Льготы при покупке квартиры — виды, как получить

Приобрести собственное жилье – мечта многих. Для покупки квартиры требуется значительное количество финансовых средств. Своих денег бывает часто недостаточно, поэтому значительную помощь предоставляется государством из бюджетных средств.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Льготы при покупке квартиры

Категории, имеющие право на льготы

Большинство государственных программ нацелено на помощь тем категориям граждан, которые не могут самостоятельно осилить приобретение собственных квадратных метров жилой площади. К ним можно отнести:

  • многодетные семьи, в которых на иждивении взрослых находится от 3-х и более детей;
  • военнослужащие, проходящие службу в рядах армии;
  • молодые семьи, имеющие ограниченную возрастную планку в 35 лет;
  • бюджетникам, стаж работы которых составляет не менее 3-5 лет;
  • молодым специалистам, занятым в сфере образования, сельского хозяйства и научной деятельности;
  • жителям Крайнего Севера;
  • пенсионеры.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Категории, имеющие право на льготы

Причем помощь от государства предоставляется различными способами:

  • предоставление налогового вычета;
  • оформление субсидии;
  • покупка социального жилья;
  • получение ипотечного кредитования при государственной поддержки с пониженной ставкой;
  • предоставление жилищного сертификата.

Требования, предъявляемые к льготным категориям

Для получения государственной помощи к различным категориям граждан, нуждающимся в улучшении жилищных условий, предъявляются определенные требования. Только при их полном соответствии можно рассчитывать на предоставление бюджетного финансирования.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Существуют условия, предъявляемые к льготным категориям

Существуют условия, которые распространяются на все категории льготников. Это обязательное гражданство РФ, а также наличие постоянной прописки в местности, где покупается жилье.

Также имеются определенные требования, которые относятся только к какой-либо категории населения.

Для молодых семей

  • возраст не превышает 35 лет;
  • брак официально зарегистрирован;
  • в собственности ни у одного из супругов нет никакой жилплощади;
  • сумма общего семейного дохода не превышает определенной суммы, установленной в регионе проживания;
  • имеющаяся площадь жилья менее нормативов, рекомендованных в местности, где планируется покупка квартиры.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Условия для молодых семей

Семьи, которые полностью удовлетворяют данным требованиям, получают от государства субсидии, сумма которых соответствует:

  • 30% стоимости квартиры (если в семье нет детей): максимальная сумма имеет ограничение в 600 тыс. рублей;
  • 35% цены приобретаемых квадратных метров: предельная сумма составляет 800 тыс. рублей, если в семье есть 1 ребенок, и 1 млн. рублей для ячейки общества, состоящей из 4-х человек.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Госпрограмма молодая семья

Для многодетных семей

  • узаконенный статус многодетной семьи, свидетельство о котором предоставляется в органах социальной защиты на основании паспортов и свидетельств о рождении детей. Такой статус присваивается при наличии в семье 3-х и более несовершеннолетних граждан. Причем если ребенок продолжает обучение по очной форме, то возраст такого ребенка увеличивается до 23 лет.
  • большая семья должна нуждаться в улучшении места постоянного проживания (на каждого члена в таком семействе приходится менее определенного количества квадратных метров);
  • семья должна считаться малоимущей;
  • в течение 5 лет не было ухудшения условий проживания: не были прописаны на площадь, занимаемую многодетной семьей, никто из других родственников.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Условия для многодетной семьи

Многодетные семьи имеют право воспользоваться предоставленным им материнским капиталом. Его размер составляет в 2019 году 453026 рублей. Причем данные средства разрешается использовать не только в качестве первоначального взноса на покупку недвижимости, но и на погашение основного долга по кредиту или на оплату процентов за его использование.

Важно! Государственными финансами в виде материнского капитала семья может воспользоваться до наступления трехлетнего возраста детей.

Как получить жильёЧто необходимо сделатьЧто необходимо иметь Куда обратиться
Выдача жилья многодетной семье реализовывается в порядке очередности. Согласно 52 статье Жилищного кодекса РФ Документально доказать, что семья, получившая статус «многодетная», нуждается в государственной поддержке, а именно в предоставлении жилья Получить документ, подтверждающий льготное положение семьи Встать в очередь можно либо в администрацию субъекта для получения жилья, либо в областной муниципалитет для получения субсидии
Необходимо предоставить соглашение социального найма либо документацию, подтверждающая права собственности на субъект недвижимости

Для молодых специалистов и ученых

  • наличие диплома о высшем образовании (обязательно бюджет и очное отделение), для ученых должна быть научная степень;
  • возраст кандидатуры не старше 35 лет, для докторов наук возраст ограничивается 40 годами;
  • заключенный договор по специальности с работодателем сроком не менее, чем 3 года, которые он должен отработать в обязательном порядке. Причем предприятие должно быть бюджетным. Для молодых ученых стаж должен быть не менее 5 лет.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Условия для молодых специалистов, учёных

Важно! Для молодых специалистов не устанавливается испытательный срок (ст. 70 ТК РФ).

Данным категориям льготников предоставляется жилищный сертификат, который необходимо использовать в течение 3-х месяцев с момента его выписки. Документ передается в банк, через который приобретается квартира и часть ее стоимости, соответствующая номиналу сертификата, будет зачтена банком.

Для военнослужащих

  • участие в программе НИС не менее 3-х лет;
  • нахождение в рядах российской армии.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Условия при покупке квартиры для военнослужащих

Приобретая квартиру по программе «Военная ипотека», погашение суммы долга за военнослужащего возлагается на государство в течение всего срока его службы.

Имеются определенные ограничения в размере предоставления денежных суммах. Так участвующему в НИС военнослужащему в 2016 году на его личный счет перечислялась сумма 245880 рублей, в 2017 году – 260141 руб.

, в 2018 году — 268 465,6 руб., в 2019 году — 280 009,7 руб.

Для пенсионеров

  • достижение установленном законодательством возраста и наличие пенсионного удостоверения.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Условия при покупке квартиры для пенсионеров

Для инвалидов

  • наличие справки МСЭК;
  • проживание в квартире, не удовлетворяющей санитарным нормам, требуемым для инвалидов. Например, высокий этаж в доме без грузового лифта для инвалида-колясочника.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Условия при покупке квартиры для инвалидов

Для граждан, проживающих в районах Крайнего Севера

  • время работы в условиях Крайнего Севера и приравненных к нему местностях должно быть не меньше 15 календарных лет;
  • не должно быть в наличии собственного жилья.

Условия при покупке квартиры для граждан, проживающих в районах Крайнего Севера

Налоговый вычет

Помимо субсидий и дотаций на покупку жилья любой гражданин имеет право воспользоваться налоговым вычетом. Стоит знать, что он предоставляется один раз за всю жизнь (ст. 220 часть 11 НК РФ).

Размер льготы не превышает 260 тыс. рублей, так как предоставляется на сумму в 2 млн. рублей (ст. 220 часть 3 НК РФ), от которой можно вернуть только 13%. Можно воспользоваться налоговым вычетом и на проценты по кредиту. В этом случае максимальная сумма, на которую можно оформить вычет составляет 3 млн. рублей (ст. 220 часть 4 НК РФ). Вычет составит 390 тыс. рублей.

Налоговый вычет

Налоговый вычет до 01/01/2014 года распределялся строго в соответствии с размером долевой собственности, которая фиксировалась в документах на квартиру. Теперь согласно законодательству владельцы жилья могут получить вычет в 13% по договоренности.

Например, супруги могут перераспределить возврат льготы между собой как 75% и 25% с имеющейся половинной долей владения квартирой. При стоимости жилья в 4 млн. рублей они могут претендовать на возврат сумму только в 2 млн. рублей. Причем 13% от 1,5 млн. рублей будет предоставлено одной стороне и 13% от 0,5 млн. рублей – другой.

Оставшейся неиспользованной суммой налогового вычета каждый из супругов сможет воспользоваться при покупке другой недвижимости.

До 2012 года налоговым вычетом могли воспользоваться только граждане, имеющие работу и выплачивающие с суммы своих доходов подоходный налог. На сегодня получить налоговую льготу могут и неработающие пенсионеры.

Калькулятор расчета размера налогового вычета по процентам ипотеки

Перейти к расчётам

Ипотека с пониженной ставкой

Государственное погашение ипотечной разницы процентов

Некоторые категории граждан имеют право воспользоваться ипотечным кредитом с пониженной ставкой.

Заключается такая программа в том, что для банка ипотека будет с той ставкой, которую он предоставляет населению, а для льготной категории – процент будет снижен за счет того, что разница по начисленным процентам банку выплачивается государством.

Например, банк предоставляет ипотеку под 9,5%, а клиент получает кредит на покупку жилья под 5,9%. Начисленная сумма на 9,5%-5,9%=3,6% будет погашена из бюджета.

Покупка социального жилья

Государством разработана также программа, по которой бюджетные средства направляются на приобретение жилья в новостройке непосредственно от застройщика. Затем нуждающимся в улучшении условий проживания льготным категориям граждан предоставляется возможность приобретения квадратных метров в таких домах по ценам несколько ниже рыночных.

Требования к заёмщикам

Государство поддерживает определенные слои населения, которые не могут самостоятельно решить для себя жилищный вопрос. Получить такую помощь можно, собрав все требуемые документы, и обратиться в надлежащий региональный орган власти.

Видео — Как быстрее и выгоднее получить налоговый вычет при покупке квартиры

Источник: https://posobie-expert.com/lgoty-pri-pokupke-kvartiry-kategorii-i-trebovaniya/

Льготы при покупке жилья

01.07.2019

Государство предоставляет огромное количество различных специальных программ, которые предназначены для поддержки отдельных категорий граждан. Одна из таких программ касается льгот, действующих в отношении покупателей жилой недвижимости.

Условия оформления льготы

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

  1. Иметь российское гражданство;
  2. Иметь ранее неистраченное право на получение такой меры государственной поддержки;
  3. Предоставление налоговой льготы возможно только в отношении жилого помещения;
  4. При покупке квартиры через банк для получения льгот нужно позаботиться о наличии справок, подтверждающих факт целевого использования денежных средств;
  5. При покупке квартиры в ипотеку допускается возврат только тех процентов, которые были фактически уплачены в банк по договору;
  6. Воспользоваться правом на получение налогового вычета можно только в тех случаях, когда стороны договора купли-продажи не приходятся друг другу родственниками;
  7. Если квартира оформляется в долевую собственность между родителем и ребенком, заявитель вправе оформить вычет и на себя и на несовершеннолетнего.

Статья 220 Налогового кодекса РФ «Имущественные налоговые вычеты»

Льготы при приобретении жилья

Рассмотрим более подробно.

Получение налогового вычета

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

  1. Скачать с официального сайта налоговой инспекции форму 3-НДФЛ. Заполнить декларацию можно самостоятельно, при помощи специальной программы, или через специалиста;
  2. Для заполнения декларации потребуется получить в бухгалтерии своего работодателя справку 2-НДФЛ за предшествующий подаче заявления год;
  3. Подготовить правоустанавливающие документы, подтверждающие наличие права на получение вычета, снять с них копии. Заверка этих документов не требуется, они передаются сотруднику вместе с оригиналами, который сразу убеждается в их подлинности;
  4. Если покупателями квартиры являются супруги, то дополнительно потребуется предоставить свидетельство о регистрации брака и письменное согласование о распределении долей в имуществе и в вычете;
  5. Все документы предоставляются в налоговую лично;
  6. Денежные средства перечисляются в течение четырех месяцев, три из которых отводятся на проверку предоставленных документов, и один — на перевод денег заявителю.
Читайте также:  Как происходит раздел имущества, приобретенного до брака

Скачать бланк по форме 3-НДФЛ

Покупка жилья в строящемся доме

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

  1. Покупка имущества;
  2. Покупка материалов, используемых для отделки помещения;
  3. Строительство систем водоснабжения, отопления, канализации.

Читать так же:  ​​Льготы сотрудникам МВД

Покупка жилья в ипотеку

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

  1. Возврат производится только с фактически уплаченных человеком сумм;
  2. Общий размер суммы не должен превышать размер выплаты, которая прописывается в декларации;
  3. По сделкам, оформленным до 2008 года, максимальный лимит налогового вычета составляет 1 000 000 рублей.

Оформление вычета по налогам на работе

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

  1. Составление уведомления о получении налогового вычета. Законодательно формы этого документа не предусмотрена, поэтому он пишется произвольно;
  2. Сбор документов, подтверждающих возникновение права на получение вычета и сумму затраченных средств;
  3. Предоставление заявления и документов в налоговую инспекцию;
  4. Спустя месяц можно вновь обратиться в налоговую для получения уведомления;
  5. Передача полученного уведомления в бухгалтерию работодателя. В течение года с такого сотрудника не будет взиматься НДФЛ. Единовременно вычет не выплачивается.

Скачать заявление на налоговый вычет

Требования, которые предъявляются к льготной категории граждан

Рассмотрим подробно.

Молодые семьи

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

  1. Максимальный возраст для обращения — 35 лет;
  2. Наличие официально зарегистрированного брака;
  3. В собственности у обоих супругов отсутствует иная жилая недвижимость;
  4. Максимальный семейный доход не превышает определенный суммы, оговоренной в регионе их проживания;
  5. Если в собственности семьи есть жилье, но оно меньше установленных в местности нормативов, то обращение за получением налоговой льготы возможно.

Молодые семьи, подходящие под все вышеперечисленные требования, вправе получить от государства субсидии на покупку жилья:

  1. В размере 30 процентов от стоимости квартиры, но не более 600 000 рублей, если в семье нет детей;
  2. В размере 35 процентов от стоимости приобретаемого жилья, но не более 800 000 рублей, если в семье есть один ребенок;
  3. В размере 35 процентов от стоимости покупаемой квартиры, но не более 1 000 000 рублей, если в семье есть минимум два ребенка.

Многодетные семьи

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

  1. Иметь узаконенный статус многодетной семьи, что подтверждается документально, путем предоставления соответствующего свидетельства;
  2. На каждого члена семьи должно приходиться менее нормативного количества квадратных метров в имеющемся жилом помещении;
  3. У семьи должен быть статус малоимущей;
  4. В течение последних пяти лет, предшествующих обращению за льготой, не было зафиксировано ухудшения текущий условий проживания: в квартиру не было прописано иных родственников.

Молодые специалисты и ученые

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

  1. Наличие у заявителя диплома об окончании высшего образования, у ученого должна быть научная степень;
  2. Максимальный возраст кандидата на получение льготы — 35 лет. Если за получением обращается доктор наук, максимальный возраст установлен на отметке в 40 лет;
  3. Наличие заключенного договора о работе по специальности на срок минимум 3 года или 5 лет для молодого специалиста. Предприятие должно быть бюджетным.

Военнослужащие

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

  1. Являться участником программы НИС в течение минимум 3 лет;
  2. Находиться в рядах российской армии.

Пенсионеры

Для получения жилищной льготы пенсионер должен соответствовать всего двум условиям:

  1. Достигнул определенного в законодательстве возраста выхода на пенсию;
  2. Имеет на руках пенсионное удостоверение.

Читать так же:  Как получить квоту на операцию?

Инвалиды

Для получения жилищной льготы, гражданин с инвалидностью должен отвечать нескольким требованиям:

  1. Наличие медицинского заключения;
  2. Проживание в жилом помещении, которое не соответствует требованиям, предусмотренным для инвалидов.

Граждане, проживающие в районах Крайнего Севера

Для граждан, проживающих на Крайнем Севере и приравненных к ним районах, существуют свои жилищные программы. Чтобы участвовать в них, заявитель должен отвечать нескольким требованиям:

  1. Продолжительность работы в северных условиях должна быть не менее 15 лет;
  2. В собственности у заявителя должно отсутствовать собственное жилье.

Как воспользоваться льготой

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Предоставление данной льготы начнется с того месяца, когда сотрудник обратился с заявлением в инспекцию.

При обращении за получением налогового вычета напрямую в налоговый орган, денежные средства будут перечислены заявителю единовременно.

Сбор документов

Чтобы воспользоваться налоговыми льготами при покупке квартиры, человек должен подтвердить сам факт покупки и наличие у него прав собственности на имущество. Для этого в налоговую инспекцию должны быть предоставлены подтверждающие документы:

  1. При самостоятельной постройке дома требуется предоставить свидетельство, подтверждающее государственную регистрацию;
  2. При покупке жилья в налоговую предоставляется договор купли-продажи, акт приема-передачи недвижимости и свидетельство, подтверждающее право собственности;
  3. При оформлении квартиры в ипотеку в инспекцию требуется передать договор кредита и залога, установленный график внесения платежей.

Дополнительно требуются документы, которые подтверждают понесенные заявителем расходы, а именно:

  1. Чеки, где четко прописана сумма;
  2. Квитанции от приходных ордеров;
  3. Акты, подтверждающие факт покупки строительных материалов у физических лиц;
  4. Выписки из банка;
  5. Справки из кредитной организации о том, что человек уплачивал проценты по кредиту.

При обращении в налоговую инспекцию заявитель должен подтвердить свою личность. С этой целью используется оригинал паспорта, который предъявляется сотруднику вместе с пакетом документов.

Заключение

  • Следовательно, право на оформление налогового вычета есть только у трудоустроенных граждан, имеющих официальный доход с которого происходит уплата НДФЛ.
  • Выполнение данного требования является обязательным, так как именно с этого налога происходит возврат денежных средств налогоплательщику.
  • Следовательно, если за получением налогового вычета хочет обратиться граждан, достигший пенсионного возраста, получение льготы будет возможно только при наличии у него дополнительного дохода, с которого производятся отчисления НДФЛ (пенсионное обеспечение и прочие пособия такими сборами не облагаются).

Источник: https://zakonoved.su/lgoty-pri-pokupke-zhilya-kak-poluchit.html

О налоговых льготах при покупке квартиры: кому предоставляются

Приобретение жилья связанно с немалыми расходами, поэтому следует воспользоваться предусмотренными законом льготами при покупке квартиры.

Государство дает возможность вернуть часть стоимости новой квартиры за счет налогов. Точнее, одного из них – НДФЛ. Это возможно при оформлении имущественного вычета.

Он может быть либо в форме возврата уже уплаченных сумм, либо в виде освобождения от налоговых платежей в будущем.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Налоговые льготы при покупке квартиры (имущественный вычет) могут включать в себя три вида затрат:

  • непосредственно на покупку, постройку или ремонт жилья;
  • по уплате банку процентов по кредиту, полученному на приобретение (ипотеке);
  • по выплате процентов по перекредитованию ипотеки.

Необходимо помнить, что речь идет о фактически понесенных расходах, то есть суммах, которые уже были выплачены. Поэтому получить налоговые льготы можно только после оплаты купленной недвижимости или материалов для ее постройки и только при наличии подтверждающих этот факт документов.

Кому и какие полагаются налоговые льготы

Льготы при покупке квартиры - виды, как получитьКаких-либо революционных новшеств в положениях налогового кодекса в этой сфере не предполагается. В 2019 г. продолжат свое действие те правила, что появились в НК РФ в предыдущие годы.

Воспользоваться налоговой льготой и получить имущественный вычет могут только граждане страны. Но далеко не все. Поскольку речь идет о возврате НДФЛ, то логично, что воспользоваться такой возможностью могут те, кто его платит. Это, в первую очередь, наемные работники.

За них все налоги, включая подоходный, в бюджет переводит работодатель. Что же касается ИП, то они могут рассчитывать на вычет только если платят налоги на общем основании (ОСНО), а не в одном из спецрежимов.

Впрочем, если у предпринимателя есть источник средств, с которых он платит НДФЛ, то режим уплаты налогов не имеет значения, льготу при покупке квартиры получить он может.

Так, с 2014 г. действует норма, согласно которой использовать налоговые льготы допускается уже не единожды, а несколько раз. То есть значение имеет максимальный размер, а не лимит предоставления. Иными словами, воспользоваться вычетом допустимо для нескольких объектов недвижимости. Но только в границах предельной суммы – 2 млн р.

Пример. Вы купили квартиру за 1 420 000 рублей. Возврат налога составит 1 420 000 х 13% = 184 600 р. Остаток лимита – 580 000 р. При последующей покупке на эту или большую сумму можно вернуть еще 75 400 р. Предположим, что следующей вы купили комнату за 478 000. Лимит не исчерпан, остается еще 102 000 р. для третьего приобретения.

Пример. Вы купили элитную квартиру стоимостью 8 300 000 р. В этом случае вычет составит предусмотренный максимум – 260 000 р. Лимит при этом полностью исчерпан и повторно получить вычет уже нельзя.

Данная норма пп. 2 п. 1. Ст. 220 НК РФ применима только к сделкам, совершенным после 2014 г.

Если гражданин до этого уже использовал свое право на вычет, пусть и на меньшую сумму, получить его еще раз он не сможет. Если жилье было куплено ранее этого срока, то в 2019 г.

оформить налоговые льготы (вычет) на него все еще возможно. Требования к сроку давности на этот вид вычетов не распространяется.

Для ипотечных кредитов предельная сумма иная. Это 3 000 000 р. Но не основного долга, а процентов. Государство облегчает их уплату, предусматривая возврат уже 390 000 р.

Действие правила о неоднократности оформления вычета распространяется и на этот случай тоже. По кредитам, выданным до окончания 2013 г., ограничение на сумму процентов уже не действует.

Они включаются в сумму расходов полностью.

Пример. Вы оформили ипотечный кредит на квартиру. За прошедшие два года проценты составили, согласно договору, 2 341 000 р. Сумма возврата налога будет 2 341 000х13%=304 330 р.

Собственность супругов рассматривается гражданским и семейным законодательством как совместная. Это значит, что каждый из них имеет право оформить вычет на часть общего семейного имущества в рамках установленного лимита.

Пример. Вы купили в браке квартиру за 3 824 100 р. По общему правилу, доли супругов равны. Следовательно, каждому принадлежит часть – 3 824 000 / 2 = 1 912 050 р. Предположим, что никто ранее вычет не использовал. Значит, оба супруга могут подать документы. Сумма возврата составит 1 912 050 х 13% = 248 566 р. А для семьи это будет 248 566 х 2 = 497 132 р.

Где найти образец заявления на вычет при покупке квартиры

Льготы при покупке квартиры - виды, как получитьГлавный нормативный документ, которым регулируется данный вопрос – Налоговый кодекс. Оформить и получить вычет можно как непосредственно в налоговом органе, так и у собственного работодателя.

Для оформления потребуется личное обращение с заявлением. К нему необходимо приложить декларацию по форме 3-НДФЛ и несколько документов (оригиналы и незаверенные копии). Если покупка квартиры состоялась в 2019 г.

, то за вычетом можно будет обратиться только в будущем – не ранее 2019 г. При обращении к работодателю, вычет можно получить и раньше, в текущем году. Каких-либо предельных сроков для реализации права на вычет нет.

Заявление для оформления возврата НДФЛ имеет специальную форму. Чтобы не столкнуться с возвратом документов из-за неправильного его оформления, необходимо скачать бланк непосредственно с сайта налоговой службы перед визитом в эту инстанцию. Образец также представлен на информационных стендах районной инспекции.

Документы для вычета налога при покупке квартиры

Чтобы налоговые льготы стали доступны, требуется подтвердить все затраты на покупку недвижимости и права на нее. Поэтому в районную инспекцию нужно представить ряд сведений. Они связаны со спецификой возникновения права, точнее с основанием для этого.

  1. если дом построен самостоятельно – свидетельство о гос. регистрации;
  2. если квартира куплена – соответствующий договор, акт о передаче, свидетельство гос. регистрации;
  3. если оформлена ипотека – договоры кредита и залога, график платежей.
Читайте также:  Как законно скрыть имущество от приставов

Подтвердить расходы могут следующие платежные документы:

  • чеки, в которых четко видна сумма, товарные и кассовые;
  • квитанции от всех приходных ордеров;
  • акты о покупке стройматериалов у физлиц;
  • банковские выписки;
  • справки кредитной организации о внесении процентов.

Заявителю потребуется удостоверить свою личность. Для этого используется паспорт: оригинал для предъявления служащему ФНС и копия страниц с фото и штампом о постоянной регистрации. Для возврата налога также нужен ИНН и подтверждение размера доходов – форма 2-НДФЛ.

Как получить вычет

Льготы при покупке квартиры - виды, как получитьПредлагаем пошаговый план действий как сделать вычет с покупки квартиры. Вариант первый: через налоговую инспекцию.

  1. Скачиваете с сайта ФНС форму 3-НДФЛ и заполняете. В этот документ периодически вносят изменения, поэтому стоит пользоваться только официальным источником.
  2. Заказываете в бухгалтерии справку 2-НДФЛ за интересующий год. Пенсионеры могут взять сразу за три ранее истекших года.
  3. Подготавливаете все требуемые правоустанавливающие документы на вычет при покупке квартиры в 2019 г. и снимаете копии. Заверять их не потребуется, они подаются вместе с оригиналами, которые затем возвращают.
  4. Копируете платежные документы, прикладываете их к основному пакету.
  5. Если покупатели – супруги, то им необходимо свидетельство ЗАГС и письменно согласовать между собой распределение долей имущества и вычета.
  6. Лично относите в районную инспекцию ФНМС заполненное заявление и все собранные документы.
  7. Ждете перечисления средств. Обычно ожидание занимает несколько месяцев.

[smartcontrol_youtube_shortcode key=”налоговые льготы при покупке квартиры” cnt=”1″ col=”1″ shls=”true”]

Несколько иным будет порядок действий, если планируется возврат налога через своего работодателя.

  1. Пишете заявление, но не о вычете, а о получении уведомления о нем. Форма такого документа произвольная.
  2. Собираете тот же, что и в первом случае перечень документов. То есть основание возникновения права (договор), его подтверждение (свидетельство Росреестра), подтверждение потраченных сумм.
  3. Приносите заявление и документы (оригиналы и копии) в ФНС.
  4. Забираете через месяц уведомление.
  5. Передаете выданное ФНС уведомление в бухгалтерию организации-работодателя. И НДФЛ в течение года с вас не взимают.

[smartcontrol_youtube_shortcode key=”льготы при покупке квартиры ” cnt=”1″ col=”1″ shls=”true”]

Вычет имеет ряд ограничений на его применение. Они также установлены налоговым законодательством.

Во-первых, льготу нельзя получить за покупку, совершенную у взаимозависимых лиц. К ним закон относит близких родственников: детей, родителей, супругов (ст. 105.1 НК РФ).

Во-вторых, средства бюджета, затраченные на покупку, не войдут в сумму, покрываемую вычетом. Речь идет о материнском капитале и различных жилищных сертификатах. Причина в том, что с них не платится НДФЛ.

В-третьих, покупка обязательно должна быть совершена из собственных средств. Родственник или работодатель, приобретший и передавший вам квартиру безвозмездно или в счет будущих доходов, на вычет рассчитывать не сможет. Исключением будет покупка жилья родителями на имя своих несовершеннолетних детей или в собственность подопечных.

Источник: https://ProSobstvennost.ru/pokupka/kvartiry-lgoty.html

Льготы при покупке квартиры: налоговый вычет и другие виды помощи

В нашем государстве существует множество различных мер государственной поддержки, которые предоставляются определенным категориям граждан. Одной из форм являются льготы, действующие при приобретении жилой недвижимости.

Кому положены льготы по закону

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Регламент предоставления налоговых льгот на покупку жилых квартир и домов прописывается в содержании статьи 220 Налогового кодекса. Согласно положениям данного документа, правом их получения в том или ином виде обладают категории лиц, которые являются:

  • собственниками недвижимого имущества в соответствии с заключаемым соглашением купли-продажи ;
  • супругами лиц, которые приобрели квартиру (преференция может быть предоставлена сразу двум супругам, но только в том случае, если приобретаемый ими объект жилой недвижимости был оформлен в долевую собственность);
  • поручителями лица, который по результату сделки купли-продажи стал собственником недвижимости;
  • родителями детей, для которых они покупают квартиру;
  • детьми нетрудоустроенных пенсионеров (если покупка был оформлена в долевую собственность между ними).

Налоговые льготы на приобретение жилья не действуют в случаях, когда для покупки имущества были привлечены денежные средства, предоставляемые материнским капиталом. Также право на получение имущественного налогового вычета не предоставляется лицам, которые приобрели квартиру за счет своей организации-работодателя.

Условия получения льготы

Естественно, что для пользования налоговыми льготами при покупке квартиры лицо, претендующее на оформление описываемой преференции, должно удовлетворять определенным условиям:

  1. Наличие гражданства Российской Федерации.
  2. Отсутствие факта использования аналогичной меры государственной поддержки ранее. Право получения имущественного удержания при приобретении недвижимости предоставляется один раз в жизни. Исключение составляют те возвраты средств, которые были оформлены до начала 2001 года, то есть до момента введения в действие двадцать третьей главы НК.
  3. Мера государственной поддержки распространяется исключительно на жилое имущество.
  4. При приобретении квартиры на средства, оформленные в кредит в банковской организации, получение преференции возможно только после предоставления справок, подтверждающих факт целевых расходов финансов.
  5. При оформлении жилья в ипотеку возможен возврат только тех процентов по кредиту, которые были фактически уплачены в банк.
  6. Оформляемая сделка подходит для получения скидки по налогу только в том случае, если стороны договора не приходятся друг другу родственниками.
  7. При оформлении имущества в долевую собственность между одним родителем и ребенком, не достигшим совершеннолетнего возраста, гражданин может оформить вычет одновременно и на себя, и на ребенка.

ВАЖНО! Описываемая льгота не предоставляется за периоды, которые предшествовали дате возникновения права на ее получение. То есть на момент обращения в ФНС за оформлением вычета заявитель должен быть трудоустроенным и получать доход. В противном случае ему будет отказано в предоставлении преференции.

Какие существует льготы при покупке жилья

Основной тип налоговой льготы, оформляемой после приобретения жилой недвижимости, – налоговое удержание для лиц, получающих официальный заработок и уплачивающих взносы по подоходному налогу.

Налоговый вычет

Согласно содержанию закона федерального значения, изданного под номером 212, с 2014 года было введено такое понятие, как однократность оформляемой сбавки. В соответствии с ним гражданам требуется учитывать следующие условия:

  • если дата завершения сделки купли-продажи жилой недвижимости – до 1 января 2014 года, то размер налогового вычета может быть любым, вплоть до максимального значения в 2 миллиона рублей;
  • в отношении недвижимости, приобретенной после наступления 2014 года, есть возможность неоднократного уменьшения вычета, однако в его состав не будут входить проценты по кредитам, оформленным под залог приобретаемых объектов имущества – максимально возможная сумма выплаты будет составлять 260 тысяч рублей (13% от двух миллионов).

В ситуациях, когда стоимость сделки превышает отметку в два миллиона рублей, скидка на размер государственного налогового сбора за нее предоставляется в соответствии с правилами, прописанным в ст. 220 НК.

Покупка жилья в строящемся доме

С точки зрения получения налоговых льгот при покупке жилья, выгоднее заключать сделки купли-продажи той недвижимости, которая находится на стадии строительства. Это обусловлено тем, что удержание будет предоставляться в отношении средств, потраченных на:

  • непосредственно само имущество;
  • покупку материалов отделки;
  • строительство систем обеспечения водой и отоплением, а также канализации.

Преференция на приобретение участка земли предоставляется при предоставлении заявителем документов, подтверждающих факт строительства.

Приобретение жилплощади в ипотеку

В отношении сделок с привлечением ипотечных денежных средств действуют следующие правила:

  • возврат возможен только с фактически выплаченных сумм;
  • сумма не может превышать размер выплаты, прописанной в декларациях по сбору подоходного налога;
  • для сделок, оформленных до 2008 года, максимальный лимит размеров вычета на ипотеку составляет 1 млн руб.

В отношении жилья, приобретенного в период с 2008 по 2014 год, сбавка предоставляется в размере 2 млн рублей, после 2014 – 3 млн.

Вам может быть интересно: Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

Как получить льготу

Для получения льготы по НДФЛ при покупке квартиры заявителю потребуется получить уведомление о предоставлении вычета в ФНС и предоставить его своему работодателю. Действие скидки начнется в том месяце, когда работником было подано заявление в налоговую.

Список необходимых документов

Перечень документов, требующихся для получения вычета:

  • декларация о доходах и уплаченных с них налогах;
  • свидетельство собственности;
  • договор кредитования;
  • акт о приеме квартиры;
  • договор о приобретении недвижимости;
  • справка из банка о размере выплаченных по ипотечному кредиту процентов;
  • справка 2-НДФЛ;
  • паспорт или любой другой документ, идентифицирующий личность заявителя;
  • свидетельства о рождении детей (при наличии);
  • свидетельство о браке (при наличии);
  • заверенная расписка продавца о получении денежных средств.

Таким образом, правом оформления вычета обладают только трудоустроенные люди, имеющие официальный доход, с которого происходит сбор НДФЛ.

Данное требование выдвигается в связи с тем, что оформляемая сумма вычета будет равна количеству денежных средств, выплаченных в ФНС в качестве сбора по подоходному налогу.

Соответственно, для граждан пенсионного возраста имеется возможность оформления вычета только в том случае, если они имеют доходы, облагающиеся НДФЛ (пенсионное обеспечение и другие выплаты пособий не являются таковыми).

Как воспользоваться льготами при покупке квартиры? Ссылка на основную публикацию Льготы при покупке квартиры - виды, как получить Льготы при покупке квартиры - виды, как получить

Источник: https://govcare.ru/lgoty/pri-pokupke-kvartiry

7 льгот по ипотеке, которые можно получить от государства

Кто может получить: супруги, каждый из которых не старше 35 лет, или неполная семья, в которой есть ребёнок, а его родителю не более 35 лет. Также нужно соответствовать нескольким критериям:

  • на одного человека должна приходиться площадь жилья меньше установленной нормы (в каждом регионе норма своя, например, в Москве — 10 метров);
  • семья должна состоять на учёте как нуждающаяся в улучшении жилищных условий;
  • и иметь достаточный доход для покупки квартиры в кредит. 

Для участия в программе нужно встать в очередь в администрации населённого пункта по месту жительства. В итоге молодая семья может получить:

  • 30% от средней стоимости жилья (норматив стоимости жилья рассчитывается по каждому муниципалитету), если нет детей;
  • 35% от стоимости жилья, если есть хотя бы один ребёнок или если семья неполная.  

Нужно учитывать, что большую квартиру за счёт государства купить не получится. Величину субсидии будут рассчитывать исходя из норматива. Для семей из двух человек — 42 кв. м, если в семье три и более человек — 60 кв. м. 

Читайте также:  Повышение пенсии в 2020 году - последние новости на сегодня

Жильё можно купить в новостройке или на вторичном рынке. Деньги не выдают на руки, а переводят безналичным путём продавцу недвижимости.   

Подробнее в постановлении Правительства. 

Ипотека по ставке до 6% для семей с двумя и более детьми 

Кто может оформить: семьи, в которых с 2018 по 2022 год родился второй или последующий ребёнок. Купить жильё можно только в новостройке, исключение действует для жителей Дальнего Востока: они также могут купить квартиру на вторичном рынке. 

Для жителей Дальнего Востока ставка по кредиту не может быть выше 5% годовых, а для всех остальных регионов — 6%.   

Для покупки жилья понадобится первоначальный взнос в размере 20% стоимости жилья (можно использовать материнский капитал). Максимальная сумма кредита ограничена 12 миллионами ₽ в Москве, Московской области, Санкт-Петербурге и Ленинградской области, в остальных регионах лимит — 6 миллионов ₽. 

Для получения льготной ипотеки помимо стандартного набора документов нужно предоставить свидетельства о рождении детей заёмщиков и иные документы, которые подтверждают российское гражданство детей, если об этом не сказано в свидетельстве о рождении.

Найти кредит по низкой ставке

Калькулятор ипотеки

Субсидия до 450 000 ₽ на погашение ипотеки

Кто может получить: заёмщик, у которого в период с 2019 до 2022 года родился или им был усыновлён/удочерён третий или последующий ребёнок.

За субсидией нужно обращаться в банк, где был оформлен ипотечный кредит. Для подтверждения права на льготу нужно приложить свидетельства о рождении детей и подтверждение их российского гражданства.

Заявление могут рассматривать в течение 16 дней. Если оно будет одобрено, то деньги поступят на кредитный счёт в течение 5 рабочих дней. Ими можно частично или полностью погасить ипотечный кредит.

 

Подробнее в постановлении Правительства.   

Военная ипотека 

Кто может оформить: военнослужащие, участвующие в накопительно-ипотечной системе не менее трёх лет. Они могут оформить кредит на покупку жилья — военную ипотеку.

Пока служат в армии, государство направляет на погашение их кредита определённую сумму. В 2019 году она составляет 280 010 ₽ в год (в дальнейшем её могут увеличить).

Такую ипотеку нужно выплатить, пока заёмщику не исполнится 45 лет. 

Купить можно любое жильё в хорошем состоянии (дом должен быть построен не раньше 1970 года). Если квартира дороже суммы, выделяемой государством, то оставшуюся часть средств придётся выплатить самостоятельно. 

Подробнее на сайте Русвоенипотеки.    

Материнский капитал 

Кто может получить: человек или семья, у которой появился второй или последующий ребёнок. В 2019 году размер материнского капитала составляет 453 026 ₽. Эти деньги можно потратить на:

  • Покупку жилья, его строительство, первоначальный взнос по ипотеке или на погашение жилищного кредита, в том числе и процентов по нему. 
  • Оплату образования детей.
  • Пенсионные накопления матери.
  • Социальную адаптацию детей с ограниченными возможностями. 

Получить сертификат на материнский капитал можно в Пенсионном фонде или через личный кабинет на Госуслугах.  

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить
Читайте по теме: 9 вещей, которые вы не знали о портале «Госуслуги»

Кто может получить: каждый, кто платит налог на доходы физических лиц по ставке 13%. Существует два вида налоговых вычетов при покупке жилья:

  • 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч ₽, при покупке квартиры, дома или земельного участка;
  • 13% с процентов, уплаченных по ипотеке, но не больше 390 тысяч ₽. 

Так каждый покупатель недвижимости (то есть каждый, у кого в ней есть доля) может вернуть до 650 000 ₽ налогов, которые ранее заплатил государству.

Кто может получить: любой заёмщик по ипотеке, если:

  • размер кредита не превышает 15 миллионов ₽ (пока сумма установлена на этом уровне);
  • кредит оформлен на единственное жильё;
  • ранее условия кредита по требованию заёмщика не менялись;
  • заёмщик находится в трудной жизненной ситуации: у него нет работы, он признан инвалидом первой или второй группы, у него имеется временная нетрудоспособность более двух месяцев подряд, его среднемесячный доход снизился на 30% или у него появился как минимум ещё один иждивенец.   

Кредитные каникулы предоставляются на любой срок по усмотрению заёмщика, но не более чем на шесть месяцев. Для получения ипотечных каникул нужно написать заявление в банк и приложить документы, которые доказывают возникновение трудной жизненной ситуации.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить
Читайте по теме: Новые правила: как уйти на ипотечные каникулы

Максим Глазков

Источник: https://www.Sravni.ru/text/2019/10/1/7-lgot-po-ipoteke-kotorye-mozhno-poluchit-ot-gosudarstva/

Какие выплаты положены при ипотечном кредитовании в 2019 году

Одним из главных вопросов, с которым сталкиваются покупатели объектов недвижимости по договорам кредитования, является вопрос о том, какие выплаты по ипотеке можно получить от государства. Пришло время разобраться в их видах и особенностях предоставления.

Виды ипотечных вычетов

Различают три вида ипотечных вычетов:

  • основной,
  • вычет по процентам,
  • дополнительный.

Поговорим о каждом из них более подробно.

Основная выплата

Основная выплата предоставляется всем покупателям объектов недвижимости, независимо от того, как именно происходила сделка – по ипотечному кредиту или обычной покупкой (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ). Это налоговый вычет, он имеет несколько особенностей:

  • его размер – 13 % от суммы сделки, при этом максимальная сумма для расчета выплаты не может превысить 2 млн рублей. Даже если на квартиру вы потратили, например, 2 400 000 рублей, размер возврата будет рассчитан по установленной НК РФ стоимости (2 000 0000 х 0,13 = 260 000 рублей). Таким образом, максимально возможная сумма выплаты не может превысить 260 тысяч рублей;
  • право на данный налоговый вычет возникает в момент получения акта приема-передачи недвижимости (когда оформлен договор долевого участия) или свидетельства о регистрации права собственности (когда оформлен договор купли-продажи);
  • для расчета суммы выплат указываются как собственные, так и заемные средства. Единовременная выплата по ипотечному жилищному кредиту предоставляется на таких же условиях. Если при приобретении жилья вы взяли ипотеку, с юридической точки зрения эти деньги относятся к вашим расходам, а значит, указываются при подаче документов на возврат потраченных средств.

Льготы при покупке квартиры - виды, как получить
Как правило, основной налоговый вычет предоставляется по окончании года, в котором возникло на него право. Т.е. если имущество было куплено в 2016 году, получить денежные средства можно в 2019 году.

Вычет по процентам

Данное право предоставляется только в том случае, если квартира куплена в ипотеку. Его величина составляет 13 % от суммы уплаченных вами процентов. При этом:

  1. Право на получение вычета появляется только после получения права на основной.
  2. Максимальная величина вычета составляет 3 млн рублей (т.е. 390 тысяч рублей можно вернуть по процентам).
  3. К вычету принимаются только фактически уплаченные налоги за прошлые налоговые периоды.
  4. Разберем на конкретном примере применение особенностей налоговых вычетов.

Гражданин Аксенов А.В. в начале 2014 года заключил договор долевого участия на приобретение жилого помещения в строящемся доме на сумму 9 300 000 рублей. При этом в связи с нехваткой денежных средств, он оформил ипотечное кредитование на 7,4 млн рублей.

В августе 2016 года покупателю был отдан акт приема-передачи квартиры.

Таким образом, право на вычеты возникнет только в 2019 году, причем не играет никакой роли то, что проценты по кредиту Аксенов платил с 2014 года (их величина к 2019 году превысила 2,5 млн рублей).

В 2019 году покупатель должен подать декларацию 3-НДФЛ в местную налоговую инспекцию со следующими вычетами:

  • основной – 2 млн рублей (к возврату 260 тысяч рублей),
  • процентный – 3 млн рублей (к возврату 390 тысяч рублей).

То есть максимальная величина выплат может составить 650 тысяч рублей.

Если ипотечный договор был составлен до 1 января 2014 года, величина максимальной к возмещению суммы по процентам ограничений не имеет.

Дополнительные выплаты в рамках региональных социальных программ

Дополнительная помощь предоставляется в виде социальных выплат при покупке квартиры. Его размер не имеет фиксированного значения и определяется для каждого муниципального образования индивидуально.

О том, какие выплаты положены при ипотечном кредитовании именно в вашем регионе, можно уточнить у органов местного самоуправления. Так, выплата 50 тысяч тем, у кого ипотека, предоставляется молодым семьям в Тверской области.

Для его получения необходимо обратиться в МФЦ с заявлением и документами по ипотеке.

Особенности получения выплат

Разобравшись с тем, какие выплаты по ипотеке можно получить, пришло время оговорить особенности их получения.

По каким кредитам возвращают часть уплаченных процентов?

Произвести возврат части уплаченных процентов налоговая инспекция вправе только по тем кредитным договорам, в которых оговорена последующая трата денежных средств на приобретение недвижимости (пп.4 п.1 ст.

220 НК РФ). Если в документах по целевому кредиту четко прописано, что заём будет направлен на приобретение/строительство дома или квартиры, вычет предоставят.

В противном случае сумма уплаченных процентов возвращена не будет.

Какие документы необходимы для возврата денежных средств?

В налоговую службу предоставляются следующие документы.

Для основного вычета:

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ (оригинал).
  2. Заверенные копии первых страниц паспорта.
  3. Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал).
  4. Заявление на получение вычета.
  5. Заверенная копия договора-основания приобретения жилья (купля-продажа или долевое участие).
  6. Заверенные копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты объекта недвижимости.
  7. Заверенная копия акта приема-передачи квартиры (если имеется).

Для вычета по процентам:

  1. Заверенная копия кредитного договора.
  2. Справка об удержанных процентах за отчетный период. Ее можно получить в отделении банка, который выдал ипотеку или целевой кредит.

В некоторых случаях налоговые инспекции могут потребовать копии платежных документов по оплате ипотечных процентов. Если у вас нет возможности получить их, то можно сослаться на письмо Федеральной налоговой службы России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630, в котором четко прописано, что справка об уплаченных процентах вполне может заменить платежные поручения.

Когда подавать документы на возврат процентов?

Если вам еще не вернули сумму основной выплаты, то заявлять о возмещении расходов по оплате процентов можно не сразу. Как только основной вычет будет получен в полном объеме, вы можете добавить в декларацию 3-НДФЛ величину уплаченных процентов, доложить необходимые документы и подать заявку на второй вычет.

Источник: https://FromBanks.ru/stati/kakie-vyplaty-po-ipoteke-mozhno-poluchit-v-2017-godu/

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector