Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за учебу

Статья 119 в налоговом кодексе Российской Федерации предусматривает право налогоплательщикам возвращать часть своих налогов обратно при оплате за обучение. Доход, который не облагается подоходным налогом, называется налоговым вычетом.

Чтобы получить уплаченные налоги назад, необходимо оформить 3 НДФЛ для возврата налога за обучение. Обязательным условием для оформления такой льготы от государства является наличие справки о з/п формы 2 НДФЛ, т.е. только официально работающие граждане претендовать на возмещение налогов.

Официально на работе с вас удерживают 13%, соответственно и вернуть можно только 13% от понесенных расходов.

Особенности возврата налога за обучение

Вычет можно оформить как за свои личные расходы на обучение, так и за обучение ребенка. Возвращать налоги можно практически с любого вида обучения. Это может быть обучение в университете, колледже, техникуме, автошколе, и т.д. Образовательное учреждение должно быть официальным, т.е.  иметь лицензию.

Перед тем как заполнить 3 НДФЛ для вычета за учебу нужно взять необходимые документы:

  • справка о з/п 2 НДФЛ;
  • паспорт;
  • лицензия и свидетельство;
  • контракт;
  • реквизиты для перечисления возврата;
  • чеки на оплату;
  • справка;
  • протокол согласования цен или дополнительное соглашение.

Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за учебу

Условия и ограничения

У возврата за обучение детей есть ограничения. ФНС возвращает налоги при соблюдении двух условий:

  1. Форма обучения очная.
  2. Возраст ученика не старше 24 лет. Так же существует порог по сумме возврата. За один календарный год за одного иждивенца вы можете возвратить максимум с 50 000 рублей (6500 рублей).

Например, Орлов Н.А. оплатил колледж сыну в 2015 году, сыну 22 года, он учится заочно. Правомерно, ФНС откажет вам в данном вычете. Другой пример, Фролов А.К. оплатил обучение в техникуме своей дочери в 2014 году в сумме 70 000 рублей. Дочь учится на очной форме. Фролов А.К. может подать декларацию на возврат и получить 6500 рублей (в расчет берется только 50 000 рублей).

Вычет на свое обучение не имеет таких строгих ограничений. Не имеет значения форма обучения, а ограничение по сумме в НК РФ составляет 120000 рублей (15600 рублей).

Пример: Илларионова Е.А. обучалась на вечернем отделении и за 2015 год оплатила 35 000 рублей. Заполнив декларацию 3 НДФЛ за 2015 год, она получит 4550 рублей.

Подать декларацию на возврат можно за предыдущие 3 года. В 2018 году будут делать вычет за 2015, 2016, 2017 года. Прошедшие налоговые периоды при этом сгорают. Например: Золотая А.И. училась с 2012-2015 года. В 2018 году она сможет получить вычет только за 2015 год.

Декларация о возврате подоходного налога за обучение заполняется двумя методами:

  1. На бланках ФНС.
  2. В программе Декларация.

Это интересно:  Как оплатить Ростелеком через Сбербанк онлайн

На бланках заполнять достаточно сложно, рассчитывать суммы приходится вручную. Более простой вариант это заполнение декларации в программе. Эту программу можно бесплатно скачать в интернете.

Декларация заполняется год в год. У налогового органа нет разделения по семестрам.  В каком году вы понесли расходы на образовательные услуги, за тот год вы и будете заполнять 3 НДФЛ.

К примеру, вы учились в 2016 году, соответственно скачиваете программу Декларация 2016 и приступаете к заполнению.

Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за учебу

Заполнение декларации в программе

Во вкладке Задание условий нужно выбрать «Номер инспекции». Возврат будет осуществлять ваша налоговая по месту прописки. Ее номер можно уточнить на сайте ФНС.

Если вы ранее уже подавали 3 НДФЛ за 2016 год, то нужно будет изменить «Номер корректировки». Она ставится, если декларация подается повторно в случае изменения, исправления или добавления данных. Если эта ваша первичная декларация, корректировка будет стоять 0. Остальные данные в этой вкладке остаются по умолчанию.

Вкладка «Сведения о декларанте» заполняется в соответствии с вашими паспортными данными. Во вкладке «Адрес» у вас может возникнуть вопрос, что такое ОКТМО и где его взять. ОКТМО показывает, к какому городу, деревне или поселку относится ваш дом. Посмотреть свой ОКТМО можно на сайте ФНС. Код ОКТМО в декларации на обучение ставить не обязательно.

При заполнении декларации обязательно указывайте свой действующий телефон. У ФНС могут возникнуть к вам вопросы, без решения которых деньги не будут выплачены.

Вкладка «Доходы, полученные в РФ» – это данные из вашей справки 2 НДФЛ. Нажав на зеленый плюсик, вы заполняете название организации ИНН/КПП и ОКТМО. Обязательно ставим галочку для расчета стандартных вычетов. В дальнейшем программа сама рассчитает ваш вычет на детей.

Во вкладке «Вычеты» нас интересуют Стандартные и Социальные. Вторые даются только детям, являющимся иждивенцами. Иждивенцами в налоговой инспекции считаются несовершеннолетние дети до 18 лет и учащиеся на очном обучении до 24 лет. Если у вас имеются такие, проставьте их количество. Если у вас трое и больше детей или есть дети-инвалиды, для них в программе предусмотрены разные строчки.

В «Социальных вычетах» ставим галочку «Предоставлять социальные налоговые вычеты». По квитанциям прописываем суммы, оплаченные за обучение.

Расчет возврата программа производит автоматически. Результат можно посмотреть, нажав на Просмотр, на втором листе декларации будет сумма возврата.

Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за учебу

Заполнение декларации на бланках

Если по каким-либо причинам заполнение декларации для вас в программе невозможно, заполняете декларацию вручную, взяв бланки в налоговой инспекции. Для упрощения задачи предварительно посмотрите образец заполнения.

Это интересно:  Отрицательный баланс в Сбербанке

На бланке первоначально вписывается свой номер ИНН. После, на каждом листочке пишется номер странички. Корректировка для формы 3 НДФЛ, которая подается первый раз, ставится 0. «Налоговый период» — год, в котором оплачивались образовательные услуги.

Следующая строчка – «код налоговой инспекции». Код налогоплательщика будет 760. Это значит, что вы физическое лицо. Для ИП код был бы 720. Графы «Сведения о налогоплательщике», «О документе» и «Адрес» заполняются по паспорту. Статус налогоплательщика для жителя РФ будет 1 – резидент.

Сведения для расчета размера вычета

Поле «Декларация составлена на», пишется количество листов, в нашем случае их будет 5.

Лист 2 содержит Раздел 1. Строка 010 – «2». Нас интересует, чтобы ФНС перечислила деньги, т.е. сделала возмещение. В Строке 020 ставится КБК, обозначающее возврат 182 1 01 02010 01 1000. Строка 030 ОКТМО нужно взять из справки 2 НДФЛ. Строка 040 – 0.

Строку 050 нужно рассчитать самостоятельно. Например, Уразбахтин Д.К. оплатил за курсы в автошколе 40 000 рублей. В справке 2 НДФЛ зарплата за год 150000 рублей. Удержанный подоходный налог составляет 19500 рублей. 40000х13%=5200 рублей. 5200 ставим в строку 050.

Лист 3 Раздел 2. Строка 010 в нашем примере это годовой доход 150000 руб.  Если в 2 НДФЛ нет доходов, которые не облагаются подоходным налогом, в строку 020 ставим 0.

Строка 030 равна разнице строк 010 и 020, т.е. 150000 рублей. Строка 040 – сумма всех налоговых вычетов — 40000 рублей. Для получения суммы строки 060 нужно из строки 030 вычесть строку 040.

  В нашем примере налоговая база равна 110000 рублей.

Строка 070 рассчитывается как умножение строки 060 на 13%. Строка 080 равна сумме удержанного подоходного налога – 19500 рублей. Результат Листа 3  записывается в строку 140 как разница строки 080 и 070. У нас получается 5200 рублей.

Переходим к следующему листу и заполняем раздел Лист А. Указываем данные из справки 2 НДФЛ. Рассчитывать ничего не нужно. Налоговая ставка 13%, код дохода – 06.

Лист Е1 будет последним в заполнении. В строке 130 указываются суммы, затраченные на образование – 40000 рублей. Другие строки остаются пустыми, поэтому результат по строке 130 переносится в строку 170, 180 и  190.

Читайте также:  Перечень действующих пвр сизо на основании приказа №189

После заполнения декларации, ее нужно распечатать, подписать и сдать в ФНС по прописке. К декларации вы прикладываете вышеперечисленные документы и составляете по ним реестр.

Всегда сдавайте в 2-х экземплярах, чтобы на руках остался лист со штампом налоговой инспекции.

Максимальный срок рассмотрения документов – 4 месяца.

Источник: https://finfex.ru/kak-zapolnit-deklaraciyu-3-ndfl-dlya-vozvrata-podohodnogo-naloga-za-obuchenie/

Декларация на возврат 13 процентов за учебу ребенка в 2018 году

Декларация на возврат 13 процентов за учебу — что это такое? Какие условия для получения возврата нужно соблюсти? Как оформляется налоговая декларация на налоговый вычет за обучение? Ответить на эти вопросы, а также рассказать о возможных подводных камнях «Литтлван» попросил бухгалтера, члена Палаты налоговых консультантов России, популярного блогера Марию Адамович («Инстаграм»).

Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за учебу

Декларация о возврате подоходного налога за обучение: при каких условия возможно оформление?

Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за учебу

С началом учебного года наши дети пошли не только в школу, но и в различные кружки, на «развивашки», а кто-то и на курсы, готовящие к сдаче ЕГЭ. И хорошо, если все это дополнительное образование бесплатное. Однако чаще всего родителям приходится платить за него немалые деньги. Взрослые часто тоже осенью начинают новую жизнь — идут чему-нибудь учиться или повышать квалификацию. Так вот, часть потраченных на оплату учебы средств реально вернуть — оформить декларацию о возврате уплаченного подоходного налога. Правда, есть условия:

  • Вы (тот, кто оплачивает учебу) официально трудоустроены, и работодатель перечисляет за вас подоходный налог в бюджет. Нет НДФЛ, значит, и возвращать нечего.
  • Ребенок должен учиться обязательно очно. Если же платно обучаетесь вы, то форма неважна: возвращают и за онлайн-курсы!
  • Образовательная организация должна обязательно иметь государственную лицензию. Правда, здесь есть исключение. Если образовательную деятельность осуществляет индивидуальный предприниматель без привлечения других педагогических работников, он может обойтись без лицензии.

Есть условия, которые касаются вида учебы. Декларация на вычет за обучение подается в налоговые органы только при платном посещении:

  • частного детского сада;
  • различных кружков и «развивашек»;
  • музыкальной и/или художественной школ;
  • курсов иностранных языков и/или подготовки к ЕГЭ;
  • автошкол.

При получении высшего и/или дополнительного образования — возврат также возможен.

За чье обучение нужно заплатить, чтобы получить вычет?

Получить возврат подоходного налога можно при оплате обучения себе либо сыну/дочери. Также спешим в налоговую, если заплатили за учебу сестры/брата. Но только если ваш ребенок, а равно брат/сестра не старше 24 лет. К сожалению, получить вычет за учебу супруга/супруги нельзя.

Сколько денег можно вернуть?

По сумме возврата установлены ограничения. За ребенка возвращается до 6500 рублей в год. Это 13% от 50000 рублей. Если детей двое, то сумма вычета к получению удваивается, трое — утраивается и так далее.

Если вы платили за себя или брата/сестру, то лимит на возврат не выше 15600 рублей в год.

Суммарно при этом за 12 месяцев разрешено получить за всю учебу (собственную, ребенка, родственников) максимум ту же сумму, то есть 15600 рублей.

Как заполнить декларацию за обучение и отправить ее в налоговую?

Для начала собираем документы:

  • справку 2-НДФЛ с работы за тот год, когда проходила учеба;
  • копию договора на обучение, заключенного плательщиком с учреждением образования;
  • заверенную копию лицензии этого учреждения (если учились у индивидуального предпринимателя, напоминаю, это не нужно);
  • копию свидетельства о рождении ребенка (брата/сестры — документ, подтверждающий родство);
  • справку об обучении очно (при учебе детей);
  • квитанции/чеки об оплате (обратите внимание: Ф.И.О. плательщика и получателя вычета должны обязательно совпадать!);
  • саму 3-НДФЛ. Заполнить декларацию на налоговый вычет на обучение достаточно легко. Скачайте бесплатное программное обеспечение на gnivc.ru или сделайте это на сайте налоговой инспекции. В самой декларации все понятно изложено. Просто будьте внимательны при внесении данных.

Затем весь комплект необходимо сдать в налоговую. Это можно сделать различными способами:

  • лично или через представителя по нотариальной доверенности в инспекции по месту регистрации плательщика;
  • в интернете на nalog.ru через личный кабинет налогоплательщика (вам потребуется электронно-цифровая подпись);
  • через «Почту России» (отправляем ценным письмом, сделав опись вложения).

Получение вычета возможно, если учеба была в предыдущие три года. Так, в 2018 документы подаются, если учились в 2015, 2016 и 2017 году, а в 2019 — в 2016, 2017, 2018. Не хотите ждать следующего года? Больше никаких оплат обучения в текущем периоде не планируете? Либо возможный максимум возврата исчерпан? Тогда вычет можно получить у работодателя.

Для этого с полным комплектом документов (кроме декларации 3-НДФЛ) и соответствующим заявлением обращаетесь в инспекцию по месту вашей регистрации. Такие обращения обычно рассматривают за месяц, а затем выдают уведомление.

Получив его, вы обращаетесь в бухгалтерию на своей работе, и из вашего дохода не высчитывают НДФЛ, то есть ваша зарплата получается на целых 13% больше.

Когда ждать денег?

После сдачи декларации в налоговую в течение трех месяцев проводится ее камеральная проверка. Затем требуется еще месяц на перечисление денег на ваш счет.

При нехватке каких-то документов налоговый инспектор вам обязательно позвонит, поэтому указывайте действующий номер телефона. Если все в порядке, через 4 месяца деньги «упадут» вам на карточку.

По прошествии этого срока ваш счет не пополнился? Тогда не бездействуйте — обязательно пишите обращение в личном кабинете или на сайте налоговой инспекции с помощью соответствующего сервиса.

  • 1
  • 1342

Источник: https://littleone.com/publication/5432-deklaraciya-o-vozvrate-podohodnogo-naloga-na-obuchenie-vse-chto-vy-hoteli-o-ney-uznat-i-dazhe-bolshe

Заполнение декларации для возврата налога при обучении

Для получения возврата налога при обученииКак заполнить декларацию на возврат подоходного налога за учебу вам необходимо обратиться в налоговую инспекцию по окончанию года, в котором производили платежи, с подготовленным пакетом документов. В данный пакет документов входит налоговая декларация с расчетами, заявления и документы, подтверждающие расходы на обучение и доходы.

Остановимся подробнее на заполнении декларации

Декларация – это основной документ, в комплекте документов, в котором производятся расчеты сумм возврата излишне уплаченного налога.

Сама декларация в полном бланке содержит 23 листа, но для оформления возврата налога достаточно всего 7 листов.

Для оформления возврата налога за обучении вам необходимы следующие листы: Лист 1, Лист 2, стр. 3 Раздел 1, стр.8 Раздел 6, стр.9 Лист А, стр. 18 Лист Ж1,  стр. 19 Лист Ж2. Лишнее заполнять не нужно, печатать остальные листы тоже не нужно.

При заполнении Листа 1 и листа 2 – вы используете ваш паспорт, введите паспортные данные, номер ИНН, контактный номер телефона для связи с вами. На сайте www.nalog.ru можно также найти ваш ОКМТО и ИНН, если вы его не знаете.

При заполнении Листа А вы используете справку о доходах по форме 2НДФЛ, которую вы получили на работе. Если официальная работа одна, то строки 010-070 заполняете один раз. Внизу итог, вверху ФИО и ИНН.  Название всех граф в декларации на листе А соответствуют названием граф в справке о доходах.

Далее заполняем Лист Ж1. Опять используем для заполнения справку 2НДФЛ. Вводим доход нарастающим итогом, то есть месяц прибавляем к предыдущему. Вверху вводим ФИО и ИНН.  Также укажите стандартные вычеты согласно справки.

Лист Ж2 отражает сведения об оплате обучения. Обратите внимание, что графы для оплаты обучения своего либо обучения детей и брата/сестры – это разные графы.   На свое обучение вы можете ввести за год не более 120 000, на обучение детей или брата/сестры по 50 000р. на каждого. Подсказки написаны напротив граф.

Далее заполняем Раздела 1.  Указываете общий доход со справки. Складываете вычеты и ставите в строку 040. Ниже производите расчет суммы возврата налога.

Далее заполняем раздел 6. Тут просто ставим сумму возврата, которая получила на листе Раздел 1 в строке 100.

Читайте также:  Через сколько сгорают штрафы гибдд

Вроде бы все просто, но много допускается ошибок из-за невнимательности при заполнении. Читайте внимательно, что написано напротив граф. Там есть подсказки.

Вы можете ознакомиться с образцом заполнения декларации для возврата налога при оплате обучения.

Для  подсказок законодатель разработал:

Порядок заполнения декларации за 2011-2012гг.

Порядок заполнения декларации за 2013г.

Заполнять можно и ручкой, и на компьютере. Будьте внимательны при заполнении. Не допускайте помарок.

На страницах нашего сайта вы можете найти бланки заявлений и деклараций для возврата налога при обучении, список необходимых документов, а также обратиться за помощью к специалисту.

Источник: https://blog-nalog.ru/vozvrat/vozvrat-podoxodnogo-naloga-pri-obuchenii/dokumenty-dlya-vozvrata-naloga-pri-obuchenii/zapolnenie-deklaracii-dlya-vozvrata-naloga-pri-obuchenii/

Как заполнить декларацию на налоговый вычет на обучение — Жми!

Налоги — это неотъемлемая часть жизни общества. Но можно, например, заполнить декларацию на налоговый вычет на обучение и вернуть часть потраченных средств.

Платить налоги должны все за любые доходы, однако существуют несколько исключений, которые позволяют снизить сумму оплаты.

Уменьшение налога учащимся

Льготы на обучение положены и родителям, чьи дети получают образование, и взрослым, которые учатся сами. Снизить налоги можно в момент составления декларации или же вернуть их позднее, оформив возврат подоходного налога за собственное обучение или учебу детей, братьев или сестер.

Возврат представляет собой форму участия государства в жизни граждан, их социальной жизни. Важно отметить, что вернуть всю затраченную на обучение сумму не получится — только некоторую часть от уплаченного из всей суммы налога.

На возврат налога можно рассчитывать, если:

  1. Плательщик получает официальную зарплату и платит налоги с нее.
  2. Он учится в официально оформленном учебном заведении: это могут быть ВУЗы, колледжи, автошколы и другие заведения, но только прошедшие всю необходимую регистрацию.
  3. Договор на обучение и ее оплату составлен на имя плательщика.

Если плательщик хочет получить возврат за родственника, например, ребенка, необходимо соблюдать следующие условия:

  1. Обучающийся должен быть младше 24 лет.
  2. Обучение должно проходить только в очной форме (очно-заочная и заочная предполагают возможность учащегося работать самому) в официальном учебном заведении.
  3. Все договора и квитанции должны быть оформлены на имя человека, желающего получить налоговое послабление.

Вернуть можно не более 15,6 тысяч рублей за все социальные льготы, кроме благотворительности и дорогого лечения. Если необходимо вернуть деньги за обучение родственника, то сумма уменьшается до 6,5 тысяч рублей на одного человека. Если в семье учатся двое детей, сумма составит уже 13 тысяч рублей.

Как заполнить заявление

Чтобы получить деньги обратно, необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, собрав предварительно некоторые документы:

  1. Паспорт, ИНН и заявление на возврат денежных средств. При оформлении возврата за ребенка потребуется его свидетельство о рождении.
  2. Справку с работы о доходе за год.
  3. Справку из образовательного учреждения о прохождении обучения и квитанции об оплате, также могут потребоваться копия договора и копия лицензии, приказ об изменениях в размере оплаты, если сумма была повышена.

Заполнения требуют только некоторые страницы декларации:

  1. Страницы 1 и 2: необходимо заполнить паспортные данные, телефон для связи и номер ИНН.
  2. Лист А: потребуются ФИО, номер ИНН и справка о доходах, полученная на работе.
  3. Лист Ж1: нужно перенести все требуемые сведения со справки о доходах в декларацию, также нужно указать стандартные налоговые вычеты.
  4. Лист Ж2: тут заполняют сведения об оплате учебы — отдельно за свою учебу и отдельно за учебу родственников.
  5. Раздел 1: нужно записать суммарный доход и общую сумму всех налоговых вычетов, которые положены по закону.
  6. Раздел 6: указывается, сколько должны вернуть гражданину.

Важно знать: заполнение декларации на налоговый вычет не является сложным делом, главное — внимательно читать названия граф и списывать цифры со справок и документов, также можно заранее посмотреть примеры заполнения.

Чтобы уменьшить величину налоговых выплат, необходимо точно знать, с каких расходов их можно вернуть.

Оплата обучения входит в круг социальных интересов государства и не подлежит налогообложению. Подав заявку на их возврат, можно вернуть потраченные оттуда деньги, но не более определенной суммы.

Как заполнить декларацию и получить налоговый вычет за обучение, смотрите советы специалистов в следующем видео:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону:

+7 (499) 653-60-72 доб 583 (Москва) +7 (812) 426-14-07 доб 406 (Санкт-Петербург)

8 (800) 500-27-29 доб 255 (По России)

Источник: https://potrebiteli.guru/dokumenty/nalogovaya-deklaratsiya/za-obuchenie.html

Налоговые вычеты за обучение

Налоговый вычет на обучение может получить физлицо, оплатившее:

  • собственное обучение любой формы (очной, заочной и так далее);
  • обучение детей до 24 лет очной формы;
  • обучение опекаемых или подопечных до 24 лет очной формы;
  • обучение брата или сестры до 24 лет очной формы (как полнородных, так и не полнородных).

Таким образом, вычет может получить сам учащийся, его родители, опекуны или попечители, а также братья и сестры (в том числе и не полнородные).

Вычет за оплату иных лиц (например, супруга(и) или внуков), а также за счет средств материнского капитала – не предоставляется.

Также, например, бабушка или дедушка не могут получить вычет по расходам за обучение внуков (письмо Минфина России от 1 июня 2018 г. N 03-04-05/37757).

На сайте Вы можете  заполнить декларацию 3-ндфл онлайн на налоговый вычет по расходам за обучение и отправить ее на проверку нашему специалисту.

Важным условием для получения вычета на обучение является наличие соответствующей лицензии у образовательного учреждения.

Вычет также может быть получен по расходам на обучение в дошкольных образовательных учреждениях, автошколах, при обучении за границей, при обучении дистанционно.

Оплату за обучение может осуществлять работодатель на основании заявления работника. При этом, вычет возможен только в том случае, если работник компенсирует эти расходы.

Договор на обучение обязательно должен быть заключен между сотрудником и образовательной организацией.

Если это правило не выполняется, тогда налоговый вычет получить, скорее всего, не получится (письмо Минфина России от 11 октября 2018 г. N 03-04-05/73029).

Также, нередки ситуации, когда в платежных документах значится ребенок. В такой ситуации, чтобы родитель смог получить вычет, необходимо указать в заявлении на вычет, что ребенку были выданы денежные средства и дано поручение на внесение их за обучение.

В то же время, согласно последнего Письма Минфина РФ от 31 октября 2017 г. N 03-04-05/71413, квитанции об оплате за обучение не должны быть оформлены на имя ребенка.

Также, встречаются ситуации, когда в платежном поручении указан родитель (один из супругов), который на момент оплаты денежных средств за обучение не работал.

В таком случае, вычет сможет получить другой родитель (супруг(а)), так как, согласно Семейного кодекса РФ, а также Письма Минфина РФ от 11 января 2018 г.

N 03-04-05/557, денежные средства, которые были потрачены на обучение являются совместной собственностью супругов.

С другой стороны, абзац выше противоречит письму Минфина России от 16 октября 2018 г. № 03-04-05/74204 в части, когда:

супруга не является родителем ребенка мужа, воспользоваться социальными налоговыми вычетами, установленными подпунктами 2 и 3 пункта 1 статьи 219 Кодекса, она не вправе.

Казалось бы, если имущество, нажитое супругами во время брака является их совместной собственностью, роли не должно играть, дети это супруга или супруги. При возникновении подобной ситуации придется доказывать свою правоту в праве на вычет.

Читайте также:  Что такое кадастровая стоимость дома и где ее получить

Источник: https://ndflservice.ru/nalogovyie-vyichetyi/nalogovyie-vyichetyi-na-obuchenie

Как заполнять налоговую декларацию на возврат денег за обучение

Декларация, представляемая в налоговый орган для получения налогового вычета (далее н/в) по тратам за обучение, должна быть составлена на бланке формы 3-НДФЛ и заполнена в соответствии с установленным порядком. Бланк декларации должен быть того года, за который планируется возмещение расходов. Иными словами, если н/в заявляется за 2014 год, то и бланк должен быть актуальным именно на этот период.

Порядок заполнения отчетности по подоходному налогу (3-НДФЛ) для получения налогового вычета по обучению

Учебное заведение может быть любым – от водительских или других курсов, в том числе и дополнительных (компьютерные, например) и улучшения уровня квалификация до высшего образования. Для детей, в том числе — школа, ясли, детский сад. Возможна также компенсация учебы за рубежом.

Как заполнить налоговую декларацию на возврат денег за обучение

Подготовленные документы подаются в налоговую службу по месту регистрации. Есть основной перечень документов, который подходит для всех и дополнительный, для отдельных категорий.

Все копии должны быть обязательно заверены. Чтобы заверить документацию необходимо обратиться к нотариусу. На каждой странице необходимо написать фразу: «Копию подтверждаю».

Поставить подпись, написать Фамилию, Имя, Отчество, дату.

Интересное:  Встать на очередь в детский сад спб

При этом ваша заработная плата в том же году составила 550 тысяч 300 рублей, и она ежемесячно облагалась и урезалась по ставке 13% налога на доходы физических лиц.

Как мы помним, максимальная сумма, положенная к возврату в данном случае равна 50 тысячам рублей.

Получается, именно с нее вы претендуете на получение 6 тысяч 500 рублей, возврат которых можете оформить непосредственно на рабочем месте.

Налоговая декларация по возврату денег за учебу

Налогоплательщик собирает со всех мест работы справки 2-НДФЛ за прошедший год и на их основании составляет декларацию 3-НДФЛ, заполняя в ней данные как по доходам, так и по всем видам вычетов, добавляя в них расходы на обучение. За счет увеличения суммы вычетов итогом декларации, рассчитываемым в разделе 2, станет сумма, подлежащая возврату из бюджета.

Заявление на возврат НДФЛ за обучение — образец и бланк

Сестра Лидии Ивановны безработная. Детей у Лидии Ивановны нет, других налоговых вычетов она не получает. До конца календарного года Лидия Ивановна не планирует больше тратить деньги на обучение. Лидия Ивановна имеет право получить 13% от затрат на учебу в автошколе и оплату учебы сестры. Возврат налога составит (37 000 руб. + 79 000 руб.) * 13% = 15 080 руб.

Возврат налога за обучение

  1. Основные. Эти листы, как правило, идут первыми по счету в бланке документа и требуют указания таких данных, как паспортные сведения о физическом лице, претендующем на возврат НДФЛ.

    Также сюда (раздел 1) следует вписать информацию о сумме налога, который в результате будет возвращен обратно налогоплательщику, а также расчетные материалы, касающиеся размеров налогооблагаемой базы и суммы, снятой с доходов на НДФЛ (раздел 2).

  2. Лист 1.

    Поскольку компенсация за обучение начисляется из средств государственного бюджета, которые поступили в него ранее от физических лиц в качестве оплаты налоговых сборов, чтобы вернуть их обратно, нужно указать максимально полную информацию о доходах.

    Это делается с помощью листа декларации, обозначенного русской буквой “А”.

  3. Лист Е1. Данный лист документа уже связан непосредственно с социальным видом налоговой скидки, в нашем случае компенсацией за оплату образования.

    Первую часть листа заполнять не нужно, поскольку она имеет отношение к стандартному вычету. Поэтому оформление листа Е1 претендент на возврат НДФЛ за обучение смело может начинать сразу со второй части.

Интересное:  Действующие нормы выдачи спецодежды для медицинских работников

Заполнение декларации на возврат налога за обучение

Проще всего быстро подготовить правильную декларацию 3-НДФЛ с Налогией. С Налогией Вашу декларацию не придется переделывать. Налогия сформирует нужные листы бланка, подсчитает итоговые показатели, проставит нужные коды и проверит данные. Вы получите правильную декларацию и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести декларацию в инспекцию самому или подать ее онлайн.

Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ

Лист Ж2 отражает сведения об оплате обучения. Обратите внимание, что графы для оплаты обучения своего либо обучения детей и брата/сестры – это разные графы. На свое обучение вы можете ввести за год не более 120 000, на обучение детей или брата/сестры по 50 000р. на каждого. Подсказки написаны напротив граф.

Блог — Налог

Налоговая декларация на налоговый вычет за обучение может быть подана для возврата части средств, уплаченных за свое обучение, причем любое, оформленное документально, официально: очное, заочное, на курсах. Также можно вернуть часть средств, внесенных за образовательные услуги, оказанные ребенку, брату, сестре.

Налоговая декларация по возврату денег за учебу

Если вы просто купили квартиру, то нужно приложить свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи, чеки и платежки. Сюда же необходимо отнести акты приема-передачи недвижимости, договор участия в долевом строительстве (в некоторых случаях). Некоторые налоговые органы требуют выписки из домовой книги. Это незаконно, но лучше сразу принести их. Взять можно в ЖЭКе.

Срок подачи декларации по возврату подоходного налога

Не только бизнесмены подсчитывают расходы и доходы, желая оказаться по итогам месяца или года в финансовом «плюсе».

Такую цель преследуют и обычные граждане, работающие по найму и желающие при этом не просто экономить, но и получить возможность для приобретения комфортной квартиры или новых профессиональных знаний.

Государство заинтересовано в благосостоянии добросовестных налогоплательщиков, поэтому предоставляет им различные льготы.

Интересное:  Со Скольки Можно Шуметь В Квартире В Субботу По Закону

Как правильно заполнять декларацию на возврат подоходного налога на обучение

Игры 01.04.2016, 06:07

Ознакомлены с правилами внутреннего распорядка образец а Если же за обучение заплатил сам ребенок, также потребуется договор поручения (см. Выше). 3. Лицензия учебного заведения. В Налоговом кодексе РФ прямо не прописано, что этот документ нужно представить в инспекцию для того, чтобы получить вычет. Но на практике его очень часто требуют налоговики.

И даже могут отказать в вычете при его отсутствии. Как правило, это бывает в тех случаях, когда в договоре отсутствует ссылка на наличие у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, подтверждающего статус учебного заведения. Поэтому во избежание таких ситуаций рекомендуем получить заверенную копию лицензии в учебном учреждении.

Причем взять ее лучше с соответствующими приложениями. Потому.

Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек. Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Декларация в налоговую на возврат денег за учебу

Следующая строчка – «код налоговой инспекции». Код налогоплательщика будет 760. Это значит, что вы физическое лицо. Для ИП код был бы 720. Графы «Сведения о налогоплательщике», «О документе» и «Адрес» заполняются по паспорту. Статус налогоплательщика для жителя РФ будет 1 – резидент.

31 Авг 2018      glavurist         181      

Источник: https://mainurist.ru/privatizatsiya/kak-zapolnyat-nalogovuyu-deklaratsiyu-na-vozvrat-deneg-za-obuchenie

Ссылка на основную публикацию