Как заполнять 3-ндфл на налоговый вычет за квартиру

Каждый гражданин страны после приобретения недвижимости имеет право на государственную помощь, она состоит в налоговом вычете. За 2017 год было совершено много сделок купли-продажи, а значит, уже в 2019 году каждый из покупателей захочет узнать, как можно заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры.

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Что такое налоговый вычет

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартируНалоговый вычет за 2017 год, заявить права на который, можно уже в 2019 – это сумма, на которую уменьшается налоговая база в случае приобретения квартиры. Самый большой размер вычета составляет 2 млн рубле, но не стоит рассчитывать на то что все эти деньги вернуться на счет. Возврату подлежит только НДФЛ  в размере 13% от указанных миллионов, а именно 260 тысяч максимум.

Ставки налогового вычета за 2017-2017 остаются на том же уровне, а то, сколько удастся получить, зависит только от заработной платы, то есть от налогов, которые были перечислены работодателем.

Важно! Больше чем было перечислено за 2017 год, подоходного налога, в 2019 вернуть не удастся, не зависимо от того во сколько обошлась покупка жилья.

Рассчитывать на вычет могут только резиденты РФ, которые получают официальную  прибыль, а значит, и уплачивают НДФЛ по ставке 13%. Не могут рассчитывать на вычет такие категории:

  • Нерезиденты.
  • Студенты, если они не уплачивают налог.
  • Ребенок, лишенный родительской опеки, до момента достижения им 24 лет.
  • Военнослужащие.
  • Лица, которые занимаются народным промыслом.

Существенные условия

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартируДля возврата налога, уплаченного физическим лицом из зарплаты, а именно этот возврат имеется в виду под льготой, необходимо передать в налоговый орган декларацию 3 НДФЛ, в соответствие с образцом заполнения. Именно с этим часто и возникают сложности, ведь вычет при покупке квартиры, возможно получить только при подаче всего необходимого и правильно заполненного пакета документов.

На период 2017-2017 года изменения в заполнении 3-НДФЛ не предусмотрены, поэтому можно следовать типичному бланку, форму которого можно найти в ФНС или на сайте службы.

Но и это еще не все, ведь процесс заполнения декларации – это финальная часть. А ведь прежде, необходимо правильно оформить покупку квартиры. При получении пакета документов от физического лица, представитель налоговой проводит тщательную проверку, в том числе договора.

Внимание покупке

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартируПоверять необходимо не только документы недвижимости, но и сам объект. При этом важно проверять соответствие указанных в договоре параметров в реальными. Стоит, прежде чем заключать сделку, проверить документы продавца, в частотности право собственности. Конкретней нужно:

  1. Убедиться, что лицо, которое продает действительно собственник жилья.
  2. Оформлено ли право собственности надлежащим образом.
  3. Если возникли сомнения, покупатель имеет право потребовать справки, которые выступают основанием для получения права владения квадратным метрами.

Оформлять договор необходимо у юриста – это убережет от споров, ведь документы будут заверены и пройдут регистрацию должным образом. После оформления документов следует обратиться в Росреестр для получения свидетельства о праве собственности. Только после этого есть смысл интересоваться, как заполнять З НДФЛ на налоговый вычет.

В каких случаях могут отказать в вычете

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартируЗаполнять декларацию на возврат нет смысла в тех случаях если:

  • Если купля-продажа заключена между лицами, которые взаимозависимы. Например, между сотрудниками предприятия и начальником, между родственниками.
  • Если квартира покупалась за счет работодателя.
  • Если квартира куплена за социальные средства: материнский капитал, средства субсидии, ипотека военнослужащему.

Сроки подачи, правила

Составить бланк отчетности 3-НДФЛ и подать в налоговую можно в любое время года. При этом, отчетным периодом называют предыдущие три года. То есть при покупке квартиры в 2017 форму заполнить 3 НДФЛ можно на протяжении всего 2019, 2019 и 2019 года.

При заполнении, стоит четко придерживаться образца заполнения, пример его представлен на сайте ФНС. Ошибки, помарки, исправление – все это в заявлении неприемлемо и не примется налоговым органом.

Хотя и есть много компаний, которые предлагают составлять бланк отчетности 3 НДФЛ, но на самом деле заполняя предельно внимательно, это спокойно можно сделать самостоятельно.

Некоторые правила:

  1. Вносить данные нужно только пастой синего или черного цвета, причем той которой начато заполнение, той нужно заполнять весь бланк.
  2. Всего в бланке НДФЛ 23 листа, все заполнять не нужно, подавать в налоговый орган нужно только листы с существенной информацией.
  3. Наличие неточных данных, искаженных или других, которые могут повлиять на размер выплачиваемого возмещения – недопустимо

Некоторые особенности вычета

  • Свидетельство на право собственности, должно быть оформлено на одного человека. Единственное исключение – это подача документов на налоговый вычет супругами, у которых в совместной собственности находиться квартира.
  • Если жилье куплено по договору долевого участия, прав на налоговый вычет также есть, но оно наступает только с момента сдачи дома в эксплуатацию. При условии, что на руках налогоплательщика есть акт приема-передачи и оформленное в Росреестре право собственности.
  • Если квартира стоила дешевле 2 млн рублей (суммы вычета) остаток основной выплаты можно перенести на следующую покупку недвижимости. Процентный вычет так разделят нельзя.
  • Получить налоговый вычет можно только один раз. Но есть одна оговорка – если он заявлялся до 2001 года, то может быть предоставлен еще раз.

Что нужно для заполнения 3-НДФЛ

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартируДля того, чтобы знать на какую сумму возврата можно рассчитывать нужно получить у работодателя справку формы 2-НДФЛ. В ней указано, сколько именно было перечислено подоходного налога.

Эту же справку необходимо приложить к пакету документов, на оформление вычета. Заполнить декларацию можно в бумажной форме или воспользовавшись специальной программой, пользоваться ею можно бесплатно. Скачать ее можно на сайте налоговой службы. При таком заполнении можно избежать помарок, исправлений, важно только указать правильные данные.

Как уже упоминалось, заполнять нужно не все листы, конкретней обязательно следует внести данные на:

  1. Титульной странице – тут вся информация о налогоплательщике.
  2. 1 раздел – информация в нем будет использована для расчета базы налогового вычета.
  3. Лист А – это прибыль, сюда нужно перенести данные из справки 2-НДФЛ.
  4. Лист Ж1 – если есть стандартный вычет, то данные о нем вносятся именно сюда.
  5. Лист И – данные о квартире, ее цена.
  6. 6 раздел – суммы, полученные в итоге.

Вывод

Заполнить З-НДФЛ и получить законный возврат подоходного налога не так и сложно. Ключевую роль при этом играет точность заполнения и правильность расчетов.

Конечно, если зарплата не большая, то на значительные суммы рассчитывать не стоит, но все же хотя бы часть расходов покрыть удастся.

Если возникают сложности с заполнением, всегда можно обратиться, в территориальный орган налоговой службы за разъяснениями.

Заполнение 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры лицом Ссылка на основную публикацию Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Источник: https://ProSobstvennost.ru/nalogovyj-vychet/kak-zapolnit-3-ndfl-za-pokupku-kvartiry.html

Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры

Граждане, отчисляющие НДФЛ в бюджет, имеют право при покупке недвижимой собственности обратиться за возмещением 13%-го налога на основании поданного в территориальное отделение ФНС обращения. Зная, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры, собственник может самостоятельно оформить запрос на возмещение.

Общие правила по вычету

Оформление компенсации строго регулируется налоговым законодательством. Правила получения возмещения регламентированы п. 3 ст. 220 НК РФ.

Документы

Основанием для возврата средств служит заявление налогоплательщика. Оно должно сопровождаться следующим пакетом документов:

  • свидетельство о присвоении ИНН;
  • 2-НДФЛ, в которой указан трудовой доход работника и отчисленные с него налоги;
  • купчая на квартиру (в качестве объекта приобретения может выступать доля в квартире);
  • расписка в получении средств в счет уплаты за квартиру;
  • правоустанавливающий документ на собственность;
  • декларация 3-НДФЛ за последние три года;
  • справка с реквизитами для перечисления возврата;
  • заявление о получении суммы из налоговых отчислений.

Условия для возмещения

В п. 11 ст. 220 содержится положение, ограничивающее право подачи на вычет. Повторное обращение за вычетом по одному и тому же объекту не получится, однако налогоплательщик сохраняет свое право на возмещение остатка при покупке другого объекта недвижимости в дальнейшем.

Предельная сумма, которая может быть принята к возмещению, составляет 2 млн рублей. Даже если стоимость купленной квартиры выше, налоговый вычет вернут только с предельно допустимого значения. Так как сумма отчислений по НДФЛ равна 13 процентам от дохода заявителя, лимит по возврату средств устанавливается в размере 260 тысяч рублей.

Состав декларации

Основным документом, на основании которого налоговая рассматривает обращение на возврат налога, служит декларация 3-НДФЛ.

Несмотря на то что бланк декларации состоит из множества страниц, заполнять их все не потребуется.

Так как заполнить декларацию 3-НДФЛ потребуется не полностью, налогоплательщик может справиться с данной процедурой самостоятельно. Для оформления вычета заполняют следующие разделы:

  • титульник;
  • разделы 1-2;
  • Листы А, Д1, Е1.

Для того чтобы правильно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, следует подготовить бумаги, информация из которых будет далее использована для подготовки документа.

Читайте также:  Категория А1: что это, как получить и какие документы нужны

Заполнение титульного листа

На первой странице вносят основную информацию по обращению:

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

  • номер налогоплательщика;
  • налоговый период (вносят значение с кодом отчетного периода «34»);
  • номер корректировки (при подаче впервые указывают «0»);
  • четырехзначный код налогового органа (уточняется по месту подачи обращения);
  • обозначение кода налогоплательщика (для обычных граждан вносят код «760», при подаче декларации ИП вносят «730» и др.);
  • сведения о личности заявителя (ФИО, адрес, паспортные данные и контактный телефон);
  • указывают количество поданных страниц и число прилагаемых документов.

Сведения в разделах 1—2

В первом блоке декларации вносят информацию о суммах налога, отчисленных в бюджет и подлежащих возврату. В строке 010 вносят значение «2», обозначающее возврат из бюджета. Далее заполняется информация о КБК и коде ОКТМО. В строке 050 указан размер отчислений, подлежащих возврату.

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Во втором блоке приводится расчет налогооблагаемой базы. В ячейке 01 вводят размер ставки налога, т. е. значение «13». Далее заполняют общую сумму доходов (строки 010, 030) и вычетов (стр. 040). В пункте 2 указывают сумму налога, удержанную из заработной платы и подлежащую возврату (строки 080, 140).

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Детали, касающиеся объекта недвижимости и сведения об источнике налога, отражаются на последующих листах (Лист А, Д1, Е1).

Заполнение листов декларации

На Листе А отражают информацию о работодателе, если заявитель является наемным работником либо ином источнике выплаты дохода. Вся нужная для Листа А информация отражена в 2-НДФЛ, которую выдают в бухгалтерии по месту работы.

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру
Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Лист Д1 посвящен информации о приобретенной квартире: точном адресе, включая почтовый индекс, типу собственности, стоимости покупки, размере налогооблагаемой базы и переходящему на следующий налоговый период остатку.

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру
Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

На Листе Е1 указывают сведения о стандартном и социальном налоговом вычете. Здесь отражается информация только в случае получения вычетов в отношении различных социальных категорий, затрат на лечение или обучение заявителя или его ближайших родственников.

После заполнения и проверки декларации, заявителю необходимо поставить дату и подпись на каждой заполненной странице, подтверждая тем самым достоверность предоставленной информации. Следуя рекомендациям по заполнению и изучив образец, декларант сможет правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры.

Источник: http://znatokdeneg.ru/dengi-i-gosudarstvo/nalogi/kak-pravilno-zapolnit-deklaratsiyu-3-ndfl-pri-pokupke-kvartiry.html

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе — подробная инструкция по заполнению | Юридические Советы

Последнее обновление Сентябрь 2019

Для получения налоговых вычетов (покупка квартиры, лечение, образование) и декларирования своих доходов следует подать декларацию, заполнить которую помогает простая программа (скачать на сайте ФНС). Она облегчает подачу декларации:

  • считает суммы налога и вычетов автоматически,
  • помогает налогоплательщику не ошибиться при ее заполнении,
  • освобождает от заполнения одной и той же информации вручную,
  • позволяет распечатывать готовую форму на принтере.

После ее загрузки и установки следуйте этой инструкции как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2016».

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Алгоритм действий:

  • Раздел «Тип декларации», активировать элемент (поставить точку в позиции) «3-НДФЛ» (см. №1);
  • Раздел «Общая информация» в строке «Номер инспекции», нажать кнопку выбора и определить территориальную инспекцию, обслуживающую адрес Вашей прописки (появится список, в нем следует выбрать нужную ИФНС/МИФНС) (№2);
  • Раздел «Общая информация» в строке «Номер корректировки», следует ставить то число, которое соответствует количеству ранее поданных деклараций за данный налоговый год. Если ранее декларации не подавалась, то ставится «0» (№3);
  • Раздел «Признак налогоплательщика», выбирать позицию «Иное физическое лицо» (№4);
  • Раздел «Имеются доходы», поставить галочку в «Учитываемые справками о доходах физического лица…» (№5);
  • Раздел «Достоверность подтверждается», принять элемент «Лично» (№6).

Далее выбирается лист «Сведения о декларанте» (нажать на кнопку), вкладка «Персональные данные»

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

  • Раздел «Ф.И.О.» заполнить так как указано в паспорте гражданина РФ, строка ИНН указать собственный идентификационный номер налогоплательщика (№7);
  • Раздел «Данные о гражданстве» предлагается автоматически, если строка пуста, то вводится код 643, что соответствует российскому гражданству (№8);
  • Раздел «Сведения о документе, удостоверяющем личность» в строке «Вид документа» выбрать позицию 21 – Паспорт гражданина РФ (№9), остальные строки заполняются как в паспорте (№10).

Далее следует переход на вкладку «Адрес» листа «Сведения о декларанте»

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

  • Раздел «Адрес проживания в РФ» следует активировать элемент или «Жительства» или «Пребывания» в зависимости от статуса прописки (постоянная или временная). В строке ОКТМО вводится код своего населенного пункта, который можно узнать в вашей налоговой или определить по ссылке (www.nalog.ru/rn77/service/oktmo) (№12);
  • Адрес указывается как в паспорте или свидетельстве о временной прописке (№13);
  • Раздел «Контактный телефон» указать свой телефон, который будет доступен и с Вами будет легко установить связь для решения технических и иных важных вопросов (№14).

Затем активируется лист «Доходы, полученные в РФ»

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

  • Вкладка «13», нужно выбрать позицию (число) желтого цвета (№15);
  • Окно «Источник выплаты». Нажать на верхний зеленый плюс и заполнить сведения о работодателе (данные внести согласно строкам окна на основании информации в справке 2-НДФЛ, которую получают у работодателя на бумажном носителе или в электронном виде через сайт ФНС, после регистрации в личном кабинете налогоплательщика). Если несколько работодателей, то для каждого открывается отдельное окно, нажатием на «плюс» (№16);
  • Окно «Сведения о полученном доходе». Нажать на нижний зеленый плюс и заполнить данные о доходе: код, который выбирается из всплывающего списка, сумма и номер календарного месяца. Все данные следует брать из справки 2-НДФЛ. На каждую сумму заполняется отдельное окно (каждый раз нажимать на зеленый плюс) (№17);
  • Раздел «Итоговые суммы по источнику выплат». Строчки «Общая сумма доходов», «Облагаемая сумма доходов», «Сумма налога исчисленная» выводятся автоматически. Строчка «Сумма налога удержанная» вводится вручную и она обычно соответствует показателю, указанному в строчке «Сумма налога исчисленная» (№18).

Переход на лист «Вычеты»

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

  • Выбрать вкладку «Имущественный» (№19);
  • Необходимо установит галочку в позиции «Представить имущественный налоговый вычет» (см. №20);
  • Раздел «Сведения об объектах» активировать зеленый плюс (№21);
  • Окно «Данные объекта» вверху окна отметить позицию «Договор купли-продажи» (№22), в строке наименование объекта обозначить необходимый вид недвижимости согласно списку (№23), в строке «Вид собственности» определить соответствующую позицию (№24), в строке «Признаки налогоплательщика» в подавляющем большинстве следует выбирать «Собственник объекта» (№25);
  • Окно «Данные объекта» почтовый адрес записывается, как в свидетельстве о праве собственности/в выписке из госреестра (№26);
  • Позиция «Дата регистрации права собственности на жилой дом, квартиру …» указывается именно дата, которая указана в штампе регистратора на договоре (или из выписки), она не совпадает с датой заключения договора (№27);
  • Если вы являетесь пенсионером, то нужно поставить галочку «Я являюсь пенсионером», установив галочку (№28);
  • В поле «Год начало использования вычета» установить первоначальный год, за который получается вычет. Например, если вычет получается за 2016 год и за три предыдущих 2013, 2014, 2015 г.г., то годом начала будет 2016, то есть в котором возникло право на вычет, а не дополнительные периоды (для пенсионеров) (№29);
  • В поле «Стоимость объекта» указать ту сумму, которая обозначена в договоре (№30);
  • Раздел «Расчет имущественного вычета» заполняются соответствующие строки согласно фактическим данным (№31):

Подраздел «Данные по покупке (строительству) объектов»

  • строка «Общая стоимость всех объектов» указывается стоимость квартиры, как в договоре или суммированная стоимость всех купленных объектов (если покупка произведена нескольких жилищ);
  • строка «Вычет по предыдущим годам», если это первая вычетная декларация, то ставится «0», если это последующая декларация, то указывается размер причитающегося вычета за предыдущий год (то есть тот показатель, который фигурировал в предыдущей декларации в листе Д1, строки 2.7.или 2.8), в случае, если деклараций за предшествующие периоды более двух, то показатель строк 2.7 или 2.8. всех деклараций складывается);
  • строка «Сумма, перешедшая с предыдущего периода» если декларация первичная, вносится значение «0», если заполняется последующая декларация (для получения остатка вычета), то от первоначального полагающегося размера вычета (максимальный размер 2 млн. руб.) отнимается вычет, полученный (начисленный) в предыдущем налоговом периоде (этот размер указывается в предыдущей декларации в листе Д1 в строке 2.10), полученная разница и заносится в «Сумму, перешедшую с предыдущего периода» и так с нарастающим итогом к последующим годам;
  • строка «Вычет у налогового агента в отчетном году» вносится та сумма, которая фактически была удержана работодателем;

Подраздел «Данные процентов по кредитам». Строки заполняются по аналогии с вышеописанным подразделом «Данные по покупке (строительству) объектов».

Заключительный этап

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартируНажать кнопку «Проверить». Появится визуальное изображение и можно еще раз проверить достоверность внесенных данных. Если какие-то поля и строки будут пропущены, то программа это выделит красным (№32).

Активировав кнопку «Печать», декларация будет распечатана на бумаге (№33).

Читайте также:  Сколько длится развод: расторжение брака в загсе и суде

Ординарцев Роман Валерьевич

Если у Вас есть вопросы по теме статьи, пожалуйста, не стесняйтесь задавать их в х. Мы обязательно ответим на все ваши вопросы в течение нескольких дней. Однако, внимательно прочитайте все вопросы-ответы к статье, если на подобный вопрос есть подробный ответ, то ваш вопрос опубликован не будет.

Источник: http://juresovet.ru/kak-zapolnit-deklaraciyu-3-ndfl-v-programme-instrukciya-po-zapolneniyu/

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры

Юридическая база знаний › Налоговые вычеты и льготы

Обновлено: 08.11.2018 2 167 просмотровКак заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Вычет при приобретении недвижимости

Величина имущественного вычета при приобретении жилого помещения напрямую зависит от потраченной суммы, а также перечисленных в бюджет НДФЛ за соответствующий отчетный период. Кроме того, вопрос возмещения налога актуален и для покупки жилья в ипотеку, в том числе для возмещения денег, израсходованных на погашение процентов.

Так, для оформления вычета нужно собрать пакет документов и заполнить соответствующую декларацию по форме 3-НДФЛ. В налоговую инспекцию человек должен предоставить:

  • соглашение о купле-продаже недвижимости;
  • свидетельство, удостоверяющее регистрацию права владения;
  • документы, подтверждающие совершение платежей, то есть чеки, квитанции, выписки из кредитно-финансовых учреждений, подойдут даже расписки от продавцов о том, что они получили деньги;
  • справки по форме 2-НДФЛ за год, в котором человек желает получить вычет.

Эти документы являются основными, однако в отдельных случаях могут понадобиться и другие, например, свидетельство о браке, если квартира приобретена супругами.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ

Вносить сведения в бланк 3-НДФЛ нужно внимательно, поскольку на их основе будет произведен имущественный вычет. Заполнить декларацию можно либо от руки, либо при помощи компьютера.

В первом случае разрешается использовать ручку с синими или черными чернилами.

Будьте внимательны! Вносить данные требуется печатными буквами аккуратно и разборчиво, чтобы избежать неточностей и неправильного прочтения.

Во всех пустых графах следует ставить прочерки. Что касается цифр, то по НДФЛ они округляются до целых рублей, а в остальных случаях вписываются с точностью до копеек.

Имейте в виду! Если человек распечатывает бланк своими силами, то это нужно делать на разных листах, то есть двусторонний формат является недопустимым.

Кроме того, все страницы должны быть пронумерованы, начиная с титульного листа.

В целом, проще всего для заполнения 3-НДФЛ воспользоваться специальной программой, размещенной на официальном сайте налоговой службы. В инспекцию по месту прописки декларацию можно доставить:

  • в бумажном виде, то есть лично или по почте. Тогда рекомендуется установить указанную программу на компьютер, заполнить в ней декларацию, распечатать и отправить вместе с копиями всех необходимых документов ценным письмом с описью;
  • в электронной форме. Это делается через онлайн-сервис «Личный кабинет налогоплательщика», прямо в нем сведения вносятся в декларацию, затем туда загружаются отсканированные документы, а потом все это отправляется в ФНС.

Алгоритм заполнения при помощи программы

После загрузки программы на свой личный компьютер нужно ее запустить, а затем открыть вкладку «Задание условий». Здесь потребуется указать номер налогового органа по месту регистрации физического лица, куда будут отправлены документы на получение вычета.

После этого нужно перейти на следующую вкладку, где вносятся сведения о гражданине. Сюда вписывают фамилию, имя, отчество, место рождения, паспортные данные и адрес проживания. Далее во вкладке «Доходы» указываются все источники прибыли.

Иными словами, потребуется внести все сведения о работодателе, то есть наименование организации, ИНН, КПП, ОКТМО. Указанная информация есть в справке 2-НДФЛ. Кстати, для внесения данных о компании нужно нажать в окне программы значок «плюс», окрашенный в зеленый цвет.

Разумеется, нужно записать все доходы, которые были получены у работодателя. Так, в бланк вносятся код прибыли и сумму за каждый месяц календарного года. Кроме того, нужно записать размеры вычетов, если они имеются. Обычно все это также указано в справке по форме 2-НДФЛ.

Программа автоматически считает общий итог по прибыли, однако графу про исчисленный и удержанный налог человеку придется заполнять самому.

После этого необходимо открыть вкладку с названием «Вычеты». На панели сверху нужно выбрать необходимый тип, то есть имущественный. Затем надо ввести информацию об объекте недвижимости:

  • вид жилого помещения;
  • форма собственности;
  • адрес;
  • стоимость.

Когда человек заполнил всю декларацию, ему нужно нажать кнопку «Просмотр», и перед ним отобразится заполненный документ. Если же чего-то не хватает, программа выдаст сообщение о пропущенных графах, чтобы можно было внести исправления.

Если используется Личный кабинет, то декларация 3-НДФЛ заполняется аналогичным образом.

Заполнение вручную

Рассмотрим пошагово, как заполняется 3-НДФЛ вручную. Нужно помнить, что каждая страница должна быть пронумерована, а также в верхней части всех листов проставляется ИНН гражданина.

Первая страница

  1. Сначала указывается так называемый номер корректировки. Обычно, если речь идет о первичной декларации, то туда ставится «0». Когда документ оформляется второй раз (возможно, после того, как был возвращен для исправления ошибок), то цифра будет «1».

  2. В графу «Налоговый период» вписывается номер «34», что соответствует календарному году, после этого указывается сам год подачи отчета.
  3. Далее нужно проставить номер инспекции, куда человек подает декларацию. Это делается по месту постоянного проживания в РФ.

  4. Там, где требуется написать код плательщика, указывается «760», что соответствует физическому лицу.
  5. Далее данные должны быть перенесены из паспорта: ФИО, дата и город рождения, сведения о самом документе, удостоверяющем личность, адрес места жительства.

  6. Ниже указывается количество заполненных страниц декларации, а также приложенных ксерокопий документов.
  7. Достоверность сведений подтверждается в левой нижней части бланка, где ставится номер 1, вписывается еще раз ФИО, все это удостоверяется подписью и датой.

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов! Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — Вы можете обратиться к специалистам через онлайн-форму.

Лист А

Далее удобнее всего перейти на лист А, где указывается прибыль гражданина от источников в России.

  1. Сначала указывается налоговая ставка, равная 13% (проценты будут другими, если речь пойдет не о налоговом резиденте РФ); справа от нее уточняется код дохода: там надо поставить цифру «06», если речь идет о заработной плате, с которой удерживался подоходный налог.
  2. Если работодатель является организацией, то в следующих строках вносится вся информация о нем: ИНН, ОКТМО, КПП и название.
  3. Далее переносится информация из справки 2-НДФЛ о сумме дохода и налоге, как исчисленном, так и удержанном.

Раздел 1

Здесь указывается информация о налогах, которые планируется вернуть из бюджета. Поэтому, прежде всего, требуется поставить цифру «2» в первую строку.

  1. Первая строка содержит соответствующий налогу КБК.
  2. Во второй графе указывается код ОКТМО работодателя.
  3. В последнюю строку вписывается сумма, которую человек желает вернуть в виде вычета. Обычно она совпадает с той, что была указана на Листе А в графе исчисленного налога.

Раздел 2

Здесь указывается расчет налоговой базы по ставке 13%, если речь идет о зарплате. Так, в графы вписывается сумма доходов за календарный год, удержанный налог и налог, подлежащий возврату из бюджета.

Страница Д1

Тут проводится исчисление вычетов по тратам на покупку квартиры. Сам лист состоит из двух частей. Первая содержит графы, в которых отмечается:

  • код объекта (квартира – 2, комната – 3);
  • вид собственности (1 – единоличная, 2 – долевая, 3 – совместная);
  • признак плательщика налога (1 – собственник жилья, 2 – супруг, если право на вычет делится между мужем и женой);
  • право на перенос имеется лишь у пенсионеров (они могут вернуть налог за 3 года), поэтому цифру «1» в следующей графе ставят только эта категория граждан;
  • адрес объекта недвижимости;
  • дата регистрации собственности;
  • раздел 1.11 остается пустым, если заявляется первый вычет;
  • в графу 1.12 вписывается сумма расходов на покупку, но она не может быть больше 2 миллионов.

Вторая часть листа непосредственно содержит сведения о величине вычета. Обычно именно она вызывает затруднения у тех, кто первый раз заполняет декларацию. Некоторые сотрудники налоговой даже советуют вписывать сведения туда карандашом, чтобы потом в присутствии инспектора можно было исправить неверные данные.

Вычет основывается на налоговой базе, а не на сумме исчисленных НДФЛ.

Приведем образец заполнения, исходя из примера. Иванов купил квартиру за 2 500 000 рублей. За календарный год данный гражданин заработал 650 тысяч, НДФЛ с них оказался равен 84 500. В такой ситуации налоговая база – зарплата Иванова, то есть 650 000. Именно она будет уменьшена на сумму положенного вычета.

По закону вычет гражданин может получить за 2 миллиона, поскольку это верхний порог, установленный НК РФ. В данном случае – НБ уменьшается в полном объеме: 2 000 000 (максимум) – 650 000 (зарплата) = 1 350 000.

Читайте также:  Что нужно брать в армию призывнику 2020 - список (памятка)

Таким образом, перечисленный НДФЛ в размере 84 500 будет возвращен Иванову. Однако у него останется право в дальнейшем дополучить вычет на оставшиеся 1 350 000, если он, например, приобретет еще одно жилье в собственность.

Итак, при заполнении листа Д1 во второй раздел будут перенесены следующие данные:

  • 7 – налоговая база, то есть 650 000;
  • 8 – подтвержденные расходы (те же 650 тысяч);
  • 10 – остаток вычета (1 350 000).

Резюме

Таким образом, в статье рассмотрен порядок заполнения декларации 3-НДФЛ, если человек хочет получить вычет за приобретение квартиры в собственность. Нужно очень внимательно отнестись к внесению сведений о себе, доходах, а также объекте недвижимости, чтобы не пришлось переписывать несколько раз.

Внимание! Если нет уверенности в правильности заполнения, настоятельно рекомендуем обратиться за помощью к специалисту. Заполните форму на сайте, укажите свой вопрос и наши специалисты подскажут Вам как всё правильно оформить.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупке квартиры Ссылка на основную публикацию Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Источник: https://pravbaza.ru/nalogovye-vychety/kak-zapolnit-3-ndfl-na-nalogovyj-vychet-za-pokupku-kvartiry

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в 2019 году

Многие задаются вопросом, как правильно заполнить справку 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в 2019 году. Важные нюансы описаны далее.

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Способы заполнения и подачи декларации

Существует несколько способов заполнения подачи данного документа. Это можно сделать одним из трёх путей:

  1.  непосредственно прийти в налоговую инспекцию по месту происки;
  2.  в Личном кабинете сайта ФНС онлайн (раздел «Жизненные ситуации»);
  3.  через программу «Декларация», которую можно скачать вместе с подробной инструкцией с официального сайта ФНС.

Программу нужно установить на компьютер и заполнить необходимые поля (заглавными буквами) вручную и выбирая из перечня имеющихся в базе вариантов. Указывается информация о жилье, личная о собственнике и о доказательстве прав владения (свидетельство или выписка из ЕГРН), а также о доходах (в частности, понадобится 2-НДФЛ).

Декларацию можно сохранить, перепроверить указанные сведения, распечатать или скачать на компьютер в формате PDF. Также файл сохраняется в «Личном кабинете», а затем посылается в ИФНС.

Внимание! Помимо вышеперечисленных способов, есть ещё один вариант – через МФЦ (многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг «Мои документы»).

Общие правила заполнения декларации

Нужно заранее подготовить определённый пакет документов:

  •  паспорт;
  •  заявление, составленное по соответствующей форме;
  •  декларация 3-НДФЛ;
  •  документы, подтверждающие акт покупки недвижимости или осуществления выплат по ипотеке;
  •  документы, подтверждающие факт оплаты НДФЛ.

Ответ от сотрудников налоговой службы нужно ждать 3-4 месяца.

Стоит озвучить максимально допустимый размер стоимости жилья, с которой государство возвращает компенсацию – это 2 млн. или 3 млн. руб. при приобретении за свободные денежные средства или в кредит.

Получить имущественный возврат возможно двумя способами:

  1.  Декларация подаётся за предыдущий год и выплачивается полностью. Например, если жильё приобретено в 2016 г., то она оформляется в 2017 г. Но важно знать, что когда берётся период для расчёта за несколько лет, необходимо заполнять отдельный документ за каждый из них.
  2.  Компенсация выплачивается в текущем году ежемесячно. В этом случае к стандартному набору документов нужно будет приложить соответствующее заявление. ФНС выдаст уведомление, с которым далее следует пойти к работодателю.

  Как заказать кадастровый паспорт на сайте Росреестра

Родители имеют законное право получить компенсацию вместо несовершеннолетних детей, а муж – за жену (если она не трудоустроена официально).

Если собственность разделена по долям, то часть вычета может получить каждый владелец, написав соответствующее заявление о распределении имущества (пример соответствующего бланка есть в интернете). Без такого документа вычет будет оформлен на одного из собственников, но с письменного и нотариально заверенного разрешения остальных.

Поля декларации заполняются заглавными печатными буквами. Данные о доходах есть в справке 2-НДФЛ. Сведения об ИНН сообщать не обязательно (согласно статье 80 НК РФ), но сотрудники налоговой инспекции могут попросить сделать это.

Форма справки 3-НДФЛ в 2019 году подверглась изменениям, в частности, название и содержание листов и объём отчёта.

Внимание! Актуальный образец и примеры всей документации для оформления вычета находятся на сайте налоговой инспекции.

Пример заполнения раздела о вычете

Сейчас будут рассмотрены детали, объясняющие, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры, 2019 г. Нужно выполнить следующие действия, заполняя пошагово форму:

  •  Титульный лист с личными сведениями. Сюда относятся паспортные данные, подразделение налоговой службы, период отчётности по доходам, уплате налогов и расходам.
  •  Раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих к уплате в бюджет/возврату из бюджета». Здесь прописывается итоговая сумма компенсации.
  •  Раздел 2 «Расчёт налоговой базы и суммы налога по доходу». Он объясняет алгоритм произведённых расчётов.
  •  Приложение 7 (ранее лист «Д1») «Сведения об объекте и произведённых расходах». Тут указан размер вычета и его остаток.
  •  Приложение 1 (ранее лист «А») «Доходы от источников РФ». Если же источник другая страна, тогда понадобится Приложение 2.

Последовательность заполнения декларации следующая: сначала идёт Приложение 7 и 1, затем Раздел 2 и 1.

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Пример тонкостей заполнения

Сидорова Алла Ивановна в 2017 г. стала хозяйкой коттеджа стоимостью 3 млн. 600 тыс. руб. Чуть ранее она уже получила вычет на 980 тыс. руб. в размере 127 400 руб. Остаток компенсации на 2017 г., соответственно, 1 млн. 20 тыс. руб. (2 000 000 – 980 000).

Величина вычета зависит от доходов владельца имущества за указанный отчётный период. В 2017 г.

  Сколько действует кадастровый паспорт на земельный участок?

Гражданке выплатили заработную плату в размере 818 900 руб., налог государству с этой суммы составил 106 457 руб. (818 900 × 13%).

Декларация при приобретении второго дома подаётся в 2018 г. Возврат равняется 818 900 руб., его остаток в 201 100 руб. (1 020 000 – 818 900) обязательно следует отметить в повторной декларации в 2019 г.

и будет получено 26 143 руб.

На титульном листе пишутся личные данные Сидоровой, период налогообложения (код «34») и год. В Приложении 1 указываются необходимые сведения о работодателе, начисленные доходы (818 900 руб.) и величина уплаченного заявителем налога (106 457 руб.).

В Приложение 7 вносится информация о приобретённой недвижимости (номер по кадастровому свидетельству, дата оформления права собственности), прописываются затраты, которые Сидорова возместит при совершении сделки купли-продажи. Для примера это 1 млн. 20 тыс. руб.

(сумма равна остатку вычета). В строках 140 и 150 пишется величина возмещения, которая положена Сидоровой по итогам 2017 года. Эта сумма ограничена размером годового дохода (818 900 руб.).

В строке 170 указывается остаток неиспользованного вычета, переходящий на следующий год (201 100 руб.).

В разделе 2 прописываются данные о сумме дохода, в размере которого и предоставляется компенсация – 818 900 руб. Сумма удержанного налога (строка 080) составила 106 457 руб., она совпадает со средствами к возмещению (строка 160). В Разделе 1, строке 050 отмечены итоги – компенсация. Это 106 457 руб.

Заполнение за второй и третий год

Поговорим подробнее о декларации за второй и третий год. Повторное оформление резонно, когда компенсация от государства полностью не выплачена за прошедший год. Такое встречается часто, ведь не у многих граждан доход составляет 2 или 3 млн. руб. за данный период времени.

Вот пример подобной ситуации. Зарплата 70 тыс. руб. в месяц, коттедж стоит 2 млн. 300 тыс. руб. За первый год размер возврата составил 840 тыс. руб.

Величина остатка прошлого и будущего года указывается в Приложении 7, а в Приложении 1 – сведения из 2-НДФЛ.

При использовании специальной компьютерной программы особенность будет заключаться в том, что во вкладке вычета вписывается уже полученная часть средств.

  Когда заканчивается бесплатная приватизация квартир в России

Согласно Налоговому кодексу РФ (статья 220), разрешается оформить возврат за три года. Сделать это можно в следующих случаях:

  1.  На протяжении данного временного промежутка граждане были официально трудоустроены или был другой источник доходов (относится и к пенсионерам).
  2.  Самостоятельно отчисляли 13% от доходов государству или же это осуществлял работодатель.
  3.  Жильё куплено не позднее трёх лет назад.

Внимание! Если квартира приобретается несколько лет назад, а официальная работа есть только на протяжении двух последних лет, то и вычет можно будет получить за два года. Остаток переносится на следующий год автоматически, пока не окажется выплаченным гражданам полностью.

Рассмотрим пример, чтобы иметь более чёткое представление. Зарплата Иванова за год составляет 400 тыс. руб. Цена частного дома – 1 млн. 200 тыс. руб. То есть, за три года компенсация использовалась полностью. Её максимальная сумма даётся, согласно НК РФ, с 2 млн. руб. В случае предстоящих в будущем сделок купли-продажи недвижимости, Иванов может получить оставшиеся 800 тыс. руб.

Источник: https://jurconsull.ru/nedvizhimost/kak-zapolnit-3-ndfl-na-nalogovyj-vychet-za-pokupku-kvartiry/

Ссылка на основную публикацию