вычет за ребенка.

В каких ситуациях оно нужно

Как известно, заявление к 3-НДФЛ является обязательным не во всех случаях. Документ подобного рода оформляется и прикладывается к декларации только в нестандартных ситуациях, в число которых входит несколько следующих:

  1. Начисление детского вычета в удвоенном размере. Получить компенсацию в два раза большем размере, чем тот, который прописан в Налоговом кодексе, можно, если отец/мать ребенка отказывается от нее в пользу другого родителя. Также удвоенные выплаты предоставляются тем родителям, которые имеют официальный статус одиночек.
  2. Возмещение налога за социальные расходы, оплаченные за родственников. В действующем законодательстве отмечено, что вычет можно оформить даже в случае траты денежных средств налогоплательщиком на социальные услуги, которыми пользовались близкие родственники. Это могут быть расходы на протезирование зубов дочери претендента на налоговую скидку, оплата автомобильных курсов его жены, а также ряд затрат подобного рода.
  3. Оформление вычета за недвижимость, принадлежащую ребенку. Так как правом собственности на имущественные объекты могут обладать даже несовершеннолетние лица, то чтобы подоходный налог за жилье был возмещен их родителям, необходимо составить заявление.

Бланк заявления

Формы, специально предназначенной для заполнения заявления, не существует. Однако некоторые правила, согласно которым должен быть оформлен документ подобного рода, все же имеются:

  • Структура заявления. Текст документа должен быть размещен строго определенным образом – сначала составляется “шапка”, в которой прописываются сведения общего характера (данные об адресате и о налогоплательщике), затем чуть ниже идет название (должно быть написано заглавными буквами и по центру строки) и потом уже следует основная часть.
  • Наличие ссылки на закон. Претенденту на налоговую скидку обязательно нужно отметить в заявлении, каким законодательным актом он руководствуется, причем необходимо указать не только номер статьи, но и ее часть, регламентирующую начисление компенсации.
  • Четкое изложение просьбы. Налогоплательщик должен кратко изложить цель написания данного документа. Например, так: прошу начислить вычет в удвоенном размере на мою дочь Иванову Алину Сергеевну, которая родилась 27.07.2015 года.
  • Реквизиты. После того как основная часть документа полностью написана, физическим лицам стоит помнить о том, что чуть ниже нужно проставить текущий день, месяц и год, немного правее в этой же строке расписаться и рядом с подписью написать расшифровку.

Необходимо отметить, что если налогоплательщик требует в заявлении предоставления вычета за дочь, сына либо других родственников, он должен указывать максимально полную информацию касательно данных лиц. Это степень родства, фамилия, имя, отчество и дата рождения родственника, а также другие детали.

Пример оформления

  1. Однако в некоторых ситуациях, например, в случае начисления налоговых детских вычетов в удвоенном размере, недостаточно одного заявления от матери либо отца ребенка, вмещающего соответствующую просьбу.

  2. К декларации 3-НДФЛ также необходимо приложить заявление, составленное вторым родителем, в котором будет четко прописано, что он отказывается от возможности оформить налоговую скидку на свое имя.

  3. Для того чтобы правильно составить подобный документ, рекомендуем воспользоваться нижеприведенной инструкцией:
  1. Отмечаем данные об адресанте и адресате.

    В первую очередь, пишутся пост, название предприятия, инициалы и фамилия руководителя, на которого работает налогоплательщик, а затем указываются его должность, личные данные и идентификационный номер.

  2. Пишем цель заявления. В данном случае целью составления документа является отказ от налоговой скидки.

    Сформулировать цель заявления можно следующим образом: “Я, Петров Александр Сергеевич, отказываюсь от стандартного вычета на своих детей на основании статьи под номером 218 (пункт первый, подпункт 1.4.) Налогового кодекса”.

  3. Указываем данные о детях.

    Так как в просьбе заявления идет речь о детях, то нужно идентифицировать их личности. Это делается очень просто – пишется фамилия, инициалы и год рождения каждого ребенка.

  4. Прописываем, в чью пользу отказ.

    Например, если налогоплательщик хочет, чтобы компенсацию в повышенном размере получала его жена, то нужно указать данную степень родства (“отказ осуществляется в пользу супруги”), написать ее фамилию, имя, отчество, а также идентификационный код.

  5. Подтверждаем право на вычет. Однако чтобы отказаться от компенсации, выдающейся за обеспечение детей, нужно удостоверить налогового агента, что заявитель действительно имеет на это право. Для этого нужно иметь два документа – справку с места работы по форме 2-НДФЛ и копии свидетельств о рождении детей. А в самом заявлении нужно обязательно отметить, что к нему прилагаются данные бумаги.

Как заполнить декларацию

Независимо от того, будет ли физическое лицо заполнять налоговую декларацию на компьютере или от руки, сведения, которые требуется в нее внести, должны полностью совпадать с данными, указанными в заявлении к 3-НДФЛ. Иначе говоря, различие информации, прописанной в заявлении и в декларации, не допустимо.

Помимо этого, бланк 3-НДФЛ стоит заполнять предельно аккуратно, указывая в нем только достоверные сведения, дублируемые с других документов. Каждый лист должен быть пронумерован, содержать неповрежденные штрих-коды как в верхней, так и в нижней части страницы, а также быть подписан налогоплательщиком.

В верхней части каждого листа обязательно указывайте идентификационный номер, фамилию и инициалы физического лица, которое хочет возместить подоходный налог.

ВНИМАНИЕ! Передать на рассмотрение бланк декларации можно не только при помощи личной встречи с налоговым инспектором, но и по почте (причем как по электронной, так и по обычной). Однако не забывайте о том, что проверка декларации не начнется, если к ней не будут приложены остальные необходимые бумаги, в том числе и заявление.

Источник: https://pravo-urfo.ru/gosudarstvo/zayavlenie-o-vozvrate-naloga-k-3-ndfl-blank-i-sovety-po-zapolneniyu.html

Образец заполнения бланка декларации 3-НДФЛ за 2018 год

Форма 3-НДФЛ — это налоговая декларация, сдавать которую в ФНС должны все граждане, самостоятельно получившие доходы в 2018 году (продали имущество, получили крупные подарки, сдавали в аренду жилье).

Обратите внимание: в 2019 году нужно использовать новую форму.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018 год и чем отличается этот отчет для простых физлиц от декларации, которую сдают индивидуальные предприниматели, адвокаты и нотариусы, — ответы в материале PPT.ru.

КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО

Получить доступ

Налог на доходы физических лиц должны платить государству все граждане, получающие доход в России. Обычно удержанием налога и перечислением его в бюджет занимаются организации — налоговые агенты. Это работодатели налогоплательщиков или те организации, которые выплатили им доход.

Эти же налоговые агенты отчитываются перед органами ФНС о выплаченных суммах и удержанном с них налоге. Однако если гражданин получил доход самостоятельно и у него нет налогового агента по какой-либо операции, а также если он является индивидуальным предпринимателем на общей системе налогообложения, он обязан сам отчитаться и заплатить налог.

Из статьи вы узнаете, как заполнить 3-НДФЛ, в какой срок ее подать, и сможете скачать образец заполнения.

Что собой представляет форма 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ утверждена Приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Изменения связаны с масштабными поправками, внесенными в главу 23 Налогового кодекса РФ в части вычетов и налогообложения недвижимости физлиц. За 2018 год налогоплательщики должны отчитаться уже на новом бланке, поэтому важно ознакомиться с особенностями его заполнения.

Актуальная декларация уменьшилась в объеме, по сравнению с формой, применявшейся до 2019 года: теперь она представляет собой бланк, состоящий из 13 страниц, среди которых есть традиционный титульный лист и два основных раздела.

При этом первый раздел занимает всего одну страницу, и его должны заполнить все респонденты, а второй раздел вместе с приложениями (число которых — 8) занимает 9 страниц, но они заполняются только в случае, если есть сведения, которые в них следует указывать, в зависимости от статуса налогоплательщика.

Декларация по налогу на доходы физлиц является годовой отчетной формой, однако она предназначена не только для информирования ФНС о полученных доходах с целью уплаты налога с них, но и для возможного получения налоговых вычетов.

Кто должен сдать этот отчет

Заполнение декларации 3-НДФЛ является обязательным при получении дохода, с которого необходимо исчислить и заплатить налог на доходы физлиц, а также для получения возврата части налога, ранее уплаченного в бюджет. По требованию Налогового кодекса РФ декларацию З-НДФЛ по итогам года должны сдать:

  • индивидуальные предприниматели (ИП) на общей системе налогообложения;
  • адвокаты и нотариусы, учредившие частные кабинеты;
  • главы фермерских (крестьянских) хозяйств;
  • налоговые резиденты РФ, получившие в отчетном году доход в других странах (это лица, которые фактически проживали на территории России не менее 183 дней в году, но получали средства из иностранных источников за ее пределами);

Источник: https://ppt.ru/nalogi/ndfl/3-ndfl

Как правильно заполнить заявление в налоговую на возврат НДФЛ при покупке квартиры? Бланк и образец заполнения формы 3-НДФЛ

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите

бесплатную консультацию:

Показать содержание

Какие документы и информация потребуются?

Необходимо подготовить требующиеся документы:

  1. Паспорт.
  2. Документы, способные подтвердить приобретение недвижимости, а также право собственности на неё.

    Это договор купли-продажи и свидетельство о собственности. А если покупалась она в строящемся доме – участия в долевом строительстве и акт приёма-передачи квартиры.

  3. Документы об оплате жилья (банковские выписки, квитанции о произведённой оплате, платёжные поручения).
  4. И, если ипотека оформлялась, процентов по ней.
  5. Справка формы 2-НДФЛ с работы (получается в бухгалтерии). Если за последний год работодателей было больше одного, потребуются справки от каждого из них.

    Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: бланк, образец заполнения.

  6. Заполненная декларация 3-НДФЛ.

    Скачать бланк и образец декларации 3-НДФЛ.

В отдельных случаях понадобятся дополнительные документы. Например, при покупке недвижимости в ипотеку:

  • кредитный договор с банком;
  • справка о размере процентов, которые были удержаны по договору.

Если квартира приобретается в совместную собственность супругов:

  • свидетельство о заключении брака;
  • заявление об определении долей налогового вычета.Скачать заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами: бланк, образец.

Супруги вправе самостоятельно решить, в каком размере вычет получит каждый из них. Доли могут быть неравными.

Если вычет оформляется и на ребёнка, потребуется его свидетельство о рождении.

Заявления и справка потребуются в оригинале. С остальных документов необходимо снять копии и заверить их. Это можно сделать у нотариуса или самому. В последнем случае на каждом листе документа ставится:

  • «копия верна»;
  • подпись с расшифровкой;
  • и дата.

Бланк декларации 3-НДФЛ можно взять в территориальном отделении ФНС или скачать на сайте налоговой службы. Декларация на налоговый вычет заполняется от руки или на компьютере.

Также понадобятся:

  1. Сведения о банковском счёте для денежного перевода. Реквизиты нужно получить в банке.
  2. Номер ИНН. Его можно посмотреть в свидетельстве налогоплательщика или в базе ФНС через сайт.

Рекомендуется подготовить все документы перед тем, как писать заявление. Если каких-то из них будет не хватать, заявление у вас не примут.

Заявление должно быть напечатано или написано от руки разборчивым почерком. В него требуется включить все обязательные сведения. Лишнюю информацию вносить не следует.

  • В «шапке» заявления пишется, кому оно подаётся и от кого. Это можно сделать, например, в такой форме:
  • Начальнику налоговой инспекции №_______
  • «От _Фамилия Имя Отчество_, адрес: ___, ИНН № ___».

Декларацию нужно подавать в отделение по месту проживания. Это относится и к ситуациям, когда квартира находится по другому адресу, или ИНН получался в другом отделении.

Далее пишется основной текст, в котором содержится просьба о возврате, к примеру:

«Прошу вернуть мне излишне уплаченную сумму по НДФЛ за __ год в размере __ рублей (цифрами и прописью). Основание – приобретение квартиры».

  1. И с реквизитами счёта:
  2. «Перечислить деньги на счёт № __ в банке _название банка_».
  3. Затем ставится дата подачи заявления и подпись заявителя.

Вернуть можно 13% от стоимости по договору, но не превышающей 2 миллиона рублей. Другими словами, максимальная возможная сумма возврата не будет превышать 260 тысяч рублей.

Здесь можно скачать бланк заявления на получение вычета и образец заполнения.

Оформление декларации при покупке жилья в ипотеку

Если квартира покупается в ипотеку, собственник получает право на вычет и от стоимости недвижимости, и от процентов. При этом после 2014 года и раньше действуют разные правила.

До этого времени можно было получить возвращение налога с процентов допускалось только в том случае, если подавалось соответствующее заявление на цену всего объекта. Если НДФЛ от стоимости возмещался до этого времени, на процентный вычет тоже распространяется это правило.

По закону № 212-ФЗ от 23 июля 2013 года для квартир, купленных позднее 1 января 2014 возможно раздельное возмещение налога. То есть можно вернуть НДФЛ от стоимости одной квартиры, а от процентов – с другой.

Если был возмещён НДФЛ от стоимости квартиры, приобретённой до 2014 года, но не процентов от платежей, они могут быть возмещены от другой квартиры. Об этом сказано в письме Минфина № 03-04-05/8507 от 24 февраля 2015 года. Но для каждого вида возврата налога оно возможно только один раз.

Заявление, связанное с основным имущественным вычетом, оформляется так же, как и в остальных случаях. Размер возвращаемых средств определяется так же, 13% от цены, но не выше 260 тысяч рублей. Он не зависит от того, какая часть уплачивается за счёт собственных средств, а какая – за счёт заёмных.

При желании вернуть проценты нужно изменить текст таким образом: «Основание – уплата процентов по ипотеке».

Получить вычет можно только от уже уплаченных процентов по кредиту. Выплаты по основному долгу не включаются, поскольку возвращаются с основным вычетом. Заявление на возврат ипотечных процентов можно направлять не каждый год, так как возвращаются средства за последние три года.

Если квартира куплена после 2014 года, можно вернуть НДФЛ от суммы, не превышающей 3 млн рублей. То есть вернётся не более 390 тысяч рублей. Если это произошло раньше, таких ограничений нет.

К заявлению, написанному в первый раз, прилагаются копии всех необходимых документов. При последующих обращениях необходимы только подтверждения расходов на процентные выплаты и справка от работодателя.

Право на получение вычета появляется с года, что следует за получением свидетельства о регистрации собственности (или акта приёма-передачи квартиры при покупке строящегося жилья). Вернуть деньги возможно за весь год (подробнее о том, за какой период можно вернуть налоговый вычет, читайте здесь).

При покупке жилья в ипотеку право на возврат НДФЛ и с основной суммы, и с процентов возникает одновременно. При этом сначала возвращается налог со стоимости, а затем – с процентных платежей.

Например, если квартира куплена в 2015 году, заявление можно отправить с 1 января 2016 года до 31 декабря 2018.

Это можно сделать в любой момент в течение данного периода. Требование о подаче декларации до определённого срока относится к ситуациям, когда нужно задекларировать доход, а не вернуть уже выплаченные суммы.

Как подать заявление в налоговую о возврате НДФЛ?

Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры вместе с декларацией и всеми прочими документами подаётся в отделение ФНС по месту постоянной регистрации. Узнать его номер, адрес и время приёма можно на сайте nalog.ru.

Существует два способа подачи заявления о возврате:

У каждого из них есть определённые достоинства и недостатки.

При личной подаче необходимо сделать это в специально отведённые часы. Кроме того, возможна ситуация, когда инспектор не примет заявления без достаточных оснований. К примеру, потребует документы, которые по закону прикреплять не обязательно. С другой стороны, он может сразу проверить заявление и дать возможность исправить мелкие ошибки или переписать его.

По почте документы отправляются ценным письмом с описью вложения. Для этого конверт не заклеивается, а опись составляется в двух экземплярах.

К преимуществам данного способа относится то, что отправить письмо можно в более удобное время. К тому же отказ можно получить только официальный, по возможным по закону причинам.

Но повторно подать документы можно будет только после рассмотрения и получения ответа.

После приёма заявления три месяца отводятся на то, чтобы его рассмотреть, и ещё один – на перечисление средств. То есть деньги должны быть получены не позднее, чем через четыре месяца после того, как подано заявление.

Составить заявление в налоговую на возврат НДФЛ несложно, если знать, как это правильно делать. Надеемся, что в этом поможет наша статья.

Документы на тему статьи

Мы уже поняли что у вас ОСОБЕННАЯ проблема.

Звоните, будем решать:

Источник: https://myrealproperty.ru/kvartira/pokupka_kv/nalog/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector