Как моя знакомая «попала» на налог при сдаче квартиры — последствия и штрафы

Получаемый гражданином доход облагается налогом. Если квартира или дом передаются в пользование другому лицу, значит, владелец получает за это оплату, что таковым доходом и является.

Налог от сдачи квартиры в аренду в 2019 году будет повышен. Поэтому всем, кто уже передал на временную эксплуатацию свое имущество или только планирует это сделать, не помешает изучить требующиеся для оформления документы, правила подачи декларации и другие важные нюансы.

Почему меняют ставки

Как моя знакомая

Но теперь предполагается установить новый порядок налогообложения. Если жилье будет снимать физлицо, владельца обязуют платить 4% от получаемой оплаты, а если юрлицо – 6%.

Основная цель налоговой реформы – вывести из тени арендодателей. А скрывают доходы многие, ведь платежи государству довольно высоки. Но оформляя сделки неофициально, владельцы себя не защищают и гарантий не имеют. Если имущество будет повреждено, заставить виновного оплатить убытки не получится.

А так выигрывают все стороны:

  1. Государство получает прибыль. Да, процент снижается, но расчет делается на то, что вносить плату в казну будет больше людей.
  2. Арендодатель имеет гарантии и защиту от государства.
  3. Арендующий уверен, что его никто не выгонит из квартиры, за которую он уже заплатил.

Важно!

После утверждения новой системы обложения налогами действовать она будет не на всей территории РФ, а только в Москве и области, Калужской области и Татарстане. Возможно, еще и на Кузбассе.

Налог с дохода от сдачи жилплощади в аренду: сколько платить

Как моя знакомая

Налог за сдачу квартиры в наем в 2019 году по пониженной ставке смогут платить граждане, которые в год имеют доход не более 2,4 млн.рублей.

При продаже этого жилья уплачиваемые до этого взносы государству не влияют на размер пошлины при оформлении сделки и на право имущественного вычета.

Оплата должна осуществляться до 25-го числа следующего месяца. Но декларации оформлять не надо будет.

Процедуру упростили до максимума. Все для людей! Уже разработана программа, которую можно установить на ПК и на мобильный телефон. Там в разделе «Мои налоги» надо передать в Налоговую в электронном виде свой паспорт и ИНН, после произойдет постановка на учет.

Важно!

Если гражданин уже является налогоплательщиком достаточно ввести свой код и данные появятся автоматически.

После оформления в личном кабинете надо будет ежемесячно вносить данные о деньгах, полученных за жилье. Программа будет рассчитывать сумму платежа и выдавать квитанцию после оплаты. Ее можно хранить в электронном виде, а можно распечатывать.

В программу нужно  будет вносить и ИНН съемщика жилья. По нему можно будет установить физлицом или предпринимателем он является.

Наймодатель физическое лицо

Как моя знакомая

Если сдал квартиру обычный гражданин, то в 2019 году после принятия законопроекта налог будет составлять 4%. Но это на тех территориях, которые участвуют в эксперименте. Для всех остальных он по-прежнему будет равен 13%.

Если гражданин РФ проживает за границей, а на территории нашей страны находится не более 183-х дней в году, а также если он вообще не резидент России, налог повышается до 30%.

Однако можно платить отчисления в госказну по упрощенному варианту. Для этого гражданину надо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и при оформлении документов в налоговой выбрать наиболее выгодную для себя схему.

В законодательство РФ есть льготы для инвалидов. Если сдавать в аренду в 2019 году жилье будет имеющий первую или вторую группу, ему положена компенсации в размере 500 тыс.рублей.

Важно!

Если в аренду жилье сдает военнослужащий, он платит налог по стандартной ставке. Льгот не имеет. Пенсионеры также не освобождаются от внесения отчислений за жилье в найме.

Срок сдачи не имеет вообще никакого значения. Даже если владелец сдал свое жилье на сутки или даже на несколько часов, он все равно обязан внести плату с полученного дохода.

Арендодатель юридическое лицо

  • При взятии в аренду жилья юрлицом многое зависит от того, какой системой налогообложения пользуется организация.
  • При упрощенной схеме налогообложения, требуется составлять декларацию до 31 марта, а платежи вносить ежемесячно или раз в квартал.
  • При общем порядке уплаты налогов платеж по новому законопроекту будет составлять 6%, а по старому для тех, кто находится на территориях, не принимающих участия в эксперименте  – 18%.

Должен ли наниматель жилплощади платить налог

Как моя знакомая

К взысканию налогов с нанимателя в размере не менее 13% может привести оформление договора безвозмездной аренды.

Если по документам человек проживает в чужой квартире бесплатно, налоговая может в принудительном порядке взыскать с него плату, отталкиваясь от суммы, которую тот сэкономил.

Порядок уплаты налога ИП на патенте

Чтобы законно сдавать жилье в найм можно оформить патент. Это будет как бы авансом государству за будущие доходы. Стоимость разная. Зависит от площади недвижимости и ее оценки.

Приобретается патент на 6 или 12 мес. Но только для этого надо обязательно быть индивидуальным предпринимателем.  С правоустанавливающими документами надо обратиться в налоговую по месту регистрации. После оплаты на протяжении 5 рабочих дней патент выдается на руки.

Если речь идет про один объект, оформлять ИП на патенте не всегда разумно, а вот если гражданин сдает сразу несколько видов жилья, это очень для него выгодно. Ведь сумма рассчитывается в среднем.

Однако, риск убытка остается. Если съемщики решат расторгнуть договор, деньги за патент никто возвращать не будет.

Порядок уплаты налога за аренду ИП на УСН

Как моя знакомая

Порядок уплаты налога следующий:

  • регистрация ИП;
  • оплата госпошлины за оформление документов;
  • подача заявления в налоговую лично, по почте заказным письмом с уведомлением, либо на сайте ФНС;
  • заполнение декларации;
  • оплата установленной сумме один раз в квартал.

Образец договора

Как моя знакомая

Чтобы составить договор, понадобятся документы, удостоверяющие личность, право собственности, справки из ЖКХ.

Важно!

Все совладельцы должны присутствовать при заключении сделки.

Договор найма может быть двух видов:

  1. Заключается с физлицами на срок до 5 лет без регистрации в Росреестре обязательном порядке (ГК РФ гл.35).
  2. Подписывается с юрлицами и предусматривает обязательную регистрацию (ГК РФ гл.34).

Оформление может проходить у нотариуса или в присутствии юриста. Четких требования по этому поводу нет. Главное, чтобы в документе было прописано:

  • данные о владельце;
  • данные о съемщике (или съемщиках, если их несколько);
  • сумма оплаты;
  • дата и периодичность оплаты;
  • кто оплачивает счета ЖКХ;
  • какая мебель и быттехника в доме, можно ли ими пользоваться;
  • периодичность проверки помещения владельцем;
  • условия возмещения убытков при неуплате аренды или порче имущества.

Иногда к договору прикладывается справка о доходах нанимателя, а также акт приема-передачи имущества, находящегося в помещении с фото.

Важно не только правильно оформить договор, но и зафиксировать передачу денег. Если платежи проводятся по безналу, сделать это проще. Нужно лишь сохранять квитанции в электронном виде или же распечатывать их. Но если оплачивать наличными, следует делать это только в присутствии третьих лиц и подписывать акт приема передачи.

Ответственность за неуплату

Как моя знакомая

Но больше всего опасаться следует тем гражданам, которые скрывают доходы. Нарушителей выявляют регулярно. Это происходит при помощи соседей, участковых и пр. Как только в правоохранительные органы поступает информация о незаконной передаче жилья в наем, они проверяют достоверность сведений и передают данные, если, конечно, все подтвердится, в налоговую инспекцию. Специалисты службы сначала пытаются убедить гражданина оформить все по правилам, но если это не удается, дело передается в суд.

В результате неплательщик налогов может получить следующее наказание:

  • штраф. Назначается, если к ответственности человек привлекается впервые, составляет 20% от установленной налоговой суммы задолженности. Если штраф не будет оплачен в установленный срок, он увеличивается в два раза;
  • за непредставление декларации начисляется пеня – 5% за каждый день просрочки;
  • за задолженность по внесению платежа тоже предусмотрены штрафы – 5% за каждый день. Причем, начисляется пеня не с дня, когда возникла задолженность, а с того момента, когда был осуществлен последний платеж;
  • если задолженность составляет более 300 тыс.рублей, нарушителя могут принудить не только оплатить эту сумму, но и лишить свободы сроком на год и более.

Важно!

Если за сдачу жилья в аренду владелец получил более 2 млн.рублей и не сделал отчисления в государство, лишить свободы его по закону могут на срок от 3 лет и более.

Как законно не платить налоги

Перед тем как скрывать от государства свои доходы и рисковать собственной свободой, надо изучить все тонкости налогообложения. По закону на пониженный процент уплаты имеют право инвалиды, ветераны ВОВ и некоторые другие льготные категории. Даже если к такой относится один из совладельцев, налогов уже можно будет практически полностью избежать.

Если оформить безвозмездное пользование жильем, налоги платить будет не нужно. Дохода то нет. Хотя  в этом случае есть риск пообщаться с налоговой съемщику. Но такое бывает очень редко.

Когда подобные сделки заключаются между родственниками, хоть и дальними, вопросов у проверяющих инстанций не возникнет. Но если оформлять безвозмездное пользование с чужим человеком, и на самом деле не брать с него денег, а не пытаться таким образом обмануть государство, следует привлечь к оформлению сделки управляющие органы.

Например, после страшного разрушения дома в Магнитогорске многие люди отдали свое жилье пострадавшим в безвозмездную аренду на неограниченный срок пользования. Понятно, что за это налоги платить они не обязаны и людей, проживающих в чужом доме тоже заставить вносить платежи в  налоговую никто не имеет права.

Но все должно быть оформлено документально.

Если есть пустующее жилье, почему бы не сдать его в аренду? Многие владельцы делают это не только для получения дополнительного дохода, но хотя бы для того, чтобы приходящие из ЖКХ счета оплачивали проживающие там люди. Но помните, мы живем в правовом государстве и должны придерживаться существующих законов. Знайте свои права и выполняйте обязанности, тогда никаких неприятностей не возникнет.

Источник: https://xn——7kcbekeiftdh9amwkb4d2o.xn--p1ai/nalog-na-sdachu-kvartiryi.html

Как моя знакомая "попала" на налог при сдаче квартиры — последствия и штрафы

Сдавать жилье нелегально становится все невыгоднее. Мало того, что жильцы портят помещение и обстановку, съезжают не заплатив, так еще и грозят сообщить в налоговую.

В статье я расскажу как моя знакомая «попала» на налог при сдаче квартиры – про последствия и штрафы, которые грозят из-за неблагонадежных жильцов или соседей.

Закон, который арендодатели обходят стороной, защищает не только государство, но и хозяина квартиры.

Какие налоги следует платить с арендной платы за квартиру?

Между фискальными органами и Министерством Финансов РФ не утихают споры о том, относится ли сдача жилья в аренду к предпринимательской деятельности. Минфин настаивает на необходимости регистрировать ИП со всеми вытекающими. Налоговая довольствуется НДФЛ, квалифицируя арендодателя как физическое лицо, имеющее дополнительный доход со своей недвижимости.

Читайте также:  Институт, академия или университет - что выше и лучше?

Граница между предпринимательством и дополнительным доходом размыта. От того, как квалифицируют деяние, зависит наказание. В случае незаконного предпринимательства можно получить реальное лишение свободы.

Судебная практика показывает, что к предпринимательской деятельности относят сдачу жилья в аренду с целью получения систематического дохода. Временная сдача в аренду своего жилого помещения – это дополнительный доход, который должен быть задекларирован.

Пока эти споры не перешли в форму того или иного закона, для хозяина жилой площади значения они не имеют. Если вы не владелец доходного дома, то вы физическое лицо, а не бизнесмен.

Действующий закон содержит следующие нормы:

  • квалифицирует сдачу в наем жилого помещения как доход физического лица;
  • налоговая ставка 13% от полученной арендной платы;
  • декларация подается гражданином добровольно, в заявительном порядке;
  • срок подачи документов в фискальные органы – до конца апреля года, следующего за отчетным;
  • внести деньги следует не позднее 15 июля.

Декларацию заполняют по форме 3-НДФЛ. Указывать следует все суммы, которые получены за год.

Как налоговая вычисляет недобросовестных арендодателей?

Вернемся к моей знакомой, о которой я говорила — как она попала на налог при сдаче своей квартиры, какие штрафы ей пришлось платить. Несколько лет она благополучно сдавала квартиру дальним родственникам. Люди были семейные, спокойные. Платили вовремя, помещение содержали в порядке, с соседями жили мирно. Но они взяли ипотеку и съехали.

Знакомая дала объявление, нашла жильцов и повысила плату. Месяца три все шло хорошо, а на четвертый жильцы платить отказались. Сказали, что у них материальные трудности, а потом стали грозить налоговой. Был скандал с выселением и новые жильцы.

Девочки-студентки оказались шумными. Вечеринки, курение в подъезде. Это быстро надоело соседям, и они сообщили участковому. Участковый привлек фискальные органы, чего моя знакомая совсем не ожидала. Отпираться она не стала, да и свидетелей было много. В результате штраф.

Кто может «сдать» нелегального арендодателя:

  • жильцы, в случае конфликта с хозяином;
  • соседи, если новые жильцы мешают им жить;
  • миграционные службы сообщают в налоговую при получении сведений о временной регистрации (или при обнаружении нелегалов в квартире);
  • бдительные граждане, кои не переводятся в нашей стране.

Теперь квартиру она сдает по договору. Приходится платить налоги, но зато она спокойна за квартиру и получение платы. В случае конфликта с жильцами участковый теперь на ее стороне.

Соседей бояться тоже больше не нужно. И даже доход ее не уменьшился. Плату она подняла на 20%, объяснив жильцам, что может законно сделать им временную регистрацию.

Так неприятный опыт привел к хорошему результату.

Какое наказание предусмотрено за нелегальную сдачу квартиры?

В законе нет нормы «наказание за сдачу квартиры в наем». Закон обязывает платить налоги с дохода. Наказание следует за сокрытие дополнительного дохода от государства и уход он налогов.

Если фискальные органы выявили и доказали факт неуплаты налогов, то:

  • гражданину придет письмо с требованием оплатить задолженность до конца года, следующего за отчетным;
  • плюсом выставят требование уплаты штрафа – 20% от задолженности на первый раз, 40% — для злостных нарушителей;
  • плюсом начислят пенни за каждый день просрочки.
  • Если гражданин проигнорирует требование налоговой полиции, то ему грозит принудительное списание денежных средств со счетов.
  • Последствия будут более серьезными, если арендодателя обвинят в незаконном предпринимательстве.
  • Гражданину грозит уголовная ответственность, а именно:
  • штраф до 300 тыс. рублей;
  • обязательные работы до 480 часов;
  • лишение свободы до полугода.

Регистрация ИП позволяет уменьшить налоги до 6%. Однако здесь придется платить в пенсионный и социальный страховой фонд. Сумма платежей фиксированная и не зависит от наличия дохода. Есть ИП – есть обязанность по платежам.

Заключение

  • Сдавать квартиру внаем за деньги нелегально может быть выгодно только близким родственникам, без существенной платы. Так вы освободите себя от уплаты коммунальных платежей и не нарушите закон.
  • При получении дохода с личной жилплощади его необходимо декларировать по форме 3-НДФЛ. Добровольно и в полном объеме.
  • При систематическом получении дохода от сдачи квартиры, особенно если она не одна, деятельность квалифицируется как предпринимательская. За сокрытие доходов наступает уголовная ответственность.
  • «Попасть» на налог при сдаче квартиры можно благодаря жильцам, соседям, просто «добрым людям».
  • Только легальная сдача жилья защищает интересы хозяина. В противном случае вас могут «кинуть» на оплату, вывезти или испортить мебель, бытовую технику.

Источник: https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/arenda/nalog-pri-sdache.html

Чем арендодателю грозит сдача квартиры в аренду без уплаты налогов и заключения договора? Разбираемся подробно

Большинство арендаторов предпочитает сдавать жилье нелегально, без оплаты налога. Тем не менее сдача имущества в аренду по закону облагается налогом. С одной стороны, доказать факт аренды и получения средств от жильцов достаточно сложно, чем и пользуются собственники.

С другой стороны, законодательством предусмотрены меры наказания за незаконную сдачу квартиры в наем. Что грозит хозяину жилья и можно ли сдавать недвижимость официально, не платить при этом налог?

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную ЮРИДИЧЕСКУЮ консультацию: +7 (499) 504-88-91 Москва +7 (812) 385-57-31 Санкт-Петербург

Что это означает?

Под незаконной сдачей в наем квартиры подразумевается получение собственником прибыли без отчислений в налоговую. Согласно НК РФ ст.3 ч.2, каждое лицо обязано уплачивать налоги, установленные действующим кодексом.

Если хозяин жилья получает доход от аренды, то он обязан подавать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего за отчетным периодом. Если собственник сдал квартиру на срок более 12 месяцев, то такая сделка должна быть зарегистрирована в Росреестре (ст.674 ГК РФ). В этом случае заключение договора является обязательны условием.

Статья 674 ГК РФ. Форма договора найма жилого помещения

  1. Договор найма жилого помещения заключается в письменной форме.
  2. Ограничение (обременение) права собственности на жилое помещение, возникающее на основании договора найма такого жилого помещения, заключенного на срок не менее года, подлежит государственной регистрации в порядке, установленном законом о регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

Оплата в казну государства должна быть произведена до 15 июля. В случае неуплаты налога сдача в аренду недвижимости признается нелегальной.

Сдача недвижимости в аренду входит в список источников доходов физических лиц, облагаемых налогами. Полный перечень представлен в ст.208 НК РФ. В п.

1 кодекса говорится, что налог распространяется на прибыль, извлеченную из сдачи в аренду имущества, находящегося на территории России.

ВАЖНО! Если у жильца нет временной регистрации в квартире, то такое проживание будет считаться незаконным, а сдача жилья со стороны собственника также будет являться нелегальной.

Можно ли сдавать без договора и какие будут последствия?

Если хозяин сдает квартиру нелегально, то между ним и нанимателем договор заключается по их обоюдному решению. Многие собственники, скрывающиеся от налоговой, пренебрегают заключением документа.

Однако в случае конфликта между хозяином и жильцом отстоять свои интересы в суде каждому из них в данном случае будет невозможно. Сдача квартиры без договора – это риск для обоих участников сделки. В этом документе прописываются права и обязанности сторон, указывается размер арендной платы и иные нюансы, важные как для хозяина, так и для квартиранта.

Что будет, если не платить?

Доказать факт получения прибыли от жильца достаточно проблематично. Владельцы квартир находят множество способов избежать закона: не составляют договоров, выдают квартирантов за родственников, получают деньги наличными. Тем не менее уклониться от уплаты налогов удается не всем. Чем же это грозит? За нелегальный арендный бизнес хозяину грозит административное и уголовное наказание.

Административный штраф

Если был доказан факт нелегальной сдачи имущества в аренду, собственника привлекают к административной ответственности:

  • Ст. 75 НК РФ обязывает уплатить налог в казну государства за весь период, в который владелец квартиры получал средства от жильцов.К этой сумме прибавляются пени – 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждые сутки просрочки. Какой будет штраф за неуплату? Собственнику придется заплатить 20% от суммы налога. Если уклонение от налогов было умышленное или повторное, то сумма увеличивается до 40%.
  • Ст.119 НК РФ предусматривает штраф за отсутствие налоговой декларации в размере от 1 тыс. рублей за каждые 30 дней просрочки.

СПРАВКА! Если в квартире органами будет обнаружен жилец без регистрации по месту пребывания, то собственнику грозит еще и штраф. В соответствии с КоАП РФ, ст.19.15.1, хозяину недвижимости придется оплатить 2-5 тыс. руб. за одного нелегального квартиранта. Если жилье находится в Москве или Петербурге, то штраф составит от 5-7 тыс. руб.

Уголовная ответственность

Собственника недвижимости могут привлечь по нескольким статьям. Ст.198 УК «Уклонение от налогов»:

  • штраф от 100 до 300 тыс. рублей;
  • штраф в размере зарплаты за период от 12 до 24 месяцев;
  • арест на 6 месяцев;
  • лишение свободы сроком на 1 год;
  • принудительные работы на срок до 12 месяцев.

Если сумма задолженности перед налоговой подходит под определение «крупный размер» (это до 900 тыс. рублей за 3 года), то хозяина недвижимости ждет более жесткое наказание:

  • штраф от 200 до 500 тыс. рублей;
  • штраф в размере заработной платы, полученной за срок от 18 месяцев до 3 лет;
  • принудительные работы на срок до 3 лет;
  • лишение свободы до 3 лет.

Как вычисляет налоговая?

  • Соседи. Конфликт с собственником, проживающим по соседству, может закончиться тем, что он обратится в органы с жалобой на незаконную сдачу жилья. Как правило, соседи подают жалобы, если наниматели нарушают общественный порядок, права проживающих собственников, шумят в неположенное время или ведут аморальный образ жизни.
  • Росреестр. Если договор между собственником и жильцом заключен на 1 год и более, то такая сделка должна быть зарегистрирована в Росреестре. Данные о факте сдачи в аренду недвижимости из регистрирующего органа попадает и в налоговую.
  • Миграционная служба. Если в квартире проживает мигрант без прописки по месту пребывания, то в случае обнаружения этого факта управление по вопросам миграции передаст данные о квартиросъемщике в ФНС.
  • Риэлторы. В случае обращения к посредникам при сдаче жилья в наем один образец договора остается у агента по недвижимости. Конфликт с риэлтором или проверка деятельности агентства может повлечь за собой установление факта незаконной сдачи имущества в наем.

ВНИМАНИЕ! Если закон был нарушен впервые, то собственникам грозит только минимальный штраф. В случае повторного привлечение к ответственности грозит более серьезное наказание – от принудительных работ до лишения свободы.

Читайте также:  Как начисляется пенсия по старости в 2020 году: правила расчета

Куда обращаться, если собственники сдают жилье незаконно?

Чаще всего жалобы на незаконную аренду недвижимости подаются по причине нарушения общественного покоя жильцами. Квартиранты шумят, хулиганят или ходят по подъезду в нетрезвом виде – соседство с такими гражданами не понравится никому. Куда же обратиться с жалобой?

  • К участковому. Жалобу лучше всего оформить в письменном виде, чтобы сотрудник органов провел официальную проверку квартиры, выявил нарушения и прислал ответ на заявление.
  • Роспотребнадзор. В данную инстанцию стоит обращаться в том случае, если по соседству живут нечистоплотные квартиранты. Неприятный запах из квартиры или несоблюдение порядка на лестничной площадке – повод пойти именно в Роспотребнадзор.
  • В ГУВМ МВД (миграционная служба) следует писать жалобу в том случае, если на жилплощади проживают лица без регистрации.
  • Налоговая служба также реагирует на обращения граждан, жалующихся на собственников, сдающих незаконно жилье в наем.
  • В прокуратуру. Идти в этот орган целесообразно только в том случае, если иные инстанции не отреагировали на обращение, а у заявителя имеются доказательства нарушения владельцем недвижимости закона. Основными доказательствами являются договор аренды, расписка о получении денег за проживание, видео и фотоматериалы.

Скачать образец жалобы на незаконную сдачу квартиры в аренду соседом

Куда же обращаться на собственника, если он не платит налоги? Можно воспользоваться двумя способами:

  • через официальный сайт ФНС;
  • лично в налоговую с письменным заявлением.

Рассмотрим более подробно способы подачи жалобы.

Через сайт

Подача жалобы в электронном варианте экономит время и дает возможность в короткий срок обратиться в органы. Что нужно сделать:

  1. Зайти на сайт nalog.ru.
  2. Перейти в раздел «Электронные сервисы».
  3. Выбрать сервис «Обратиться в ФНС России».
  4. Далее нужно выбрать свой статус – физлицо, ИП или юридическое лицо и заполнить информацию о себе:
    • ФИО;
    • ИНН;
    • телефон;
    • информация о ранее поданных жалобах по интересующему вопросу в иные органы;
    • наименование территориальной налоговой службы.
  5. В отдельном поле потребуется изложить цель обращения. Если имеются какие-либо материалы по делу, то они прикладываются тут же в отсканированном формате.

СПРАВКА! Подав жалобу через сайт, заявитель имеет возможность следить за ходом ее рассмотрения в разделе «Узнать о жалобе». Сервис «Решения по жалобам» позволяет получить полную официальную информацию по делу.

Лично с письменным заявлением

Для личного обращения нужно заранее подготовить документ с изложенной проблемой. Что необходимо указать в жалобе:

  1. Наименование и адрес органа ФНС.
  2. Свои данные:
    • адрес;
    • ФИО;
    • номер телефона или электронную почту.
  3. Цель обращения: нужно указать:
    • адрес квартиры;
    • ФИО собственника;
    • данные о квартиранте (если они известны);
    • срок нелегальной сдачи жилья в аренду и иные подробности, которые известны.
  4. Прошение о привлечении собственника к ответственности. Здесь следует опираться на ст.198 УК, а также на ст.75 и 119 НК РФ.

Заявление можно подать лично или направить по почте заказным письмом. Срок рассмотрение жалобы – до 30 дней. После проведения проверки по указанному в жалобе адресу заявителю должно прийти ответное письмо о результатах.

Статья 119 НК РФ. Непредставление налоговой декларации (расчета финансового результата инвестиционного товарищества, расчета по страховым взносам)

  1. Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации (расчета по страховым взносам) в налоговый орган по месту учета

    влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов), подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации (расчета по страховым взносам), за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

  2. Непредставление управляющим товарищем, ответственным за ведение налогового учета, расчета финансового результата инвестиционного товарищества в налоговый орган по месту учета в установленный законодательством о налогах и сборах срок влечет взыскание штрафа в размере 1 000 рублей за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для его представления.

Скачать образец жалобы в прокуратуру на незаконную сдачу квартиры в аренду соседом

Можно ли оформлять наем без взносов в казну государства?

Бытует мнение, что если заключить договор аренды сроком на 11 месяцев, то налоги платить не нужно. На самом деле договор найма, подписанный на этот срок освобождает только от регистрации в Росреестре, но не от налогов.

Делать взносы от получаемой прибыли в казну государства придется в любом случае, вне зависимости от срока аренды. Есть ли способ законной сдачи недвижимости в аренду без уплаты налогов? Единственный выход – заключение договора между собственником и нанимателем в устной форме.

Тогда факт сдачи жилья в наем доказать будет практически невозможно. Но следует помнить, что аренда без документов влечет за собой риски как со стороны владельца имущества, так и со стороны жильца. Несмотря на имеющуюся в законодательстве норму по уплате налога с дохода, получаемого с аренды недвижимости, около 80% собственников до сих пор уклоняются от налогов.

Причина – отсутствие четкой работы органов по выявлению недобросовестных арендаторов и привлечению их к ответственности. Те, кто занимается арендным бизнесом в масштабных размерах, предпочитают платить налоги. Собственники одного сдаваемого помещения, как правило, уклоняются от ответственности на свой страх и риск.

Источник: https://mylawyer.club/nedvizhimost/kvartira/arenda/sdacha/nalog-za-sd/nezakonnaya-s.html

Налог на самозанятых граждан 2019 с аренды квартиры

Вначале этого года в качестве эксперимента для жителей четырех областей России приняли закон о налогообложении профессиональной деятельности граждан — самозанятых.

Главной целью создания эксперимента стало выявление граждан, которые ведут свою трудовую деятельность вне правового поля. Закон о самозанятых вызвал у населения страны интерес.

Согласно нововведению, самозанятый — это физическое лицо, самостоятельная трудовая деятельность которого направлена на реализацию собственного производства товаров и оказание услуг юридическим и физическим лицам.

Самозанятый гражданин может быть ИП, но не иметь в своем подчинении работников, с которыми заключил трудовой договор. Чтобы уплачивать налог по льготной ставке, нужно пройти регистрацию самозанятым в одном из четырех субъектов-участников эксперимента и не иметь сотрудников. Закон распространяется на граждан РФ и членов ЕАЭС.

Сдача в аренду жилой недвижимости

Сдача в аренду или наем жилой недвижимости попадает под действие нововведения, об этом свидетельствует статья 6 часть 1 Федерального Закона №422 от 27.11.2018.

Зарегистрироваться самозанятым для сдачи в аренду своего жилого имущества можно в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС. Для регистрации будет достаточно паспорта и фото.

Налоговая ставка для самозанятого будет зависеть от того, с кем ведется трудовая деятельность. Сотрудничество с физическими лицами подразумевает отчисление 4% от личного дохода, а с юридическими лицами — 6%. Учет всех налоговых ставок и начисление налога ведется автоматически ФНС. Чтобы расчеты проводились безошибочно, нужно формировать чек по каждому поступлению денежных средств.

В жизни это будет выглядеть так: самозанятый каждый месяц получает 20 000 рублей от клиентов за сдачу в аренду квартиры.

В момент оплаты арендодателю необходимо в приложении «Мой налог» сформировать чек, указать в нем сумму полученного дохода от аренды квартиры и отправить данные в ФНС.

Чек необходимо распечатать или выслать арендатору в электронном варианте с помощью SMS, e-mail или QR-кода. Платежи можно принимать как на карту, так и наличными.

Самозанятые арендодатели могут использовать личный счет для получения денег от сдачи в аренду своей недвижимости. Но иногда банки блокируют личные карты из-за подозрительных поступлений на счет граждан.

Чтобы карта не попала под подозрение банковских программ, лучше открыть отдельный счет для ведения бизнеса. В дальнейшем счет можно использовать для уплаты НПД.

ИП воспользоваться личным счетом для ведения бизнеса не сможет. Таким гражданам необходимо открывать расчетный счет.

Когда данные о получении денег поступили, происходит автоматический расчет и начисление налога в ФНС. Один раз в месяц служба будет оповещать сообщением о начислении суммы налога к уплате. Уплачивать налог необходимо до 25 числа каждого месяца. Предоставлять декларацию в ФНС самозанятому не нужно.

Часто владельцы квартир размещают в интернете объявления о сдаче своей жилой недвижимости в аренду. С этого года такие объявления слишком рискованны для граждан, которые не зарегистрировали свой доход от аренды. Так как за подобной рекламой может последовать протокол, а затем — штраф.

Сдача в аренду квартир в нескольких регионах России

С 2019 года самозанятые граждане сдают в аренду квартиры по льготному налогу. Возник вопрос, что делать тем, кто сдает в аренду жилую недвижимость в нескольких регионах России. В ФНС откликнулись на вопрос от налогоплательщиков, опубликовав на своем сайте пояснительное письмо № СД-4-3/3012 от 21.02.2019.

Из письма становится ясно, что самозанятый может вести трудовую деятельность в нескольких регионах одновременно. При этом регистрироваться в двух городах не нужно. Например: гражданин России сдает квартиру в Москве и Ростове-на-Дону.

Для регистрации в качестве самозанятого ему необходимо выбрать только столицу, так как Москва — один из регионов-участников экспериментального законопроекта.

Тогда в отношении всех доходов от сдачи квартир в аренду, можно будет уплачивать льготный налог.

Также не стоит забывать, что максимальный годовой доход самозанятого на НПД не должен превышать 2,4 миллиона рублей или 200 000 рублей в месяц. Если доход будет превышать максимально разрешенный — гражданин потеряет статус самозанятого.

Самозанятые: законна ли сдача в аренду нежилого помещения

Покупка нежилой недвижимости — один из способов вложения денег. Покупая магазин или бар, человек инвестирует свои деньги для получения прибыли от сдачи в аренду в дальнейшем. Но позволяет ли новый закон сдавать в аренду нежилое помещение самозанятым?

В соответствии со статьей пункта 6 части 2.3 Федерального Закона № 422 от 27.11.2018 объектом налогообложения не признаются доходы от аренды на недвижимое имущество, за исключением аренды жилых помещений. Это значит, что сдавать в аренду нежилое помещение самозанятым на НПД — недопустимо.

Стоит отметить, что для самозанятых, предусмотрен однократный налоговый вычет – 10 000 рублей. Он позволяет снижать налог до тех пор, пока не кончится льгота. Например, если арендодатель сдает квартиру, но договор аренды резко прервался, часть его льготы сохранится до тех пор, пока аренда не продолжится снова.

Снижение суммы налога от дохода на покрытие убытков нововведением не предусмотрено. Амортизационные расходы покрывать придется своими силами.

Совмещение самозанятости и работы по найму

Самозанятых граждан освободили от уплаты НДФЛ, а самозанятых ИП — от НДС. Таким образом, когда будет формироваться пенсия, период работы в статусе самозанятого на НПД не засчитают. Допускается совмещать работу по найму и самозанятого.

Читайте также:  Эмиграция в Германию - условия программ ВНЖ и ПМЖ

К примеру, можно работать в банке, отчисляя подоходный налог, и сдавать в аренду квартиру, уплачивая налог по льготной ставке 4%. Заработная плата, которую самозанятый получает в рамках трудовых отношений, не попадает под действие НПД, и налог с нее уплачивать не нужно. НДФЛ за самозанятого платит работодатель, с которым заключен трудовой договор.

Кроме того, можно перечислять добровольные взносы в Пенсионный фонд или воспользоваться специальной пенсионной программой в Сбербанк. Уплачивать взнос на формирование пенсии можно с личного счета в банке.

  • Обязательно ставьте лайк (палец вверх) этой статье, если она Вам понравилась.
  • Подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить новые публикации!

Спасибо, что дочитали до конца!

Статья доступна на нашем сайте по адресу: https://tvoedelo.online/samozanyatye/samozanyatye-sdacha-kvartiry-v-arendu

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5c7fcdb114d4d900b232ef68/5d48727743863f00ad01ec6d

Если в налоговую попал договр найма | Женский журнал онлайн — EVA.RU | Правовые вопросы и финансы

Открыть тему в окнах

  • это все? на налог. пени, штрафы человек железно попадет?кто сталкивался
  • Как он туда попал? О каких пенях и штрафах речь?
  • участковый пришел, снимающие договор и показали..а он от 13 года
  • Ну и лан, и не хотите не говорите) Не очень то интересно) только какие то коменты на такое содержание текста ждать не стоит)
  • мне кажется я ответилапришел участковый, открыли дверь снимающие, он взял показания. а вместе с ними и копию договора (софткал)далее информация попала в налоговую и пришло оттуда письмов каком месте вам не ясно?
  • А расписки в получении денег показали? Сам договор отдали?
  • расписок никогда не былодоговор показали, участковый его сфотографировал
  • а почему вы решили.что договор в налоговую попадет?
  • он уже попал
  • участковые никакую информацию в налоговую отправлять не обязаны и не отправляют. Сдается мне ,что это разводка.) Плюс никакое фото договора не является доказательством его достоверности.
  • они это делают))) у нас был в начале апреля отчет участкового, он жителям подробно рассказал, как они выявляют сданные квартиры и сообщают в ИФНС. Желающим, ему помочь, были розданы визитки.
  • угу, участковому больше заняться нечем,кроме как работать на налоговую инспекцию,ведь у нас в стране больше нет преступлений и нарушений закона!
  • неуплата налогов — это и есть нарушение закона, так что участковые своим делом, как раз и занимаются, а не на налоговую работают.
  • Вумница, тебе лет-то сколько? судя по постам,в детсаду еще пребываешь!
  • детАчка,учите матчасть! в жизни пригодится!
  • прежде чем, кому-то указывать, что делать, вам бы самой не плохо бы было заняться самообразованием и повысить свой культурный уровень, а то выглядите как глупая и невоспитанная баба)))
  • судя по твоим постам, тебя в яслях на второй год оставили)))
  • топ- разводка.что и требовалось доказать!
  • Кому разводка, проходите мимоУчастковый данные жильцов взял, записал основание на котором они в квартире — сьем жилья, через 3 м письмо от налоговой, в котором с паспортом и договором просят явиться в 5 дневный срок
  • А мы,инициативная группа подъезда,сами написали письмо в ОВД,в котором просили тщательно проверить квартиру № Х. Участковый задолбался ходить,но однажды ему повезло и дверь открыли. В настоящее время квартира стоит пустая.Естественно хозяйка её потом сдаст,но уже от налогов ей не уйти.
  • Какая убогая у вас фантазия
  • не знаю, прокатит ли, но сделайте доп. соглашение к договору, с суммой 0руб. и давите на то, что денег не получали, т.к. расписок нет. А еще обратитесь в прикрепленный топ по возврат НДФЛ в Финансах, там Анна-полина, может подскажет еще чего, у ее клиентов вроде уже такие случаи были.
  • Аля,вы- сама убогая. В нашем подъезде живут неравнодушные люди и нам небезразлично кто проживает рядом.
  • Вот попали вы,автор!Обдерет вас теперь налоговая ,как липку!
  • Идите и не признавайтесь что сдаете.
  • вы обязаны платить НДФЛ на полученные доходы. На полученные, а не на те, которые можете получить или должны получить. Если ваши наниматели не осуществляют плату по договору или если вы изменили договор, то это полное ваше право — не требовать с них плату и не обращаться в суд. Ну был договор, а оплаты не было, в суд не обращалась — имеете право. Так и скажите. если нет доказательств оплаты- ничего вам не будет. стойте на своем.

Источник: https://eva.ru/finance-and-realty/messages-3428165.htm

5 вопросов о том, чем грозит нелегальная аренда жилья

Сдать квартиру в родном городе и укатить куда-нибудь в Азию на эти деньги — знакомый вариант? Или заселить в бабушкину «однушку» молодых студентов и неплохо на этом подзаработать? Такой сценарий жизни выбирают сотни, а то и тысячи счастливых обладателей недвижимости, и терять лишние пару тысяч в месяц на налоги мало кому хочется. Поэтому официальной частью пренебрегают. А зря. «Комсомолка» разобралась, чем грозит нелегальная сдача жилья.

1. ПОЧЕМУ НУЖЕН ДОГОВОР?

Как бы странно это ни было, но людям приходится доказывать, что законы нужно соблюдать. Впрочем, в ситуации с арендой жилья сделать это очень просто. Все кроется в гарантиях, которые дает договор — первый шаг к законной аренде.

Твой дом — твоя крепость, и сохранность его стен в твоих интересах. В договоре обязательно прописывают состояние квартиры до сдачи, сколько диванов стоит в гостиной и сколько трещин можно найти на унитазе. Каждая лишняя царапина — проблема арендаторов, а значит, не ваша.

Еще одна гарантия — это цена аренды и срок оплаты. Задержек никто не любит, особенно когда у вас свои планы на денежки. С договором все задержки можно пресечь на корню. В случае чего — своевременное выселение и компенсация за счет залога. Ни рубля не пройдет мимо кошелька.

Второй шаг в законной сдаче жилья — регистрация договора и оплата налогов. Если срок договора больше года, то его оформляют через Росреестр. Если меньше, нужно задекларировать дополнительный доход самому.

После этого вы уже не попадете на мушку налоговой инспекции и не будете со страхом смотреть в глазок при каждом стуке в дверь. Такая психологическая гарантия сделает жизнь проще, а иногда еще и выгоднее.

Но об этом позже.

2. ЧТО БУДЕТ, ЕСЛИ ПРЕНЕБРЕЧЬ ПРАВИЛАМИ?

Еще более неприятный вариант развития событий — захват жилья. Выселить нерадивых квартирантов без договора сложно, а если обращаться в суд, неожиданно всплывают все незаконные действия, в том числе обход налогов. Квартиру сдавал? Сдавал. Налоги платил? Не платил. Теперь оформим штраф.

Наконец, худший враг нелегального арендодателя — конфликты. Причем попадаются те, кто не задекларировал свой доход от квартиры, даже если договор был.

Чаще всего налоговики узнают о нелегалах, если они не понравились соседям, и те написали жалобу с просьбой проверить жильцов.

Еще один вариант — вы плохо расстались со съемщиками, а они принесли в инспекцию доказательства, что квартиру снимали. Тогда-то и начинаются проверки.

3. КАК МОГУТ НАКАЗАТЬ?

Если вас поймали, избавиться от проблем будет сложно. Самый лучший вариант развития событий — оплата налога полностью (по 13 процентов за каждый месяц), пени и еще 20 процентов штрафа сверху. Если вас поймали второй раз, умножайте санкции на два и добавляйте уголовное дело.

Можно нарваться и на еще большие неприятности. Например, если сумма неоплаченных налогов составила 300 тысяч рублей, то арендодателя накажут штрафом в размере от 100 до 300 тысяч рублей и дополнительно взыщут невыплаченные налоги. Более того, за подобное преступление можно лишиться свободы на срок до одного года.

А если правоохранительные органы докажут, что доходы достигли уровня «особо крупных размеров», а именно 1,5 миллиона рублей, то в казну придется заплатить от 200 до 500 тысяч штрафа, а свободы можно лишиться на срок до трех лет.

4. КАК СЕБЯ ОБЕЗОПАСИТЬ?

Чтобы не нарваться на проблемы с законом, его нужно соблюдать. От этого, знаете ли, спокойнее живется. Для тех, кто сдает жилье, есть несколько вариантов сделать все по закону.

— Самое простое — человек сдает жилье непрофессионально, то есть одну квартиру. Он раз в год подает декларацию и после этого выплачивает 13 процентов налога. Второй вариант для тех, кто сдает несколько квартир, то есть занимается этим полупрофессионально. Такие люди оформляют индивидуальное предприятие.

Там действует другой порядок: арендодатели платят авансовые платежи и подают годовую декларацию, уплачивая со всей суммы налог 6 процентов. Для них это получается выгоднее, если есть какой-то оборот квартир.

Еще есть вариант с патентом, — объясняет нам генеральный директор юридической компании «Налоговая помощь» Илья Мокрышев.

5. КАКОЙ ВАРИАНТ САМЫЙ ВЫГОДНЫЙ?

Все штрафы с большими цифрами мы уже описали выше. А теперь давайте посчитаем все на конкретных примерах и разберемся, сколько заплатит честный арендодатель, а сколько нечестный.

Допустим, по наследству честному арендодателю досталась однокомнатная квартира. Средняя цена на более-менее приличный вариант по Петербургу — 22 тысячи рублей. 13 процентов в месяц — это 2860 рублей. Умножаем на двенадцать месяцев и получаем 34,320 рублей налогов и 229,680 рублей чистого дохода.

Нечестный арендодатель после штрафов заплатит 41,184 рубля и пени.

Второй вариант с честным арендодателем — регистрация индивидуального предприятия (ИП).

Можно выплачивать единый пенсионный взнос, упрощенную налоговую ставку — 6 процентов и еще 1 процент сверху, если сумма дохода в год выше 300 тысяч рублей (помните, это выгодно только при больших оборотах).

В этом году фиксированный взнос — 23 400 рублей, к нему еще 6 (или 7) процентов от дохода. Допустим, за аренду жилья в год вы получаете 500 тысяч. Тогда по обычной системе с 13 процентами придется отдать 65 тысяч, а по «упрощенке» только 58,400, то есть меньше, чем 11,7 процента.

Нечестный арендодатель заплатит 78 тысяч рублей и пени, если скроет доход 500 тысяч. Плюс штраф от 100 до 300 тысяч.

Есть еще один вариант с честным арендодателем, у которого в собственности квартира. Он может зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и купить патент на аренду.

Если квартира в Петербурге больше семидесяти квадратных метров, то патент будет стоить 24 тысячи рублей в год, если площадь больше, то 54 тысячи.

В первом случае оформить патент будет выгоднее, если месячная аренда квартиры стоит больше 15 тысяч, во втором — если больше 34,5 тысячи.

Источник: https://www.kp.by/daily/26692/3715902/

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector