Виды мошенничества, которые применяются для обналичивания мк

Мошенничество это то самое зло с изощрённым методом обмана граждан. По сути, каждый третий попадает на уловку таких аферистов. Наш уголовный кодекс подробно описывает такое незаконное действие. Когда присутствует факт кражи имущества или денежных средств, то это признано называть воровством. А вот если воровство произошло путём обмана, то это уже МОШЕННИЧЕСТВО!

Виды мошенничества, которые применяются для обналичивания МК

Эта статья гласит, что мошенничество это получение выгоды с помощью обмана или введения в заблуждение. Поскольку этот аргумент совершает преступление в различных сферах, были добавлены ещё 6 подпунктов к этой статье.

По факту того, что некоторые подпункты не позволяли справедливо наказать преступника в предпринимательской деятельности, то появилось новое конституционное постановление.

Оно гласит, что такой вид правонарушения попадает под определение мошеннических махинаций.

Существуют ещё степени нанесения ущерба пострадавшему:

  • значительный ущерб пострадавшему;
  • крупный ущерб пострадавшему;
  • особо крупный ущерб пострадавшему.

Все они конечно отличаются друг от друга суммой нанесенного ущерба.

Экономические и финансовые отношения всегда являлись объектом мошеннических деяний. Под такой лозунг попадают юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Под мошенническое деяние предусмотрено составление липового договора.

В других случаях идёт подписание договора или контракта, а вот выполнение согласно предписанию в них не выполняется, что тоже является мошеннической махинацией.

Однако, если аферистами будут признаны лица не достигшие 16- летия, то наказание для них не предусмотрено в связи с отсутствием их полной осознанности в своих действиях.

Виды мошенничества, которые применяются для обналичивания МК

Виды мошенничества

Каждые из видов махинаций присущи особые понятия, относящие к уголовному правонарушению. Законодатели выделяют некоторые из них:

  1. Объектом обмана может являться различные обстоятельства сделки. Будь то количество и качества товара, сумма сделки и её юридическая сторона и иное.
  2. Многие аферисты внедряются в доверие граждан путём дружеских отношений, служебными положениями и связями другими видами особых отношений для хищения. И совсем не важно, как это всё происходит, наказание для всех одно.
  3. Обманом может являться сокрытие любой важной информации или предоставление заведомо ложных таковых. Причиной является цель завладения чужого имущества.
  4. Субъективность действий считается их намеренность. Аферисты вполне осознанно идут на правонарушение и всё равно приводят свои действия в исполнение.
  5. Объективность действий заключается в их активности и пассивности. Существует различные способы выманивания у доверчивых граждан их денежных средств и особо важных документов.

А УК РФ описаны особые виды мошенничества, описанные по отдельности.

  1. Самым тяжким правонарушением считается хищение недвижимого имущества путём обмана сограждан. К ним относятся подделка документов на жилое имущества. Это приносит неисправимый вред человеку. Поэтому не стоит надеяться на лояльность закона. Аферисты наказываются лишением свободы сроком на десять лет.
  2. Мошенничество в сфере кредитования. В связи с развитой финансовой инфраструктурой аферисты не упускают возможности в оформлении займа по поддельным документам, выманивание паспортных данных. Также неправомерным считается сокрытие достоверных данных, которые препятствуют в выплате денег банковским организациям.
  3. Неправомерность в сфере страхования. К ним относится получение денежных средств в виде премии путём подделанных документов. Также нарушением считается инсценировка случайного случая после оформления страховки. И неважно, было это страхование жизни или имущества.
  4. Получение денежных средств из государственного бюджета путём предоставления ложных справок, подтверждающие законность государственных денежных выплат.
  5. Хищение или же выманивание информации по банковским счетам или картам с последующим их денежным использованием. Правонарушением считается как незаконное получение информации в реальном мире, так и через сетевую паутину.
  6. Имеет места взлома чужих страниц в интернете с целью хищения присутствующих там денежных средств. Просьба с чужой страницы перевести деньги на какой-либо счёт тоже является мошенничеством.

По закону мошенничество присваивается бандитам после намеренного получения ими краденого имущества и незаконное получение денежных средств.

Для предоставления обвинения в сторону аферистов совсем неважна сумма нанесённого хищения. Важен сам факт наличия преступления.

Однако отличие в несении ответственности за принесённый ущерб. До пяти тысяч рублей мошенник несёт административную ответственность. Но это не даёт думать, что вас не смогут задержать и осудить.

Срок наказания в целом зависит от нанесённого ущерба.

Например, особо крупный ущерб составляет порядка 12 млн. рублей. В некоторых случаях, связанных с банковскими махинациями, особо крупный размер составляет 6 млн. рублей.

И вынесение приговора тоже зависит от причинённого урона пострадавшему лицу.

Самым опасным хищением считается нанесение урона в особо крупном эквиваленте. Обычно таким деянием занимается целая мошенническая организация.

Виды мошенничества, которые применяются для обналичивания МК

Самым популярным на сегодняшний день считается мошенничество в интернете

Для такого вида мошенничества законодателям пришлось подготовить специальный пункт. Это произошло по одной причине. Многие финансовые, экономические и другие операции проходят через сетевую систему.

  1. Интернет- фишинг. Мошенники создать свой собственный сайт под видом оригинала какого-либо сайта, предполагающего внесения личных данных. Сначала они рассылают письма с угрозами о закрытии лицевого счёта или что нужно будет подтвердить свои личные данные для дальнейшего использования ресурса. Происходит намеренное хищение паспортных данных, А также паролей и логинов. Полученными реквизитами аферисты могут завладеть денежными средствами будущего пострадавшего.

Источник: https://yurlitsa.ru/moshennichestvo-chto-eto-kogda-primenyaetsya-statya-159-uk-rf/

Обнал: признаки, схемы, последствия

Инспекторы еще на камеральных проверках проверках замечают схемы с обналичкой и могут заподозрить даже честные компании. В итоге крайним может оказаться главбух и, чтобы избежать обвинений, стоит принять меры для защиты.

Налоговикам достаточно найти обналичку, чтобы доказать нереальную поставку. Тогда они снимут расходы и вычеты по сделке и могут завести уголовное дело. Сотрудников компании, в первую очередь главбуха и директора, могут обвинить в мошенничестве, организации преступного сообщества и других незаконных действиях.

Обналички стало намного меньше, но она не исчезла совсем. В статье вы узнаете где и как инспекторы вычисляют обналичку.

Как контролеры вычисляют схемы по обналичке

Инспекторы не разыскивают обналичку отдельно, она интересна контролерам как доказательство, что компания уклоняется от налогов (п. 12 Методических рекомендаций, утв. письмом ФНС от 13.07.2017 № ЕД-4-2/13650@).

Теперь инспектору не нужно устраивать выездную проверку, чтобы обнаружить обналичку. Сидя у себя в кабинете, он видит отчеты из «АСК НДС». Обновленная программа помогает отследить, где разошлись товарные и денежные потоки.

Теперь информация видна по всем регионам без исключения, и можно построить цепочку до конечного покупателя. Налоговики говорят, что практически нет случаев, когда деньги обналичивает продавец из первого-второго звена.

Подозрительно, когда компания переводит деньги компаниям на спецрежимах, предпринимателям или «физикам». Особенно если на них обрывается цепочка поставок. Это инспекторы увидят в том числе по выпискам со счета. У компании запросят пояснения, а потом могут устроить выездную проверку.

Обналичку не всегда видно через «АСК НДС». Ведь компании могут просто вывести деньги со счета и без махинаций с НДС. Но это найдут только на выездной проверке. А поводом для нее может стать информация из других ведомств.

Теперь инспекторам доступна информация из банков с охватом по всей России. Сами банки больше отслеживают платежи, поэтому обналичка сокращается.

Наводку на обнальные операции инспекторы могут получить из полиции. У налоговиков больше опыта, чтобы разглядеть незаконные действия в финансах. Поэтому их и зовут на помощь.

Поступает информация из МВД или из Росфинмониторинга, чтобы именно обнал проверили. Инспекторы, пока помогают, заодно проверят и то, что им интересно. Если найдут налоговые нарушения, то компанию вызовут к себе на комиссию. А догадки насчет обналички просто подтвердят полиции или Росфинмониторингу.

Если налоговики получили данные о подозрительных операциях от полицейских, то компания уже в разработке у МВД. Сотрудничают полицейские с налоговиками и в обратную сторону.

Когда налоговая решила, что нашла обналичку, то тоже может пригласить на свою проверку полицейских (п. 8 Инструкции, утв. приказом МВД, ФНС от 30.06.2009 № 495/ММ-7-2-347).

Тогда полиция начнет оперативные мероприятия: опросы, прослушивание и пр.

У инспекторов есть еще один признак. Они узнают обнальную организацию по имени. Когда компанию создают для нескольких операций, как назвать ее, не думают долго. Из-за этого может пострадать и честный бизнес, если решит называться, например, «Орион». С таким наименованием в ЕГРЮЛ найдется около 15 тыс. организаций.

Когда заподозрят, что компания заказывает обналичку

В зоне риска организации, которые не пытаются снять блокировку со счетов, когда их заморозили. Например, у компании приостановили операции, и она месяц ничего не предпринимает.

Для инспекторов подозрительно, как компания обходится без возможности распорядиться деньгами. Если она продолжает работать, значит, придумала способ расплатиться с поставщиками.

Налоговики проверят, законный ли он.

Под подозрение попадают необычные формы расчетов: например, когда компании проводят взаимозачет или с поставщиком за организацию расплачивается ее покупатель (определение Верховного суда от 01.02.

2018 № 304-КГ17-21566). Контролеры подозревают, что контрагенты могут перечислять деньги и обнальной организации. Тогда компания получит наличные и сможет дольше обходиться без расчетного счета.

Сам по себе заблокированный счет еще не значит, что компания воспользуется услугами обнальных площадок. И особые формы расчетов также не доказывают схему. Ведь взаимозачет — законный способ, а платить за другую компанию теперь можно даже налоги.

Инспекторы подозревают, что компания обналичивает деньги, если она или ее контрагент сотрудничает с малоизвестным банком. Контролеры считают, что такие кредитные организации могут быть более лояльными к своим клиентам.

Обычно для обнальных схем выбирают не очень щепетильный банк. Чтобы он не присматривался особенно к платежным операциям.

Если банк малоизвестный, это не значит, что он покрывает незаконные операции. С ним может быть выгодно работать по другим причинам. Ведь, чтобы привлечь клиентов, такие банки предлагают, например, низкую комиссию за обслуживание счета. Чтобы создать привлекательные условия, банку необязательно портить себе репутацию обнальными схемами.

Когда заподозрят, что контрагент занимается обналом

Обычно обналичку проводят через однодневки, налоговики их вычисляют по признакам, которые перечислила ФНС (письмо от 24.07.2015 № ЕД-4-2/13005@). Но у технических компаний, которые обналичивают деньги, есть особенность.

Такие компании долго не живут. И их услугами стараются не пользоваться дважды, чтобы не вызывать подозрений.

Инспекторы подозревают, что компания помогает обналичить деньги, если она похожа на транзитную. То есть у нее нет ресурсов и хозяйственных трат.

К транзитной компании на банковский счет могут поступать платежи за ремонтные и пусконаладочные работы, стройматериалы.

А списывают деньги с самыми разнообразными назначениями: «предоставление процентного займа», «зачисление на карту», «за рыбопродукцию», «за молочную продукцию», «за овощи и фрукты», «за ковры и матрац», «за автомобиль и катер» (постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 05.10.2017 № А33-2737/2017). Под подозрением компании, у которых характер перечислений на счетах не соответствует их виду деятельности из госреестра.

Есть еще один признак: компания много перечисляет на банковские карты «физиков». А если на выездной проверке контролеры обнаружат в офисе компании сами банковские карты, это докажет обналичку (п. 13.1 Методических рекомендаций, утв. письмом № ЕД-4-2/13650@).

Какие схемы по обналичке знают инспекторы

Контролеры говорят, что незаконных схем по обналичке много, но на проверках налоговики встречают чаще всего две популярные схемы, которые легко вычисляют.

Схема № 1

Компания — заказчик обналички перечисляет деньги дружественному поставщику якобы за поставку товара. Затем через цепочку контрагентов деньги в итоге попадают на счет сотруднику конечного поставщика. Деньги «физику» переводят под видом выдачи или возврата займа или перечисляют в качестве подотчетных средств на корпоративную карту.

Виды мошенничества, которые применяются для обналичивания МК

Схема № 2

В этой схеме компании обналичивают деньги через терминалы мгновенной оплаты. Схема действует так: компания оплачивает владельцу терминала несуществующие услуги по безналу, а обратно получает наличные, которые владелец извлек из терминала.

Читайте также:  Льготы беременным до декретного отпуска и на его протяжении

Виды мошенничества, которые применяются для обналичивания МК

Как безопасно оформить документы, чтобы не обвинили в обналичке

Можно предотвратить претензии по поводу обналички, защитив  компанию и главбуха.

Руководители организаций планируют сомнительные операции, а проводить их поручают бухгалтерам. Если вы уверены, что компания обналичивает деньги и незаконно экономит на налогах, то единственный безопасный вариант — не работать в ней.

Какие документы уберегут от обвинений? Информация для главбуха

Если есть только подозрения о фиктивных сделках, главбуха могут защитить внутренние документы. Их стоит составить, например, когда руководство собирается перечислить «физикам» что-то, кроме зарплаты: нехарактерно крупные суммы подотчетных или займы.

Также надо подстраховаться, если руководство затеяло нетипичную сделку. Например, компания оказывает консультационные услуги, а собирается приобрести сельхозпродукцию. Поставщик может оказаться однодневкой, через которую прогоняют деньги для обналички.

Если операция вызывает опасения, предупредите об этом директора заранее. В случае уголовного дела руководитель может представить главбуха инициатором схем. Чтобы такого не случилось, нужно письменно сообщать руководству о возможно незаконных операциях. Это покажет, что не главбух планировал сделки.

Составьте служебную записку в двух экземплярах, один из них с подписью директора оставьте себе. В записке объясните причину подозрений.

Не стоит однозначно заявлять, что сделка, которую планирует компания, незаконная.

Тогда в случае претензий налоговики и следователи решат, что главбуху было известно об этом и он осознанно пошел на нарушение. Назовите только признаки и возможные последствия.

Если руководитель компании настаивает на сделке, возьмите у него письменное распоряжение отразить операцию в учете и провести платеж. Документ докажет, что главбух только подчинялся, а не организовывал схему.

Какие документы защитят компанию

Чтобы защитить компанию, следует подробно оформлять первичные документы по операциям, которые обычно вызывают у налоговиков подозрения. Например, услуги, реальность которых инспекторам трудно проверить.

В подотчетных налоговики видят обналичку, поэтому все документы должны быть на месте. На проверке контролеры сверят авансовые отчеты, штатное расписание, приказы на выдачу денег.

Если перечисляете подотчетные на корпоративные карты, составьте список сотрудников, которые вправе платить картами и снимать с них деньги. Обновляйте список, когда сотрудники меняются.

Пропишите внутренние правила, как работники должны пользоваться корпоративными картами организации. Запретите сотрудникам снимать большие суммы с карт или установите лимит на снятие. Также установите правила, в каких ситуациях можно получать наличные деньги. Например, в командировках. Если у налоговиков будут вопросы, представьте копию правил.

Чем обернется обвинение в схемах по обналичке

После налоговой проверки главбухов могут обвинить в преступлении. Причем не только в неуплате налогов, но и в мошенничестве или обнале. Самый лояльный приговор — штраф, а самый строгий — реальный срок.

Неуплата налогов

Инспекция доначислит налоги компании. Если недоимка превысит 5 млн руб. и составит четверть всех налогов, эту информацию передадут следователям. Причем обвиняемыми по статье 199 УК могут стать и директор, и главбух. Можно избежать суда, если заплатить налоги до судебного заседания (ст. 28.1 УПК).

За преступление по статье 199 УК судьи дают реальный срок. За неуплату налогов в крупном размере максимальный срок — два года, в особо крупном размере — шесть лет. В первом случае срок давности — два года, а во втором — 10 лет (ст. 15, 78 УК). Если эти сроки истекли, то удастся избежать ответственности.

Мошенничество

Главбуха могут обвинить в том, что он похитил деньги компании, воспользовавшись доверием руководителя. При этом для мошенничества нет лимита по сумме (ст. 159 УК). За такое преступление могут назначить срок до 10 лет. Но чаще всего судьи осуждают условно.

Кроме того, с главбухов могут взыскать деньги, которые по их вине не получил бюджет (постановление Конституционного суда от 08.12.2017 № 39-П). Но зачастую следователи привлекают их как свидетелей, так как всю отчетность подписывает директор, а не главбух.

Он лишь получает первичные документы, вносит информацию из них в учетную программу и оформляет отчетность. Умысла главбуха тут нет, это оплошность, за которую нет уголовного преследования (ч. 2 ст. 25 УК).

Главбуха могут обвинить в мошенничестве с НДС, если возмещение он делал для себя, без участия директора (приговор Центрального районного суда г. Читы от 22.06.2015 № 1–15/2015).

Незаконная банковская деятельность

Источник: http://Anna-Vedeneeva.ru/obnal-priznaki-sxemy-posledstviya/

Обналичивание (обналичка) денег через банковские карты: ответственность, наказание

Многие люди ищут способ легко и быстро заработать. Зная об этой человеческой слабости, мошенники нередко используют ее в корыстных целях. Пожалуй, одним из наиболее распространенных на сегодняшний день способом заработка, предлагаемым в интернете, является обналичка чужих карт как способ отмывания незаконно полученных денег.

Помимо того, что данная процедура в принципе незаконна, злоумышленники зарабатывают еще и на предоплате, которую взимают с доверчивых искателей быстрой наживы. В результате, до обнала дело даже не доходит.

Итак, давайте же разберемся, что такое обналичка денег физическим лицом через дебетовые карты, и какова ответственность за это.

Особенности злодеяния

Существует множество способов преступного обналичивания не только имеющихся средств (в обход уплаты налога или в не положенных целях), например, через ИП и ООО, но и денег с чужих счетов. Рассмотрим махинации с картами более подробно.

Основные понятия

Виды мошенничества, которые применяются для обналичивания МК

Однако, несмотря на все предосторожности, предпринимаемые банками, чтобы защитить деньги их клиентов, находятся ловкачи, которые производят незаконное обналичивание средств с чужих счетов при помощи поддельных карт. Такая деятельность получила название кардинг. Хотя операции по обналу карт требуют участия нескольких посредников, они очень распространены.

С дебетовых карт злоумышленники снимают все собственные деньги каким-то образом обманутого владельца. С кредитных карт, помимо имеющихся на них денег, снимается средства в пределах кредитного лимита. В результате, настоящий хозяин карты не только лишается своих денег, но и остается у банка в должниках (кстати, иногда и сами банки ведут себя нечестно).

Про преступные схемы схема обналички через дебетные и кредитные банковские карты читайте далее.

Ответственность и наказание за обналичивание денег через банковские карты

Разумеется, если бы риска при обналичивании поддельных карт не было, находчивые преступники не прибегали бы к услугам посредников и не делились с ними частью наживы.

  • Лицу, всего-навсего снявшему деньги с поддельной карты через банкомат, грозит вполне реальное уголовное наказание по 174 статье соответствующего кодекса.
  • Если же деньги снимает сам организатор, к нему будет применена статья 174.1 в совокупности со статьей, соответствующей исходному преступлению (тому, в ходе которого были получены сведения о карте или сама карта).
  • Максимальная мера по указанным статьям – 7 лет лишения свободы.
  • Таким образом, следует внимательно относиться к предложениям о легком заработке, встречающимся в интернете, и помнить, что бесплатный сыр бывает только в мышеловке.
  • О том, как мошенники могут обналичить деньги с вашей банковской карты, расскажет следующий видеосюжет:

Источник: http://ugolovka.com/prestupleniya/finansovye/hozyajstvennye/legal-dohod/obnalichka-cherez-karty.html

Громкое разоблачение самой крупной в истории современной России сети по обналичиванию денег – борьба со спрутом или схватка его щупальцев между собой?

В начале июля МВД России сообщило, что полиция пресекла деятельность группировки, обналичившей более 36 млрд рублей. По данным МВД, группа действовала более пяти лет.

Как считают силовики, лидером группировки являлся 42-летний уроженец города Мытищи Московской области Сергей Магин, а число её участников превышало 400 человек.

Они использовали несколько подконтрольных коммерческих банков, а также свыше 100 российских и зарубежных фирм.

Возбуждено уголовное дело по статьям «организация преступного сообщества» и «незаконная банковская деятельность». В операции по ликвидации группы приняли участие свыше 300 сотрудников полиции и следователей.

На территории Москвы и Московской области проведено 85 обысков в жилых помещениях и кредитных организациях. Обнаружены и изъяты наличные деньги в сумме более 1 млрд рублей, финансовые документы и более 500 печатей российских и иностранных юридических лиц.

Задержаны семь руководителей и активных участников организованной группы.

Тонкости комбинации

Схема обналички, по словам силовиков, была такой. Компания из балтийского государства заключала договор на приобретение крупной партии товара. Кредиторами выступали российские банки.

Средства из банков шли в Балтию, оттуда – в банк Кипра, а потом уже в страну поставщика товара. Однако товар через российскую границу не перемещался.

Отследить его сложно, а банк трудно обвинить в намеренном выводе денег за границу под фиктивный контракт – тем более когда в цепочке задействованы десятки банков и сотни компаний, в том числе и фирмы-однодневки.

Впрочем, по словам оперативников, использовались и так называемые прямые схемы, при которых на переведённые за рубеж деньги на Кипре приобретались объекты недвижимости – в основном отели, бизнес-центры и частное жильё с завышением цен на несколько порядков. Наконец, в ход пускался даже фиктивный фрахт сухогрузов, при котором отследить объёмы якобы перемещаемых грузов практически невозможно: судно приписано к одной стране, ходит под флагом другой, перевозит товар для третьей, а финансируется из четвёртой.

Под раздачу попали мелкие сошки?

Проведённая операция многими стала связываться с заявлением Сергея Игнатьева перед тем, как покинуть пост главы Центробанка. Напомним: тогда он заявил, что только в прошлом году из России незаконно утекло 49 млрд долларов, что составляет 2,5% от ВВП.

Причём лишь малая часть этой суммы приходится на торговые операции, основная же – это «сомнительные операции», к каким могут относиться серый импорт, взятки и «откаты» чиновникам и менеджерам, схемы ухода от налогов и совершенно криминальные операции вроде оплаты поставок наркотиков.

В результате бюджет недополучил в виде налогов около 450 млрд рублей, а с учётом внутренних незаконных операций – более 600 миллиардов. Это примерно столько, сколько федеральный бюджет тратит на образование или здравоохранение.

Впрочем, больше всего шума наделало заявление Игнатьева о том, что выводом этих колоссальных сумм управляет одна организованная группа лиц – «настоящий спрут», как выразился экс-глава ЦБ. После того как в МВД анонимно признали, что подобная организация невозможна без участия в ней на первых ролях банкиров, некоторые даже заподозрили, что отставка Игнатьева – результат его несговорчивости.

Поэтому сейчас столь горячо обсуждается арест «обнальщиков», среди которых есть и банкиры. Что это: начало борьбы со спрутом, пусть даже и с одним только из его многочисленных щупальцев, или, наоборот, – попытка доказать, что Игнатьев не прав, проведя показательную операцию против «мелких сошек»?

По теме

В пользу первой версии говорит состав задержанных и объявленных в розыск участников. Хотя названный организатором группы Сергей Магин занимал скромную должность председателя правления ТСЖ «Панорама», его подручными названы финансисты Вадим Рыбальченко, Дмитрий Аграмаков и Максим Москалёв.

Аграмаков владеет долями в Маст-банке (19,99%), в Интеркапитал-банке (19,8%) и в банке «Окский» (29,99%). Москалёв владеет 9,5% в Интеркапитал-банке и являлся членом совета директоров Маст-банка.

По данным правоохранительных органов, для реализации противоправной схемы участники группы использовали вышеназванные банки, а также Военно-промышленный банк (ВПБ).

Однако скептики указывают на примитивность схемы обналичивания – серьёзные структуры используют гораздо более изощрённые схемы. Настораживает и низкая комиссия – 2%. Обычно обналичивание стоит 5–6%. Возможно, именно в этом всё дело, полагают пессимисты: группа откровенно демпинговала и недовольные этим серьёзные структуры сдали её правоохранительным органам.

Внуково славится как пункт перевалки чёрного нала

Читайте также:  Транспортный налог в республике удмуртия на 2020 год

Стоит отметить, что нынешняя операция правоохранительных органов – не первое громкое дело по пресечению деятельности «обнальщиков». Этой весной начался буквально вал подобных дел, хоть и меньшего масштаба.

Так, в марте была раскрыта группа, которая ежемесячно обналичивала по 10–15 млрд рублей через серые платёжные терминалы, оформленные на подконтрольные им фирмы-однодневки.

Через несколько недель было проведено громкое (во всех смыслах – со стрельбой и группой захвата) задержание в аэропорту Внуково так называемых чёрных инкассаторов, перевозивших обналичку из Махачкалы в Москву. МВД сообщило, что группа за семь лет обналичила порядка 100 млрд рублей. Кстати, Внуково давно уже славится как пункт перевалки чёрного нала из регионов и как место, где

чёрных инкассаторов регулярно грабят.

В апреле были задержаны подпольные банкиры, подозреваемые в обналичивании 1,5 млрд рублей. По мнению правоохранительных органов, деньги выводились через переводы по фиктивным платёжным поручениям ООО «Бизнес Консалтинг» на счета фирм-однодневок, открытые в ОПМ-банке.

А недавно в выводе из России через Белоруссию 900 млн долларов был заподозрен Всероссийский банк развития регионов, принадлежащий «Роснефти».

Нефтяная компания, кстати, отреагировала грамотно: не просто отрицала причастность банка к преступным схемам, но и ввела в состав своего наблюдательного совета Доминика Стросс-Кана, бывшего директора-распорядителя Международного валютного фонда (МВФ).

Ведь, как отметили эксперты, несмотря на секс-скандал, финансовая репутация у Стросс-Кана безупречная и его присутствие даёт гарантию того, что банк никаких сомнительных операций не проводит.

«Норма воровства» в бюджете по госзаказам составляет около 20 процентов

По данным американской международной исследовательской организации Global Financial Integrity, отслеживающей перемещение по миру нелегальных денежных средств, за 18 лет из России нелегально выведено 211,5 млрд долларов – пятое место в мире по этому показателю.

Директор Института проблем глобализации Михаил Делягин считает, что в этом ничего удивительного нет: в стране в последние годы как грибы росли «стройки века», причём расходы на них росли ещё быстрее.

«Расходы на Сочинскую олимпиаду за пять лет выросли в четыре раза, достигли почти 1,5 трлн рублей. Понятно, что там достаточно существенна коррупционная составляющая. Понятно, что значительная часть этих расходов должна учитываться как теневая экономика.

И даже господин Медведев признавал, что норма воровства в федеральном бюджете составляет около 20% по госзаказам», – говорит Делягин.

Сильно подвёл коррупционеров и «отмывщиков» Кипр. Страна, где, по оценкам спецслужбы ФРГ, по состоянию на 2011 год депозиты российских олигархов на острове достигали 20 млрд евро, довольно безжалостно обошлась с этими депозитами, заморозив суммы свыше 100 тыс. евро. Поговаривают, что сделано это было под давлением чиновников Евросоюза, которым надоели деньги «русской мафии».

Тут стоит отметить, что, по мнению экс-главы Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (ФКЦБ), руководителя Финпотребсоюза Игоря Костикова, Европа и США считают одним из главных виновников кризиса 2008 года именно чёрный нал из развивающихся стран – деньги сомнительного происхождения чаще участвовали в сомнительных операциях и вкладывались в недвижимость, надувая пузырь на этом рынке. И сегодня, по его словам, развитые страны начали борьбу с этими потоками, в первую очередь с офшорами, без которых этим деньгам невозможно легализоваться. В этой ситуации естественно ужесточение конкуренции между участниками теневой экономики. В том числе и между щупальцами «спрута», о котором говорил Игнатьев. Так что не исключено, что мы ещё услышим о новых громких разоблачениях. Однако излечит ли это проблему?

Трудно бороться с услугой, востребованной даже честными

Обратите внимание: во всех схемах отмывания денег участвуют фирмы-однодневки. Избавиться от них в существующих условиях нет никакой возможности: до сдачи первой отчётности такая фирма может работать три месяца. Этого хватит, чтобы перекачать достаточно денег. А учредителем может быть любой алкоголик из деревни, готовый за бутылку даже лично появиться в налоговой – трезвым и при галстуке.

Самое смешное, что появлению таких фирм способствует именно… ужесточение налогового администрирования. Не секрет, что большинство фирм-однодневок – это компании, ещё вчера вполне благонадёжные.

Дело в том, что ликвидировать бизнес при нынешних требованиях почти невозможно: это занимает 1,5–2 года, с множеством отчётов и проверок налоговиков. Потому избавляются от прогоревшего бизнеса, как правило, через смену учредителей.

И, как правило, покупают такие компании именно для использования в «отмывочных» схемах.

Ну и, разумеется, основным фактом является плохой инвестиционный климат.

Когда налоговая нагрузка становится выше 60% за счёт увеличения страховых взносов, когда малый бизнес массово разоряется, средний едва держится на плаву, а крупный вывозит из России семьи и капиталы, трудно бороться с услугой, востребованной буквально всеми участниками экономической деятельности, в том числе самыми честными и законопослушными.

Источник: https://versia.ru/gromkoe-razoblachenie-samoj-krupnoj-v-istorii-sovremennoj-rossii-seti-po-obnalichivaniyu-deneg-borba-so-sprutom-ili-sxvatka-ego

Обналичивание денег. Как действуют мошенники

Во все времена участники рынка ценных бумаг занимались не инвестициями, а обналичиванием и отмыванием денег. Контроль устроен так, что финансовые власти этих фирм-пустышек просто не видят. Мы составили рейтинг самых популярных способов финансовых махинаций

Mы поручили Ирине Головой узнать каким же образом действуют мошенники.

В Интернете нет дефицита в предложениях о продаже компании – профессионального участника рынка ценных бумаг с лицензиями Федеральной службы по финансовым рынкам – ФСФР.

Но такое предложение и спрос обусловлены не популярностью биржевой торговли, а возможностью обналичить деньги.

Около 30 процентов профучастников не ведут реальной деятельности, заявляют специалисты в области финансов. Это пустые оболочки для «схем».

Полный сервис

Популярность такому способу вывода наличности добавляет отсутствие контроля за операциями с ценными бумагами. За это покупатели готовы отдать немалые деньги. Расценки за зарегистрированного профучастника начинаются от 500 000 рублей и достигают 1,1 млн рублей.

Как посредникам удается открывать фирмы, которых практически нет? При лицензировании ФСФР обращает внимание главным образом на наличие собственного капитала и штата аттестованных сотрудников. Минимальный капитал для инвесткомпании составляет сейчас 35 млн руб.

Но есть возможность использовать эти деньги в том числе при отмывании и обналичивании, так как учредитель вправе выписать вексель, внести в уставной капитал компании и зарегистрировать ее, а далее расплатиться векселем за покупку ценных бумаг, получить выписку из депозитария и подать в ФСФР документы на лицензирование.

Не последнюю роль в деле функционирования такой компании играет наличие у нее руководства и персонала.

В реальности же есть только один сотрудник, который постоянно находится на телефонной связи на случай если ФСФР решит убедиться в наличии в компании директора.

Такой штат обходится организаторам теневого бизнеса в копейки в сравнении с теми суммами, которые они могут прокачать через купленные компании.

Способ обналички

Профучастник в отличие от любой другой компании имеет право снимать со своего банковского счета большие суммы наличными для покупки ценных бумаг.

Чем же привлекает рынок ценных бумаг желающих обналичить средства? Профучастник в отличие от любой другой компании имеет право снимать со своего банковского счета большие суммы наличными для покупки ценных бумаг.

При этом практически никаких дополнительных подтверждений не требуется – лицензия ФСФР является гарантом легальности снятия денег.

Кредитная организация со строгой системой контроля может также попросить бумаги о предварительной договоренности по сделке, но никаких итоговых документов с профучастника не спросят.

Поэтому на рынке ценных бумаг достаточно тех, кто предоставляет услуги, и тех, кто ими пользуется. Одни продают ничего не стоящие бумаги, другие кладут деньги себе в карман, составляя «пустые» акты о якобы состоявшейся сделке.

Большая стирка

Возможности позволяют профучастнику применять к финансам и обратный процесс – отмывание. Для этого некая сумма заводится в инвестиционную компанию, брокер вкладывает их в высоковолатильные бумаги, процент по которым может составлять 10–20 процентов в день. Далее игрокам «очень везет», и в компанию возвращаются уже совсем другие деньги, якобы заработанные на бирже.

Единственным минусом такой схемы является необходимость заплатить налог на доходы, а также оплатить услуги брокера. Стоимость легализации средств зависит от механизма «стирки». Если их просто прогнали через инвесткомпанию, с клиента возьмут 5 процентов от полученной суммы; если для запутывания следов совершаются покупки ценных бумаг, сделки, то цена возрастает до 10 процентов.

На выход!

На рынке ценных бумаг достаточно тех, кто продает ничего не стоящие бумаги, а другие кладут деньги себе в карман, составляя «пустые» акты о якобы состоявшейся сделке.

Помимо всего вышеперечисленного, профучастник может быть использован просто для вывода активов. Никто не проверяет, имеются ли действительно в наличии у компании приобретенные бумаги.

Получается, что можно постепенно уводить средства фирмы в ценные бумаги, которые фактически являются только прикрытием. И постепенно у такой организации не остается ничего – ни бумаг, ни денег.

После многочисленных историй ЦБ решил разработать для банков специальные критерии оценки депозитариев, чтобы выделить те, выпискам которых можно верить.

Проблема в том, что ФСФР реальной деятельности организаций не видит, потому что профучастники имеют право на совмещение бизнес-деятельности. Таким образом, они могут собрать большие суммы по договорам займа и при этом сдать нулевую отчетность, так как привлечение средств клиентов не является профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг.

Лазеек у профучастников более чем достаточно, для того чтобы осуществлять операции различной сложности. Весь секрет в отсутствии и даже невозможности нормального контроля и постоянном изменении стоимости ценных бумаг.

Для наведения порядка потребуется ужесточение лицензирования профучастников, однако в этом деле у ФСФР нет единомышленников.

Так как биржевая торговля является свободной площадкой, и тем, кто на ней торгует, и тем, кто получает хорошую статистику доходности, не хочется отказываться от либерального механизма участия в этой игре.

Никаких следов

Стать профучастником – не самый дешевый способ легализации денег.

И возможно, в ближайшем будущем он станет еще дороже, считает Алексей Зайцев, юрист, специалист по финансовому праву консалтингового центра «Бизнес-куратор»: «В Госдуму уже поступил законопроект, на основании которого планируется увеличить уставной капитал компаний.

Это сыграет решающую роль в использовании пустышек. Все мелкие организации уйдут с этого игрового поля. Но уничтожить крупные фирмы не удастся». Дело в том, что аналогов сделкам с ценными бумагами с точки зрения безопасности пока нет. Сами компании не рискуют практически ничем.

Вся ответственность ложится на плечи брокера, который может лишиться лицензии. Теоретически незаконные сделки возможно отследить, но на деле ФСФР уделяет внимание соответствию «бумажным» требованиям, фактические сделки и их «чистота» никого не волнуют.

Не следует думать, что махинации среди профучастников вовсе никем не контролируются. Если сомнительные сделки не отражены у кого-то в отчетности, о них имеется возможность сигнализировать Центробанку.

За 2009–2010 год ЦБ сообщил о 127 компаниях, заподозренных в сомнительных операциях, у 91 из них аннулированы лицензии, но виновные почти нигде не найдены. На момент обнаружения такой фирмы ее уже практически невозможно найти по указанной в базах данных контактной информации.

Практикуются, конечно, и выездные проверки, но масштаб их невелик. В Центральном регионе, где сконцентрировано больше всего профучастников, проверена только каждая 19-я фирма.

В арсенале ФСФР не так много мер воздействия на провинившиеся компании: предписание об устранении нарушений, приостановка деятельности, штраф – до 700 000 рублей, и крайняя мера – отзыв лицензии. Но новую фирму достаточно просто заново купить в Интернете и начать прерванную «бездеятельность» на рынке ценных бумаг.

28 Июня 2011, 16:13

Читайте также:  Можно ли использовать средства материнского капитала на покупку земли

Источник: http://www.raschet.ru/articles/opinion/753/

О видах мошенничества: новые виды и основные способы действий, судебная практика

В жизни каждого человека хотя бы раз случались ситуации, когда недобросовестные исполнители услуг или поставщики товаров умышленно брали у них денежные средства, не исполняя при этом возложенных на себя обязательств по заключённому соглашению.

Данные действия могут быть расценены как мошенничество и рассматриваются в органах судебной власти не только в соответствии со ст.

КоАП, предполагающими штрафные санкции, но также и с точки зрения уголовной плоскости деяния с вынесением реального приговора, подразумевающего лишение свободы, в зависимости от тяжести обмана, количества пострадавших лиц и прочих факторов.

Как трактует мошенничество УК РФ

В уголовном кодексе нашей страны само понятие оговорено в статье «Мошенничество» № 159, которая рассматривает различные варианты наказаний в зависимости от тяжести преступления:

  • Сам факт данного преступления наказывается наложением денежного взыскания в размере до 120,0 тыс. руб., либо в зависимости от зарплаты осуждённого. Кроме того, статья предполагает тюремное заключение сроком до 2 лет.
  • В случае, когда мошеннические действия причинили большой материальный или моральный ущерб жертве, либо преступление было организовано группой лиц по сговору, штраф может достигать уже 300,0 тыс. руб., а срок лишения свободы – до 5 лет.
  • Если афера совершается должностным лицом, находящимся при исполнении, то сумма штрафа возрастает до 500,0 тыс. руб., но предельный период заключения сохраняется – до 5 лет.
  • Кроме того, в статье оговорены прочие нюансы, например, с лишением гражданина права собственности на квартиру или земельный участок, обман с последующим разорением предпринимателя, и иные критерии совершаемого деяния и следующего за ним наказания.

Важно! Вне зависимости от назначенного наказания, даже если оно не подразумевает лишения свободы, гражданин будет осуждён по статье УК РФ, и эта судимость будет преследовать его всю жизнь, лишая определённых прав, в том числе и при трудоустройстве на работу.

Основные типы мошенничества

Заявление в прокуратуру по факту мошенничества — образец

Что такое мошенничество, и на какие виды оно подразделяется по составу преступления, а также количественным и качественным признакам? В наши дни слово «мошенник» приобретает гораздо более широкий смысл, чем каких-то 20 лет назад, и связано это по большей части с активным развитием интернет-технологий. Так, сегодня можно выделить следующие наиболее распространённые виды мошенничества в уголовной практике:

  • Интернет и электронное мошенничество – это наиболее распространённые и сложные способы мошенничества на сегодняшний день, так как злоумышленники практически всегда остаются безнаказанными, а все схемы расставания людей с собственностью и деньгами разрабатываются, прямо сидя у экрана компьютера, например, в случае со знакомствами. Так, мошенники подбирают пароли от электронных кошельков, используя случайные генераторы, крадут пин-коды от банковских карт, а также делают массовые рассылки по электронной почте с предложением поучаствовать в «интересных проектах», но на деле люди, как правило, лишь расстаются со своими деньгами.
  • Для обмана доверчивых жертв мошенники часто прибегают к преступным схемам предоставления фальшивых документов, как, например, удостоверения правоохранителя, спецслужб, высокопоставленного должностного лица. Входя таким образом в доверие к жертве преступники, как правило, уговаривают жертву отдать определённую сумму денежных средств для решения какой-либо проблемы или в виде оплаты за некачественный товар.
  • Достаточно распространены махинации с использованием средств мобильной связи, так как практически каждый гражданин нашей страны владеет собственным номером одного из сотовых операторов. Преобладающее большинство массовых звонков будущим жертвам, равно, как и СМС-сообщений, поступает из мест лишения свободы, где лица, осуждённые за иные преступления, отбывают свои сроки. Так, на номер абонента поступает звонок или текстовое сообщение с привлекательным предложением и просьбой перевода незначительной суммы денег по номеру мобильного телефона или банковской карты. Конечно, люди, оплатившие услуги, ничего взамен не получают.
  • Кроме того, мошенники используют очень много преступных схем на транспорте, начиная с оформления в ГИБДД личного автомобиля с просьбой о предоплате услуги через электронный перевод, заканчивая банальным вымогательством денежных средств у населения для нищих, больных и инвалидов. Однако все эти люди на самом деле являются притворщиками, а процесс сбора средств с пассажиров – это лишь прибыльный бизнес. Также многие люди в общественном транспорте сталкиваются с карманными кражами, расчётами наличными с рук с выдачей фальшивой сдачи и т. д.
  • Ну и в заключении, конечно, держать ухо востро требуется успешным предпринимателям, так как каждый этап прибыльной деятельности находится под прицелом злоумышленников, начиная от ложных проверок и аудита компании, заканчивая фейковыми конторами по поставке материалов и оборудования, работающими исключительно по предоплате. Данные однодневные юрлица могут иметь собственный интернет-портал, расчётный счёт, десятки положительных отзывов и многие другие регалии, однако это вовсе не значит, что оплаченный товар дойдёт до покупателя, а компанию удастся найти по её юридическому адресу.

Важно! Любая из мошеннических схем, как правило, тщательно продумана до мелочей, и её организаторы являются хорошими психологами, создавая впечатление грамотных специалистов, что вводит жертв в заблуждение, и они легко расстаются с деньгами или предметами собственностями.

Подробнее о мошенничестве в интернете

Так как большинство жертв мошенничества на сегодняшний день встречаются именно в Сети, необходимо подробнее рассмотреть основных схемы обмана пользователей ПК, в частности:

  • Фишинг – это новый вид мошенничества, представляющий собой классическую схему внедрения в доверие к жертве с последующим отъёмом у неё денежных средств. Так, рассылка может прийти от крупных банков, например, из «Сбербанка», однако при детальном рассмотрении видно, что адрес отправителя вовсе не содержит в себе хостинговое расширение учреждения. Учреждение требует сделать платёж по кредиту, а доверчивые пользователи начинают противиться этому, так как займов в данном банке у них просто нет. В таких ситуациях «оператор» просит предоставить ему все имеющиеся данные карты или расчётного счёта, включая пароли и пин-коды и в одном случае из 100 все же получает ожидаемый результат.
  • Часто пользователям ПК предлагается пройти бесплатную регистрацию на интересном для него портале, после чего отправить бесплатное СМС с подтверждением введённых данных. Как правило, отправка сообщения может стоить 100 руб. и больше, а пользы от контента сайта не будет никакой.
  • Достаточно часто в интернете пользователи могут увидеть ссылки на порталы, занимающиеся сбором средств на лечение или поддержку больных детей, инвалидов или малоимущих семей. Однако, если это не официальный портал, зарегистрированный на какой-либо благотворительный фонд, как правило, по ту сторону экрана располагаются мошенники, кладущие все перечисленные на счета средства к себе в карманы.

Обман в сфере предпринимательства

  • Миллионы интернет-пользователей сталкивались с такой формой мошенничества, как предложения по лёгкому заработку больших денег, но для того, чтобы принять участие в программе и получить свой персональный аккаунт, будущего бизнесмена просят внести небольшую сумму на номер электронного кошелька, которая, естественно, потом пропадает с концами.
  • Интернет-магазины, широко распространённые среди населения сегодня, также далеко не каждый раз предлагают честные способы получения товара. Так, мошенники размещают на своей странице товар с наименьшей ценой, в отличие от других сайтов. Однако чаще всего под товаром стоит приписка – 100%-ная предоплата на банковскую карту. Таким продавцам верить нельзя, и всегда нужно настаивать на оплате товара при получении.

Важно! Благодаря участившимся случаям интернет-мошенничества, буквально несколько лет назад на базе МВД РФ был создан специализированный департамент по борьбе с преступлениями, совершёнными в Сети. Так, при написании соответствующего заявления жертва может быть уверена, что бумагу передадут оперативникам именно из этого отдела.

Что такое корпоративное мошенничество

Виды административных правонарушений

Мошенничество в сфере предпринимательской деятельности часто случается, когда компания имеет большие обороты и многочисленные расходы, связанные с поддержанием активности бизнеса.

Порой, данные расходы слабо контролируются на этапе рутинной работы, а итоги подбиваются лишь в конце внутреннего отчётного периода. Так, в схему получения денежных средств от активной компании могут встать и не совсем добропорядочные контрагенты.

Это означает, что предпринимателя могут обмануть одним из следующих способов:

  • Подложить договор, после подписания которого у компании появятся необоснованные обязательства перед контрагентом.
  • Предложения по покупке каких-либо товаров или услуг, например, аренды автомобиля, с последующей ликвидацией конторы после перечисления денег на их счета.
  • Подлог лицензий и сертификатов СРО, являющихся фейковыми документами, что впоследствии может вызвать претензии при приёмке работ.
  • Навязывание ненужных услуг и опций при заключении договора, каждая из которых имеет свою цену, не озвученную представителям юрлица.
  • Иные операции со счетами, направленные на обманные действия со стороны мошенников.

Важно! В той же структуре МВД работает Департамент по борьбе с экономическими преступлениями (ОБЭП), который проводит регулярные проверки по жалобам бизнесменов, выясняет, как действуют мошенники и пресекают незаконную деятельность на корню после её выявления.

Мошенничество – судебная практика

В судебной практике России мошенничество стоит едва ли не на первом месте среди всех рассматриваемых уголовных дел, поэтому власти берут на вооружение все возможные методы для того, чтобы наказать преступников по всей строгости закона, но в то же время не перегружать бюджеты ФСИН, так как каждый новый заключённый неминуемо ложится на плечи налогоплательщиков. Так, в судебной практике мошенничества выделено три основных тяжести 159 статьи УК РФ, а именно:

  • Простой состав преступления. К данному виду мошеннических схем относятся случайно невыплаченные кредиты или иные обязательства, а также те виды противоправных деяний, когда уличить злой умысел лица, совершившего преступление, не представляется возможным. Также данная статья применима к тем лицам, которые совершают покушение на мошенничество, но (для примера) из-за оперативных действий правоохранительных органов просто не успевают его совершить по причине нехватки времени, например, безосновательное страхование человеческой жизни или имущества.

Кроме того, под смягчающие обстоятельства попадают те лица, которые совершают преступление впервые в жизни и раскаиваются в содеянном. Как правило, для таких осуждённых применяется наказание в виде штрафа до 120,0–150,0 тыс. руб.

, либо назначение обязательных работ. Реальный срок заключения в таких ситуациях применяется редко, и если суд и назначил лишение свободы, наказание будет считаться условным, а следствие проходит под подпиской обвиняемого о невыезде.

  • Квалифицированный состав деяния. Данная структура преступления подразумевает под собой преднамеренное действие злоумышленника в применении мошеннической схемы с целью лёгкой наживы, а также рецидив деяния, исходящий от одного лица. Наказание может подразумевать реальное лишение свободы с отбыванием наказания в колонии-поселении или общего режима – срок до 3 лет.
  • Особо квалифицированный состав. Самый тяжкий вид мошенничества, когда злоумышленники, объединённые идеей нелегального заработка, организуют преступное сообщество, действующее по намеченному плану, с распределением ролей по предварительному сговору. Также признаком данного состава могут быть очень крупные суммы хищений, а также большое количество пострадавших от действий нарушителей закона. К данным лицам применяются сроки отбывания наказания до 5 лет в колониях общего и строгого режима, и штрафные санкции до 500,0 тыс. руб.

В заключение надо сказать, что население нашей страны должно особенно бдительно относиться к различным «очень выгодным предложениям», «самым низким ценам» и прочим привлекательным лозунгам как в жизни, так и в интернете.

Это означает, что, как правило, за самой привлекательной рекламой прячутся как минимум солидные комиссии и доплаты, а в некоторых случаях клиент становится жертвой ловко продуманной мошеннической схемы, которая (по результатам расследования) оказывается убыточной.

Источник: https://shtrafsud.ru/prochie-shtrafy/vidy-mosennicestva.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector