Заявление на налоговый вычет — образцы 2020 года

Большинству работников можно уменьшить НДФЛ. Часть льгот можно получить прямо на рабочем месте, не обращаясь к налоговикам. Работодателю достаточно применить налоговые вычеты. А потом указать их в отчетности по НДФЛ. Предлагаем скачать коды вычетов по НДФЛ в 2020 году, расшифровка в виде таблицы.

Бухгалтеру коды вычетов требуются для заполнения справок по форме 2-НДФЛ. И в бланке для инспекторов, и в бланке для работника есть поля для указания кодов вычетов. Некоторые льготы работодатель может применить по заявлению работника.

Все вычеты, которые работодатель учитывал в течение года, нужно указать в справке о доходах работника. Причем в закодированном виде.

Зачем нужны коды вычетов НДФЛ в 2020 году

В справке 2-НДФЛ часть информации указывается в закодированном виде. Например, четырехзначными кодами обозначаются виды доходов работника. Или налоговые вычеты, для них коды состоят из трех символов.

Зачем такая шифровка в справке 2-НДФЛ? Дело в том, что работнику может предоставляться несколько видов вычетов. Виды льгот, их названия приведены в НК РФ. Часто формулировки в НК бывают очень длинными, например, вот такое название налогового вычета:

«На первого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет родителю, супруге (супругу) родителя, усыновителю, на обеспечении которых находится ребенок».

Это только один вычет. Если работнику причитается несколько видов льгот, справка может растянуться на несколько страниц. Поэтому вместо длинной формулировки проставляется три цифры, например, «126». Таким способом можно указать все предоставленные работнику льготы, а вид справки останется компактным.

Где взять коды вычетов НДФЛ в 2020 году

Все возможные коды вычетов по НДФЛ перечислены в приложении № 2 к приказу ФНС от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387@. Они собраны в следующие группы:

• Стандартные вычеты,
• Льготы по операциям на рынке ценных бумаг,
• Вычеты по операциям РЕПО,
• Вычеты на проценты по кредитам,
• Потери в результате сделок с ценными бумагами,
• Имущественные вычеты,
• Социальные вычеты,
• Профессиональные вычеты,
• Подарки и матпомощь,
• Инвестиционные вычеты.

Таблицу со всеми кодами вычетов по НДФЛ вы можете скачать по ссылке выше.

Где указывать коды вычетов НДФЛ в 2020 году

Коды вычетов указываются в отчетности о доходах работников. Это справки по форме 2-НДФЛ. Напомним, что с 2019 года вместо старого единого бланка используются две новые формы:

1. Для налоговиков,
2. Для выдачи на руки работнику.

В бланке для инспекторов под вычеты выделен раздел 3:

• Сначала можно заполнить шесть полей вычетами, для предоставления которых достаточно заявления работника. Например, стандартные вычеты на детей,
• Ниже расположены поля для вычетов, которые предоставляются по уведомлению налоговиков. Его реквизиты вписываются здесь же.

• 
• В бланке для работников вычеты вписывают в четвертый раздел:
• 
• А вот в расчете 6-НДФЛ указывается только итоговая сумма примененных вычетов, расшифровка кодов не предусмотрена.

Частые коды вычетов НДФЛ в 2020 году

Чаще всего работодатели имеют дело со стандартными вычетами на несовершеннолетних детей. Расскажем о них подробнее. Льгота предоставляется сотруднику по заявлению. К заявлению прилагают подтверждающие документы, например, копии свидетельств о рождении детей, справки из вузов и т.д.

Льгота предоставляется в размере:

• На первого ребенка – 1 400 руб.,
• На второго ребенка – 1 400 руб.,
• На третьего и следующих детей – 3 000 руб.

Это самые частые виды вычетов, но далеко не все. Есть отдельные льготы на детей-инвалидов, для родителей-одиночек и т.д. Каждый детский вычет отражается в справках отдельным кодом:

Категория работникаКратность вычетаПервый ребенокВторой ребенокТретий и следующий ребенокРебенок-инвалид

Родная семья или усыновители
Родные родители, супруги родителей, усыновители	Одинарный	126	127	128	129
Одинокий родитель	Двойной	134	136	138	140
Один из родителей или усыновителей, при условии, что второй отказался от вычета	Двойной	142	144	146	148
Приемная семья, попечители, опекуны
Приемные родители	Одинарный	130	131	132	133
Приемный одинокий родитель	Двойной	135	137	139	141
Приемный родитель, при условии, что второй отказался от вычета	Двойной	143	145	147	149

Помимо стандартных детских, работодатель часто сталкивается с имущественными, социальными, профессиональными вычетами. Назовем несколько примеров:

КодРасшифровка

Имущественные льготы
311	Расходы на строительство или покупку жилья
312	Проценты по ипотечным кредитам
Социальные льготы
320	Платежи за обучение братьев или сестер в возрасте до 24 лет. Обучение должно быть очным
321	Суммы оплаты за очное обучение детей в возрасте до 24 лет
324	Платежи за лечение в частной клинике
325	Платежи по договорам добровольного личного страхования за себя, супруга и детей
326	Оплата дорогостоящего платного лечения
Профессиональные вычеты
403	Расходы исполнителя по гражданско-правовому договору, требуется документальное подтверждение
404	Расходы исполнителя по авторскому договору, требуется документальное подтверждение
501	Стоимость подарков
503	Материальная помощь

Источник: https://www.rnk.ru/article/216878-kody-vychetov-po-ndfl-v-2020-godu-tablitsa-s-rasshifrovkoy

Образцы заявления на детский вычет в 2018 году

Вычеты на детей входят в перечень стандартных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц. Право на такой вычет регламентируется главой 23 Налогового кодекса Российской Федерации, а именно статьей 218.

Если физическое лицо работает по найму и у него с работодателем оформлены трудовые отношения, то подавать заявление на вычет ему необходимо по месту работы. Если же гражданин относится к категории самозанятого населения, и при этом он получает доход, облагаемый по ставке 13%, то получать вычет придется путем подачи декларации в налоговую инспекцию.

Кто может подать заявление на вычет на детей

Стандартный налоговый вычет на ребенка – это льгота, по НДФЛ, основанием для получения которой является наличие детей. Вычет предоставляется на каждого ребенка до достижения им совершеннолетия, а в случае очного обучения до достижения 24 лет. Получить льготу можно только при получении доходов, облагаемых ставкой 13%. Правом воспользоваться вычетом обладают:

• Каждый из родителей;
• Усыновитель;
• Супруг либо супруга усыновителя;
• Опекуны;
• Попечители.

У единственного родителя имеется возможность уменьшать налоговую базу по НДФЛ на вычет в двойном размере. Это право сохраняется до момента вступления в брак, либо до достижения ребенком возраста 18 лет или 24 лет, если он обучается на очной форме.

Предельная величина дохода для получения стандартной льготы на детей составляет 350 тысяч рублей. Налоговая база исчисляется нарастающим итогом с начала периода. Причем, если гражданин устроился на работу не с начала года, то к заявлению на вычет он прикладывает справку от предыдущего работодателя.

Если один из родителей не получает доход, то он может уступить свое право на получение льготы на ребенка другому. Для этого необходимо к заявлению на налоговый вычет на детей приложить письменный отказ супруга(супруги) и справку об отсутствии дохода.

Стандартный вычет на ребенка предоставляется с момента рождения (усыновления, установления опеки, попечения) до:

• конца года, в котором ребенку исполнилось 18 либо 24;
• момента вступления ребенка в брак.

Обязанностью работника является уведомление работодателя о наступлении одного из перечисленных фактов, отменяющих стандартную льготу.

Нужно ли каждый год писать заявление на вычет

Законодательством предусмотрено, что льгота по подоходному налогу предоставляется работодателем после получения от работника заявления на стандартный налоговый вычет. Инициативу к получению причитающейся льготы физическое лицо должно проявить в момент поступления на работу.

Если работник приступил к исполнению трудовой функции не с начала года, а позже, то заявление на вычет на ребенка подается с даты приема на работу, а предоставляется с начала налогового периода. Такое мнение выражает Минфин.

Налоговым кодексом РФ не предусмотрена ежегодная подача заявления на вычет на детей. Но бухгалтер работодателя может требовать переписать документ в случаях:

• если форма заявления на стандартный вычет предусматривает указание года, в котором должна быть предоставлена льгота;
• если форма заявления на стандартный вычет предусматривает указание суммы льготы, а ее размер изменился.

Чтобы избежать переписывания заявления и сбора пакета документов, работник может написать бессрочное заявление.

Как написать заявление на налоговый вычет на ребенка

Форма заявления на налоговый вычет в 2018 году произвольная. Обычно работодатель предоставляет бланк, в которые работник вносит свои данные. Но если готового шаблона нет, то в заявлении необходимо указать:

В шапке заявления:

• Должность ответственного лица работодателя;
• Наименование организации работодателя;
• ФИО ответственного лица, которому адресован документ;
• Должность (профессия) работника;
• ФИО работника.

Основная часть должна содержать:

• Наименование документа (заявление);
• Просьбу работодателя о предоставлении стандартного налогового вычета;
• Ссылку на законодательство (например: ст. 218 НК РФ);
• Указание количества детей и их ФИО и год рождения;

Приложения:

• Копии свидетельств о рождении каждого ребенка;
• Справка из учебного заведения;
• Справка медико-социальной экспертизы (для подтверждения инвалидности ребенка);
• Справка 2-НДФЛ с предыдущего места работы (при устройстве на работу не с начала года).

• Дата и подпись работника.
• Не имеет никакого значения, как написано заявление, от руки либо машинописным текстом.
• Размеры стандартных вычетов на детей в 2018 году:

• Первый и второй ребенок – 1400 руб.;
• Третий и последующие – 3000 руб.;
• Ребенок-инвалид для усыновителя, опекуна, попечителя – 6000 руб.;
• Ребенок-инвалид для родителей – 12000 руб.

Все вычеты должны быть представлены на каждого из родителей (усыновителей, опекунов, попечителей).

Для подтверждения права на стандартную льготу потребуются, в зависимости от ситуации, следующие документы:

1. Свидетельства о рождении детей;
2. Свидетельство о регистрации брака;
3. Отказ от супруга (супруги) в случае уступки права на получение вычета;
4. Усыновители, опекуны и попечители предоставляют документы, подтверждающие усыновление, установление опеки либо попечения;
5. Свидетельство о смерти второго родителя;
6. Решение суда в случае установления отцовства (материнства) в судебном порядке;
7. Справка из учебного заведения о зачислении в студенты с очной формой обучения;
8. Заключение медицинской экспертизы при установлении инвалидности, в случае необходимости подтверждать статус инвалида, справка предоставляется работодателю с периодичностью ее обновления;
9. 2-НДФЛ с предыдущего места работы, если трудоустройство происходит не в начале налогового периода.

Заявление на налоговый вычет на ребенка в 2018 году (образец)

Заявление о предоставлении стандартного налогового вычета на ребенка не имеет официально утвержденного бланка, поэтому составляется в свободной форме. Перед вами несколько образцов заявлений, по примеру которых вы можете составить свои документы.

Образец заявления на налоговый вычет на ребенка в 2018 году

Заявление на вычет на детей по НДФЛ в 2018 году (образец)

Заявление на стандартный налоговый вычет на ребенка-инвалида в 2018 году (образец)

Образец заявления двойного налогового вычета на ребенка вы можете найти здесь.

Источник: https://nalogu-net.ru/obrazcy-zayavleniya-na-detskij-vychet-v-2018-godu/

заявление на налоговый вычет на ребенка в 2020 год: образец

Посмотрите и скачайте образец заявления на налоговый вычет на ребенка в 2020 году. Ведь универсальной формы документа не существует, поэтому работодателям придется составлять шаблон самим. Если пропустить важные позиции, возникнут споры с сотрудниками. Наша статья поможет вам сделать все без ошибок.

Налоговый «детский» вычет в 2020 году: изменения

Если вам только предстоит составить образец заявления для внутреннего пользования, учтите возможные изменения с 1 января 2020 года. Так как вГосдуме на рассмотрении находится Законопроект № 692088-7. В случае его утверждения, существенно увеличатся как суммы вычетов, так и максимальный размер заработной платы для их получения.

Это важно принять во внимание, особенно если вы готовите шаблоны и планируете заранее вписать туда размер льгот. Что же принесет работникам этот Законопроект.

ВычетЧто было раньше (в руб.)Как будет с 01.01.2020 (в руб.)

На первого или второго малыша	1400	2500
На третьего малыша и всех остальных	3000	4500
Ребенок-инвалид родителям и усыновителям	12 000	12 500
Ребенок-инвалид, вычет делается опекунам, попечителям, приемным родителям	6000	8000

Повышается так же максимальный лимит дохода, превышение которого, отменяет предоставление вычета. До 2020 года лимит равнялся 350 000руб. Теперь он будет равен 400 000руб.

Кто может написать заявление на налоговый вычет на ребенка в 2020

Налоговый вычет, в просторечье детский, полагается работникам, чей заработок облагается НДФЛ по ставке 13%. Это установленная законом сумма, которую вычитают из дохода, уменьшая тем самым налоговую базу.  

Пример. Заработок Имаевой вместе с положенными доплатами составляет 60 000руб., НДФЛ – 7800. На руки Имаева получает 52 200р.

• Если она напишет заявление на детские вычеты, то ей выдадут на руки.
• 1 ребенок: 60 000 — (60 000 – 1400)*13% = 52 382
• 2 детей: 60 000 – (60 000 – 1400 – 1400)*13% = 52 564
• Ребенок-инвалид: 60 000 – (60 000 – 1400 – 12 000)*13% = 53 942

Если поправки к НК вступят в силу, то база для НДФЛ снизится еще больше.

Обращаем ваше внимание, что детские положены не только биологическим папе с мамой. Список льготников такой:

• Каждому родителю (в т.ч. усыновителям), независимо от того, находятся ли они в браке или нет;
• Супруга (супруг) родителя;
• Опекунам, попечителям, приемным родителям.

Совместитель так же может получить вычет, если он сделал это на основной работе, и может это подтвердить.

Важно! Налоговое послабление дается на несовершеннолетнего, либо на ребенка в возрасте до 24 лет, обучающегося на очном отделении любого учебного заведения.

При этом совокупный доход льготника не должен быть выше 350 000руб. за календарный год. Если законопроект примут, то в 2020 году лимит поднимется до 400 000руб.

Детские вычеты прекращаются сразу, как только заработок достигает лимита.

Для уменьшения налоговой базы требуется заявление от сотрудника. Сделать это можно в любом месяце года. Причем если малыш появился на свет раньше, ранее выданные суммы пересчитают.  Но только те, что выплачены с 1 января.

Образец заявления на налоговый вычет на ребенка в 2020 году

Специального бланка заявления на этот случай не придумали. Поэтому компания либо разрабатывает шаблоны сама, либо дает проявить себя творческому потенциалу сотрудника. Вы можете так же воспользоваться нашим образцом заявления на налоговый вычет, скачайте его здесь.

Обратите внимание на такой нюанс. Если в заявление предусмотрено вставлять год, за который предоставляются вычеты, то его придется ежегодно переписывать до совершеннолетия младенца. Лучше этот параметр опустить.

Образец заявления на налоговый вычет на ребенка в 2020 году

Если представленного образца вам не достаточно, и вы хотите иметь оригинальный собственный шаблон. Не забудьте о главных составляющих заявления:

1. Законодательное обоснование детского вычета;
2. ФИО, подразделение, должность сотрудника;
3. ФИО, дата рождения и сумма вычета по каждому несовершеннолетнему, на которого просят налоговые послабления;
4. Перечень прилагаемых документов.

Что относится к прилагаемым документам:

• копия свидетельства о рождении;
• решение об опеке, усыновлении;
• договор с приемными родителями или о попечительстве;
• справка из учебного учреждения, подтверждающая, что ребенок – учащийся очного отделения
• копия справки из экспертной комиссии о присвоении статуса инвалида.

Образец заявления на двойной налоговый вычет на ребенка в 2020 году

Если один из родителей (приравненных к ним лиц) согласен не уменьшать налоговую базу, то другой может получить двойной вычет. То есть стандартные детские удваиваются. В этом случае тоже требуется заявление, имеющее свои особенности.

Двойной вычет положен:

• Отцу или матери одиночке;
• Единственному усыновителю или приемному родителю;
• Опекуну или попечителю, который один опекает ребенка;
• Один из родителей не воспользовался правом вычета в пользу другого.

Примите к сведению! Развод, сожительство, раздельное проживание не делают второго родителя одиночкой.

Заявление на двойной налоговый вычет на ребенка 2020 пишется по тем же принципам, что и на одинарный. Но указывается факт двойного вычета и суммы проставляются удвоенные.

Образец заявления на двойной налоговый вычет на ребенка 2020

Список прилагаемых документов увеличивается. Соискателю понадобится еще, в зависимости от ситуации:

• Свидетельство о смерти одного из супругов
• Судебное постановление о безвременном отсутствии;
• Справка из ЗАГС, что графа отец  в свидетельстве о рождении, сделана голословно;
• Копия паспорта, подтверждающая, что работник не состоит в браке;
• Заявление о второго супруга (приравненного к нему лица) об отказе от права вычета.

Изменился вычет по НДФЛ

Вступили в силу новые правила по вычету, который сотрудник вправе получить в бухгалтерии по месту работы. Вам придется решить, с какого дня уменьшать базу по НДФЛ, какие документы понадобятся. В статье эксперты журнала «Зарплата» рассказали, что изменилось.

Новые пралила по вычетам

Источник: https://www.Zarplata-online.ru/art/161649-obrazets-zayavleniya-na-nalogovyy-vychet-na-rebenka-v-2020-godu

Заявления на стандартный налоговый вычет — образец 2018 — 2019

Заявление на стандартный налоговый вычет — очень востребованный у бухгалтеров по кадрам документ. В статье расскажем, какие вычеты могут попросить работники и как это сделать по форме. И конечно приведем образец заявления на вычеты по НДФЛ.

• Виды стандартных вычетов
• Как получить стандартный вычет
• Заявление на вычет: правила оформления
• Что делать, если вычет не получен вовремя
• Итоги

Виды стандартных налоговых вычетов

Стандартный вычет — сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу при расчете НДФЛ наиболее простым способом: прямо по месту работы.

Видов этого вычета 2 (п. 1 ст. 218 НК РФ):

• Личный (персональный), на который есть право у людей с особыми заслугами перед государством. К нему относятся 2 суммы: 3 000 руб. (для инвалидов — участников военных действий или инвалидов — ликвидаторов аварий, связанных с радиационными выбросами) и 500 руб. (для лиц, отмеченных наградами, участников военный действий, ликвидаторов аварий, связанных с радиацией, инвалидов с детства, инвалидов 1–2-й групп). Его применение не ограничено ни сроком, ни величиной дохода.
• Детский вычет, доступный родителям (в том числе приемным), их супругам, усыновителям, опекунам, фактически участвующим в обеспечении ребенка. Вычет в размере 1400 руб. представляется на 1 и 2 ребенка, и 3000 руб.- на 3 и каждого следующего ребенка. Размер вычета на ребенка-инвалида зависит от категории налогоплательщика. Вычет на ребенка-инвалида предоставляется родителю, супругу (-ге) родителя, усыновителю ребенка-инвалида вычет в размере 12 000 руб., а опекунам, попечителям, приемным родителями, супругу (-ге) приемного родителя в размере 6 000 руб. Этот вычет применим до конца года, в котором ребенку исполняется 18 лет, а если он продолжает учебу в очной форме, то до наступления 24 лет. Но его использование ежегодно прекращают с месяца, в котором общий доход использующего вычет превысит 350 000 руб.

Об иных видах вычетов, предоставляемых в связи с наличием детей, читайте здесь.

Как получить стандартный вычет

Его дают по одному из мест работы (п. 3 ст. 218 НК РФ). Для этого заинтересованное в вычете лицо представляет в бухгалтерию заявление на стандартный налоговый вычет с копиями документов, дающих право на него.

Указанные 2 вида вычетов можно применять одновременно (п. 2 ст. 218 НК РФ). В этом случае заявлений на стандартный налоговый вычет нужно 2 — каждое со своим комплектом копий документов-оснований.

Если человек, имеющий ребенка, трудоустроился не с начала года, то к его заявлению на стандартный налоговый вычет бухгалтерия потребует справку 2-НДФЛ с предыдущего места работы (если оно было в текущем году), чтобы правильно определить объем допустимого для этого вычета дохода за год.

Детский вычет может быть двойным, если человек, содержащий ребенка, одинок или 2 родитель отказался от вычетов в его пользу. Факты одиночества и отказа также должны иметь документальное подтверждение.

О возможности суммирования вычетов на детей-инвалидов читайте в материале «Вычет по НДФЛ на ребенка-инвалида: Минфин изменил позицию».

Заявление на вычет: правила оформления

Заявление на стандартный налоговый вычет пишется в произвольной форме с соблюдением обычных требований к такого рода документам:

• В правом верхнем углу должно быть указание, кому адресовано (в бухгалтерию работодателя) и от кого (Ф. И. О., табельный номер) заявление на стандартный налоговый вычет.
• Под наименованием документа в тексте излагается его суть (о каком именно вычете идет речь).
• Текст завершается перечислением приложений к заявлению. Прилагаться должны копии всех документов, из которых однозначно следует право на вычет. Для 1 вида вычета комплект будет достаточно простой (удостоверение и справка), а для 2 в зависимости от ситуации, даже если ребенок один, может потребоваться несколько бумаг (свидетельство о рождении, усыновлении, о браке, разводе, смерти, справки об обучении, инвалидности, очередности ребенка, о совместном проживании, платежные документы, заявление об отказе от льготы).
• Заявление надо подписать и поставить дату его составления.

Заявление на налоговый вычет на ребенка достаточно оформить 1 раз. При появлении дополнительных оснований (например, рождении следующего ребенка) пишется еще 1 заявление. На новом месте работы также потребуется новое заявление.

Образец заявления на стандартный налоговый вычет вы можете скачать на нашем сайте.

Скачать образец заявления на стандартный налоговый вычет

Что делать, если вычет не получен вовремя

Если по каким-либо причинам работник не воспользовался вычетами своевременно, он даже после увольнения может обратиться к работодателю с заявлением о перерасчете и возврате налога (п. 1 ст.

231 НК РФ) либо написать аналогичное заявление в ИФНС (п. 4 ст. 218 и п. 6 ст. 78 НК РФ).

В последнем случае, помимо документов-оснований, придется также представить декларацию 3-НДФЛ со справками 2-НДФЛ со всех мест работы за нужный год (или годы).

Подробнее о возврате НДФЛ читайте в статье «Порядок возврата подоходного налога (НДФЛ): нюансы».

Итоги

Стандартные вычеты, каждый из которых имеет свой определенный размер, делятся на 2 вида:

• Персональные, не имеющие ограничений по сроку и величине дохода, предоставляемые лицам, имеющим особые заслуги перед государством;
• Детские, даваемые на детей до определенного их возраста и в пределах ограниченного дохода претендента на вычет, право на которые возникает у родителей, усыновителей, опекунов, попечителей, приемных родителей, их супругов.

Размер детского вычета зависит от очередности ребенка и наличия у него инвалидности. В последнем случае также играет роль то, кем именно получатель вычета приходится ребенку.

Для получения каждого вида вычета работодателю подается отдельное заявление произвольной формы, сопровождаемое документами, подтверждающими право на предоставление вычета того или иного размера.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/zayavleniya_na_standartnyj_nalogovyj_vychet_-_obrazec/

Образец заявления о предоставлении налогового вычета на ребенка

Актуально на: 1 марта 2019 г.

Для получения стандартного налогового вычета на ребенка работник должен представить своему работодателю письменное заявление. Но по какой форме его нужно составить?

Когда писать заявление и по какой форме

Налоговым законодательством не установлена единая форма заявления на предоставление стандартного налогового вычета. Поэтому каждый работодатель может установить свою форму.

В ней работник должен указать основание и вид запрашиваемого налогового вычета. К заявлению необходимо приложить документы, подтверждающие право на вычет.

Обратите внимание: копии документов содержат персональные данные работника (п. 1 ст. 3 Закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ; ст. 86 ТК РФ).

Однако проверяющие Роскомнадзора могут признать хранение копий паспорта, свидетельства о браке, свидетельства о рождении ребенка и военного билета нарушением даже при наличии такого согласия. И суды их иногда поддерживают (Постановление ФАС СКО от 21.04.2014 № А53-13327/2013).

Заявление обычно подается при возникновении у работника права на детские вычеты. Вновь принятые на работу сотрудники, как правило, оформляют такое заявление в момент трудоустройства.

При этом писать заявление на вычет ежегодно не нужно. Если право работника на вычет не прекратилось, работодатель продолжает предоставлять налоговый вычет на ребенка и в следующих годах.

Для снижения риска предъявления претензий о необоснованности предоставления вычета в случае, когда право на вычет работником было утеряно, в форму заявления можно внести фразу о том, что работник обязуется информировать работодателя об утрате права на вычет.

Заявление о предоставлении налогового вычета на ребенка: образец

Приведем пример заявления на стандартный налоговый вычет на детей.

Генеральному директору ООО «Экостор» Мохову О.Л. от менеджераКлеверовой Д.Л. Заявление о предоставлении стандартного налогового вычета на ребенка Я, Клеверова Дарья Леонидовна, на основании пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ прошу предоставлять мне за каждый месяц налогового периода стандартный налоговый вычет по НДФЛ на моего ребенка, Клеверову Антонину Павловну, 19.05.2015 г.р.Обязуюсь своевременно сообщать об изменении обстоятельств, послуживших основанием для предоставления стандартного налогового вычета. Приложения: — копия свидетельства о рождении Клеверовой А.П.;— копия паспорта гражданина РФ Клеверовой Д.Л. (стр.16-17)

Источник: https://glavkniga.ru/situations/k503010

Официальные образцы заявления на вычет на детей в 2019 году

19.02.2019Российский налоговый портал

Многие работники не знают о том, что при поступлении на новое место работы (если у них есть дети) они вправе получать налоговый «детский» вычет. Такой вычет еще называется стандартным налоговым вычетом. Сам по себе такой вычет на работе работодатель не предоставит.

Чтобы получить вычет, надо обязательно написать заявление и приложить соответствующие документы. Давайте рассмотрим, о каком налоговом вычете идет речь, и в каком размере его можно получить.

• На основании подпункта 4 пункта 1 статьи 218 НК РФ, налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:
• – 1 400 рублей – на первого ребенка;
• – 1 400 рублей – на второго ребенка;
• – 3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;
• – 12 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы;
• налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:
• – 1 400 рублей – на первого ребенка;
• – 1 400 рублей – на второго ребенка;
• – 3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;
• – 6 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.
• Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак.

Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета.

Налоговый вычет действует до месяца, в котором доход работника превысил 350 000 рублей. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 350 000 рублей, налоговый вычет не применяется.

1. Пример заявления на вычет на одного ребенка:
2. Пример заявления на вычет на двоих детей:
3. Пример заявления на вычет на ребенка, обучающегося в ВУЗе:
4. Пример написания заявления на вычет в случае, когда вы меняете место работы в середине года:
5. Пример заявления на вычет в двойном размере:

Источник: http://taxpravo.ru/analitika/statya-415652-ofitsialnyie_obraztsyi_zayavleniya_na_vyichet_na_detey_v_2019_godu

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры – бланк 2020 года

Налоги часто становятся прямо-таки непосильной ношей для обычных граждан. Потому, чтобы хоть как-то исправить положение, в случае приобретения жилья людям предоставляют некоторые льготы. Таким является вычет, позволяющий вернуть гражданам часть перечисленных ими средств в казну государства.

Как известно, привилегии сами по себе не начисляют, для этого потребуется пойти в налоговую. Рассмотрим, как выглядит заявление на налоговый вычет за покупку квартиры, бланк 2020 года которого представлен ниже.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Налоговый вычет: общая информация

Лица, которые трудятся на официальной основе и являются резидентами России, уплачивая НДФЛ, вправе претендовать на вычет из таких расходов:

• приобретение жилья;
• покупка участка земли и возведение на нём дома;
• взятие квадратных метров под ипотеку.

Максимальная величина льготы достигает 2 млн. руб. Раньше привилегию можно было применить лишь касательно одного объекта, однако с 2014 года действуют новые нормативы, согласно которым вычет распространяется на несколько объектов. Поэтому, если вы реализовали не полную льготу, остаток разрешается использовать позднее.

Есть вариант взять привилегию и в случае приобретения квадратных метров в кредит. Сделать это можно лишь единожды, зато максимальная сумма здесь увеличена до 3 млн. руб. Помимо этого, покупая объект незаконченного строительства, реально взять льготу и на средства, реализованные на ремонт и отделку здания.

Однако выделяют обстоятельства, при которых налогоплательщик получит отказ. Сюда относят:

• покупку квадратных метров за счёт маткапитала либо иных субсидий от государства;
• жильё приобретено от члена семьи либо родственника.

Если квартиру приобретают супруги, им следует составить заявление, где важно определить, каким образом вычет распределится между ними. Если этого не сделать – льгота предоставится им в равных частях. При нахождении имущества в долевой собственности привилегия делится пропорционально долям владельцев.

Важно также сказать, что если собственностью владеет несовершеннолетний, получить за него вычет вправе родители. При этом такой факт не мешает гражданину воспользоваться подобным правом в будущем.

Если ждать не хочется, можно реализовать всю процедуру через нанимателя. В любом случае понадобится написать заявление и приложить к нему соответствующие материалы.

Актуальные на сегодня бланки

Обязательного заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры нет. Гражданин вправе написать его самостоятельно, указав все необходимые данные. Однако, чтобы ничего не упустить, рекомендуется использовать разработанную ФНС форму заявления на получение налогового вычета при покупке квартиры.

Заявление на налоговый вычет за покупку квартиры — бланк 2020 года

Ранее уже определили, что при приобретении жилья реально компенсировать часть перечисленных денег в госказну. С этой целью необходимо оформить заявку. Скачать бланк заявления на возврат налога можно прямо сейчас.

Скачать бланк заявления на возврат налогового вычета (.xls)

Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета: структура документа

Для предоставления льготы важно, чтобы в поданной бумаге были отображены такие сведения:

• название адресата, которому подаётся документация;
• основания для получения вычета;
• ведомости о заявителе;
• реквизиты;
• дата и подпись.

Заполняя форму, рекомендованную ФНС, обратите внимание – внизу бланка размещены подсказки по правильному оформлению документа.

Образец заявления на имущественный вычет

Чтобы грамотно составить заявку, ознакомьтесь, как выглядит образец заполнения заявления о возврате денежных средств при покупке жилья.

Скачать образец заявления на возврат имущественного вычета (.xls)

Инструкция по заполнению заявления на вычет в 2020 году

Определяя как заполнить заявление на налоговый вычет при покупке квартиры, рекомендуется всё-таки заполнять форму ФНС. Она состоит из 3-х листов. Для заполненной бумаги нет разницы, внесены записи от руки либо сделаны на компьютере.

Первая страница

При получении средств при вычете на первой странице пишется ИНН, номер бумаги, которую вы сдаёте (поскольку теперь реализовать привилегию можно и несколько раз за год), а также код самой налоговой. Далее заполняется графа «статус плательщика» и основания для оформления льготы. На этом же листе проставляют сумму возврата и налоговый период, за который берётся вычет.

В конце страницы пишут количество документации, которую прилагают к заявлению, а также личные данные заявителя.

Следующая страница заявления

На 2-ой странице дублируются ведомости о заявителе, претендующем на возврат 13 процентов с покупки квартиры. Проставляется название банка и вид счёта, куда необходимо будет перечислить средства.

Последняя страница

Чтобы получить имущественный налоговый вычет на третьем листике вписывают паспортные данные заявителя, а также его ФИО.

Другие образцы заявлений

Получение имущественного вычета может потребовать составление заявлений немного иного характера. Рассмотрим их примеры подробнее.

Заявление на вычет по ипотеке

Выше оговаривалось, что взять льготу разрешается и при покупке собственных квадратных метров в кредит. Посмотрите, как следует написать в таком случае заявление на имущественный вычет 2020 года.

Скачать заявление на вычет по ипотеке (.doc)

Заявление о разделении долей имущественного вычета

Пример заявления на вычет, если имущество оформлено в долевую собственность, представлен ниже.

Скачать образец заявления о разделении долей вычета (.doc)

Заявление на уведомление об имущественном вычете в 2020 году

Ниже можно изучить заявление на уведомление о льготе, если ранее уплачивалась пошлина по ставке 13%.

Скачать образец заявления на уведомление о вычете (.doc)

В какие временные рамки разрешается подать заявление

Для возвращения перечисленной пошлины заявление подаётся по окончании налогового периода после заполнения декларации.

Однако, если вы получаете официальную зарплату и не хотите столько ждать, сократить указанные временные рамки можно, обратившись к работодателю. В результате этого средства выплачиваются с учётом такой привилегии.

Единственный момент – при рассматриваемых обстоятельствах вся сумма льготы выплачивается не одноразово, а разбивается на несколько частей.

Источник: https://pravonedv.ru/nalogi/zayavlenie-na-vychet-za-pokupku-kvartiry-blank.html

Заявление на возврат НДФЛ

• Заявление на возврат НДФЛ является обязательным документом, необходимым для получения вычета за лечение через налоговый орган по окончании года.
• Если вы планируете получать данную льготу по месту работы необходимо составить другое заявление – о подтверждении права на вычет у налогового агента.
• Примечание: ознакомиться с заявлением на возврат НДФЛ при покупке квартиры можно здесь, с заявлением на возврат НДФЛ при заявлении вычета за обучение – здесь.

Форма заявления

Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.

1. Отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе.
2. Бланк заявления на возврат НДФЛ, рекомендованный ФНС (форма по КНД 1150058) – скачать в формате Excel.
3. Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – скачать в формате Word.

Порядок заполнения заявления

Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

• Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
• Основание получение льготы.
• Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
• Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
• Дата и подпись.

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа.

Кбк и октмо

ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК – 033-2013.

В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050.

Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ.

КБК – код бюджетной классификации. Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК.

Код бюджетной классификации, указываемый в 2019 году в заявлении на возврат НДФЛ – 182 1 01 02010 01 1000 110.

Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание Кбк и октмо не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058).

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ в 2019 году

• Ниже вы можете ознакомиться с образцами заполнения заявления на возврат НДФЛ при заявлении вычета за лечение.
• Образец заявления на возврат НДФЛ (произвольная форма) – скачать в формате Word.
• Образец заявления на возврат НДФЛ, заполненного по форме, рекомендованной ФНС РФ – скачать в формате Excel.

Источник: https://pro-vychety.ru/sotsialnyy-za-lechenie/dokumenty/zayavlenie-na-vychet-cherez-ifns

Заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры

Последнее обновление 2019-01-08 в 14:50

Образец заявления на имущественный вычет в налоговую за 2018 год такой же, как в предыдущих периодах. Этот документ является неотъемлемой частью пакета документации, который нужно подавать для получения возмещения. Отсутствие заявления служит основанием для отказа в предоставлении компенсации.

Как написать заявление на имущественный вычет в налоговую

Строгой формы, по которой нужно писать заявление о подтверждении права на имущественные налоговые вычеты 2019 года, нет, хотя ФНС разработала рекомендованный шаблон. На него и нужно ориентироваться при составлении ходатайства.

Заявление на вычет на недвижимость пишется для того, чтобы обозначить желание соискателя, который подает пакет документов. В нем можно отразить не только просьбу предоставить возмещение, но и определить детали его предоставления — в каких частях выплачивать, на какой счет или карту, вернуть ли сумму из бюджета либо получать компенсацию у работодателя.

Написать заявление в налоговую на возмещение имущественного вычета можно вручную — на белом листе размера А4 темной пастой, соблюдая основные принципы делового стиля и документоведения — составить шапку в правом верхнем углу, а далее написать сам текст, после чего поставить подпись с расшифровкой и дату.

При этом заявление к 3-НДФЛ на возврат налога при покупке квартиры пишут тоже родители, и им не нужно согласие ребенка или органов опеки. Когда ребенок достигнет совершеннолетия, он сможет воспользоваться своим правом по ст.

220 Налогового кодекса России, но уже по другому объекту недвижимости.

Если после компесации расходов на приобретение жилплощади максимальная сумма вычета не исчерпалась, то заявитель вправе получить остаток в будущем в любое время при возникновении расходов на покупку или строительство другой квартиры, подав заявление и другие документы.

Пример 1

Шеховцев Владимир купил комнату в коммунальной квартире за 1 000 000 рублей. По НК РФ максимальный вычет составляет 2 000 000 рублей. Владимир получил возмещение за комнату, а через 5 лет купил еще одну комнату в этой квартире также за 1 000 000 рублей и компенсировал расходы, подав необходимый комплект документов.

Если по итогам года у соискателя нет дополнительных доходов, за которые нужно отчитаться, то срока для подачи документов на возмещение нет.

Соискатель вправе подать заявление на имущественный вычет в любое время года.

Если же по итогам года у соискателя были дополнительные доходы, за которые он должен отчитаться, то декларацию и, соответственно, заявление он подает до конца апреля нового года.

Пример 2

Грудинин Игорь купил дом за 4 000 000 рублей в 2016 году и готовит документы на имущественный вычет. Его зарплата в компании «Модный стиль» равна 50 000 рублям в месяц.

В 2018 году он сдал в аренду машину на полгода и получил за это плату в размере 100 000 рублей.

Если бы у Игоря Грудинина не было доходов от аренды, подать документы на вычет он мог бы в течение 2019 года в любое время.

Важно! О необходимости подать декларацию в установленный срок плательщик уведомляется налоговой инспекцией заблаговременно путем направления ему налогового уведомления.

Заявление прикладывается сразу к общему пакету документации либо сдается после камеральной проверки и вынесения положительного решения.

Образец заполнения заявления на налоговый вычет при покупке жилья

• Образец заявления в ИФНС на имущественный вычет в 2019 году утвержден приказом ФНС России № ММВ-7-8/182@, изданном в 2017 году 14 февраля.
• Скачать образец заявления на имущественный вычет в налоговую можно здесь.
• Этот образец является новой рекомендованной формой заявления на возврат налогового вычета при покупке квартиры, бланки которой выдают инспекторы при обращении за ними в операционном зале инспекции.
• Бланк заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры состоит из 3 листов:

• титульный;
• лист о платежных реквизитах;
• информация о заявителе — паспортные данные.

На третьем листе нужно заполнить информацию в точности по паспорту.

В блоке адреса не требуется заполнять все графы. В случае регистрации в городе нужно заполнять только выделенные строки. Если прописка — в ином населенном пункте, то, напротив, заполнению подлежат графы района, и населенного пункта.

Однако придерживаться этого бланка необязательно. Допускается написание заявления в произвольной форме.

1. Пример заявления на вычет за квартиру в произвольном виде:
2. Начальнику Межрайонной инспекции ФНС России № 23
3. Первомайского р-на г.Ростова-на-Дону

Додохян Т.М.

От Красюковой Е.В.,

• проживающей по адресу:
• ИНН:
• Телефон:
• заявление.
• Прошу предоставить имущественный налоговый вычет в размере 31 200 (тридцати одной тысячи двухсот) рублей на основании поданной декларации 3-НДФЛ. Указанную сумму прошу перечислить на счет:
• Подпись:                                                                                                                                 Дата:
• Скачать пример можно здесь.

Если это не первый год получения возмещения, то нужно писать: «… предоставить остаток имущественного налогового вычета…». В тексте рекомендуется указать поименный перечень приложений — всех прикладываемых документов, и общее число листов всех документов.

Реквизиты карты легко узнать, воспользовавшись терминал или банкоматом — в разделе личного кабинета есть функция запроса платежных реквизитов.

Образец заявления на вычет по ипотеке

Если заявитель купил жилье с участием ипотечных средств, то ему компенсируются и расходы по уплате процентов в размере 3 000 000 рублей. Согласно ст.220 Налогового кодекса России, получить возврат по процентам можно после исчерпания компенсации по основной сумме — за покупку жилья.

Когда основная сумма будет полностью выплачена, заявитель каждый новый год подает справку 2-НДФЛ, справку из банка об уплаченных процентах и заявление. Оно такое же, как и по обычным расходам, — т. е.

может быть в произвольной форме либо по рекомендованному образцу ФНС России. Компенсация по процентам — 390 000 рублей.

Она будет выплачиваться по мере уплаты процентов — в течение 10, 20 и более лет, это зависит от условий ипотечного договора.

Каждый год нужно будет подавать новую декларацию о доходах, чтобы отмечать в ней остаток вычета, переходящий из года в год. Также каждый год подается заявление, ведь сумма уплаченных налогов, а соответственно, и сумма возмещения, ежегодно может различаться, поэтому нужно писать новое заявление и подкреплять его декларацией и справками.

Образец доступен для скачивания здесь.

Заявление о разделении долей имущественного вычета

Если квартира приобретена после заключения брака, то она является общей. Даже если в праве собственности не определены доли и по документам жилье целиком принадлежит одному из супругов, второй имеет на него равноценное право. Это право проецируется и на возможность получения имущественного вычета.

Супруги составляют заявление о распределении долей при возвращении уплаченных налогов. Доли разделяются по усмотрению сторон — соразмерно зарплатам и уплаченным суммам НДФЛ либо пополам либо в пользу кого-то из четы.

Этот образец можно скачать по ссылке.

Также вычет может получить полностью один из супругов, но от него требуется письменное и заверенное согласие второго на предоставление ему возмещения.

Заявление на уведомление на имущественный вычет в 2019 году

В ИФНС подаются 2 вида заявления. Соискатель сами выбирает, какое приложить к документам. Можно как написать заявление о предоставлении вычета в виде прекращения удержаний с зарплаты, так и сформировать заявление на возврат имущественного вычета.

Пример 3

Красюкова Екатерина купила квартиру за 3 000 000 рублей. Она работает в ООО «Лакомка» кондитером, ее заработная плата установлена в размере 20 000 рублей. Работодатель удерживает из них 13%, и Красюкова получает только 17 400 рублей.

Она подала документы в налоговую. Получив положительный ответ-уведомление, она написала заявление в организацию на имущественный вычет, и со следующего месяца работодатель перестал удерживать из ее зарплаты НДФЛ в размере 2 600 рублей.

Образец можно скачать здесь.

Пример 4

Красюкова в течение 2 лет получала свою зарплату целиком — без удержания НДФЛ.

Затем, в декабре 2017 года, она написала заявление работодателю и уведомила ИФНС о том, чтобы выплаты подобным образом больше не производились.

Прошел 2018-ый год, и она подала заявление на получение налогового вычета при покупке квартиры 2019 года в январе. После проверки ей на счет поступил возврат за все 12 месяцев 2018 года — 31 200 рублей.

Через год она снова сможет подать заявление для продолжения выплат.

Итоги

1. Заявление на вычет можно подать сразу с документами, а можно — после проверки декларации, т.е. через 3 месяца.
2. Получатель вычета может получить в налоговой уведомление для работодателя и подать заявление ему, чтобы с зарплаты получателя не удерживали НДФЛ.
3. Заявление можно написать по шаблону ФНС, а также в произвольном виде.

Источник: https://NalogBox.ru/nalogovye-vychety/imushhestvennyj-vychet/zayavlenie-na-predostavlenie-imushhestvennogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry/