Перечень документов для возврата 13 процентов с покупки квартиры

У людей, которые добросовестно относятся к уплате налогов, есть возможность получить налоговый вычет. Таким образом, к ним возвращается 13% уплаченных налогов, в том случае, если они приобретают недвижимость за свои собственные или заёмные средства.

Когда и кому полагается выплата

Вычет полагается всем трудоспособным гражданам РФ, выплачивающим налог на доход, который идёт в государственную казну.

Преимуществом данной льготы является 100% возвратность средств в размере налога, при условии, что гражданин ответственно относился к уплате налогов.

При оформлении вычета не обращают внимания — на какие средства приобреталась квартира (собственные, заёмные). Не имеет значения, берёт человек кредит или же копит деньги самостоятельно.

Также, немаловажным аспектом является стоимость вашей квартиры. Максимальная сумма возврата, при покупки за наличные, исчисляется из стоимости не превышающей 2 000 000 рублей.

Например, если ваша недвижимость стоит 5-ть миллионов, то 13 процентов будут вычтены из предельной суммы, т. е., из 2-х миллионов.

13% средств, затраченных на приобретение жилья, возможно вернуть в любом случае. Вам лишь требуется собрать перечень официальных бумаг и справок из учреждений.

Чтобы вернуть подоходный налог следует понимать, что пакет нужных бумаг на получение собирается исходя из способа, с помощью которого была приобретена недвижимость.

Если она приобреталась с помощью ипотечного кредита, то можно рассчитывать, что льгота будет получена, она начисляется и на ипотечные проценты.

Хоть это и два различных вычета без каких-либо кардинальных особенностей, но всё же пара нюансов есть, об этом читайте далее.

Не стоит забывать о том, что когда человек готовит пакет документов с копиями, всегда нужно иметь с собой оригиналы. Их сличает инспектор налоговой службы при оформлении.

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры за наличные

Сначала стоит рассмотреть, как происходит оформление налогового вычета, если недвижимость куплена за собственные средства. Список требуемых документов таков:

1. Сделать ксерокопии с гражданского паспорта, везде, где есть отметки.
   
2. Ксерокопия индивидуального налогового номера.
   
3. Письменное заявление о том, что гражданин хочет оформить налоговый вычет.
   
4. Документ, подтверждающий госрегистрацию прав на приобретённую недвижимость.
   
5. Типовой договор купли-продажи.
   
6. Гражданин должен подтвердить чеками, перечислениями, распиской те суммы, которые ушли на счёт продавца недвижимости.
   
7. Если человек в браке, то требуется копия документа.
   
8. Когда недвижимость считается совместно приобретённой (супруги), нужно обозначить в заявлении, какая часть вычета кому причитается.
   
9. Справка о декларирование доходов 3-НДФЛ.
   
10. Требуется справка о доходах 2-НДФЛ.
    

Для сбора всех необходимых документов вам придется обратиться в такие учреждения как: бухгалтерия, банк и Федеральную налоговую службу (ФНС).

Список считается полным, в нём перечислены все требуемые документы, которые могут понадобиться при оформлении налогового вычета 13%. Начать проще всего с написания заявления. Можно подготовиться заранее, найти образец в интернете, распечатать его и внести свои данные. Возможно это удобнее, но надёжнее вписать всю информацию на месте. Во-первых, бланк из Интернета может быть неактуальным или же допускаются ошибки при внесении данных. А так инспектор сразу подкорректирует, если что-то неверно.

Следующий этап — это заполнение налоговой декларации в установленной форме 3-НДФЛ. Но, прежде чем это сделать, требуется взять справку 2-НДФЛ, так как на основе её данных вносится информация в налоговую декларацию. Раньше справка выдавалась, только по месту работу. Сейчас возможно оформить её через интернет.

Надо всего лишь воспользоваться сайтом Госуслуги, и всё будет готово. То же самое касается налоговой декларации 3-НДФЛ. Для того, чтобы не стоять в очередях, нужно авторизоваться в своём ЛК налогоплательщика и внести данные. Но, стоит отметить, эта опция сайта доступна для тех, кто имеет электронную подпись.

Обязательно нужно следить за сроками приобретения недвижимости. В течение трёх лет гражданин имеет право обратиться и получить имущественный налоговый вычет.

Ещё нужно отметить в перечне документов ксерокопию пенсионного удостоверения. Оно требуется, если недвижимость оформлена на пенсионера.

Недвижимость может быть записана на несовершеннолетнего. Родители могут рассчитывать на имущественный вычет, если они раньше им не пользовались. К требуемому списку добавляется свидетельство о рождении ребёнка и подтверждение его права собственности на жильё.

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры в ипотеку

Если граждане оформляют ипотечный кредит на приобретение недвижимости, то они тоже могут рассчитывать на возврат 13%. Многие заблуждаются и думают, что это невозможно.

Ипотечный кредит — это не приговор, поэтому нужно лишь досконально изучить вопрос и заняться сбором документов. Даже можно сказать, что категория граждан, оформивших ипотеку, находятся в лучшем положении.

Ведь у них есть опция возврата не только 13% от суммы, но и 13% от уплаченных ипотечных процентов.

Основной перечень таков:

1. Сделать ксерокопии с гражданского паспорта, везде, где есть отметки.
2. Ксерокопия индивидуального налогового номера.
3. Письменное заявление о том, что гражданин хочет оформить налоговый вычет.
4. Документ, подтверждающий госрегистрацию прав на приобретённую недвижимость.
5. Типовой договор купли-продажи.
6. Договор на ипотечный кредит.
7. Обязателен оригинал справки из банка, в которой указывается, сколько гражданин заплатил за год процентов.
8. Если человек в браке, то требуется копия документа.
9. Когда недвижимость считается совместно приобретённой (супруги), нужно обозначить в заявлении, какая часть вычета кому причитается.
10. Обязательна 3-НДФЛ.
11. Требуется справка о доходах 2-НДФЛ.

Как и в первом случае, заявление на получение налогового вычета можно оформить самостоятельно или же на месте в налоговой службе. Чтобы сэкономить своё время, можно записаться в электронную очередь.

Для этого идеально подходит сайт Госуслуг. Со своего места работы гражданин приносит справку по форме 2-НДФЛ, а на основании её данных уже заполняет налоговую декларацию по установленному образцу.

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры через работодателя

Один из основных вариантов — это обратиться в налоговую службу и оформить выплату. Её размер будет равняться той сумме, которая была оплачена гражданином за год в виде налоговых отчислений.

Согласно второму способу, вычет оформляется с помощью работодателя. На практике это будет выглядеть в виде получения зарплаты без налоговых вычетов, то есть в полном объёме.

Но точно также придётся собирать весь комплект документов, чтобы всё оформить.

Порядок действий при оформлении льготы через своё место работы:

1. Написать письменное заявление (форма произвольная), чтобы налоговая служба уведомила работодателя о том, что человек имеет право на налоговый вычет. Образцы подобных заявлений есть в интернет-ресурсах.
2. Собрать все нужные документы по списку.
3. Отнести в налоговую службу собранные документы и своё заявление
4. В течение месяца ФНС даст ответ в письменной форме, что гражданин имеет право на получение вычета.
5. Это уведомление нужно принести работодателю.

С этого момента, зарплата будет начисляться в полном объёме, без удержания налогов. Период действия, как правило, до конца года. Если к тому времени имущественный вычет не будет получен, его нужно будет оформить ещё раз.

Как получить выплату

 Проверенные суммы будут перечислены на расчётный счёт в банковском учреждении. Используется только безналичный способ.  Поэтому, когда пишется заявление, указывается и номер счёта. Не следует путать реквизиты карты и счёта.

При начислении используется ваш банковский счёт, привязанный к банковской карточке.

Есть ещё один способ — это указать в заявлении счёт до востребования.

Его не следует открывать, просто указать все реквизиты филиала, куда гражданин придёт получать свой имущественный вычет.

Источник: https://insure-guide.ru/realty/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-procentov-s-pokupki-kvartiry/

Список документов для возврата 13% с покупки квартиры

При покупке недвижимости россияне уплачивают в Казну государства имущественный налог. Если гражданин является налогоплательщиком НДФЛ, он вправе получить налоговый вычет в размере 13%.

При этом не имеет значения, за собственные финансы приобреталось жилье или с привлечением займа.

Чтобы получить вычет налогоплательщик должен знать, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры.

В зависимости от того, каким способом приобреталось недвижимость, устанавливается определенный пакет документов для сдачи в налоговую. Если была оформлена ипотека, налогоплательщик может получить вычет по процентам кредита и основной вычет через налоговую службу. Также получение 13% можно оформить через своего работодателя.

Закон о возврате 13 процентов при покупке квартиры

Право, порядок и условия возврата 13% с покупки квартиры оговорены в статье 220 НК РФ.

По законодательным нормам право на вычет появляется у физического лица, если он является плательщиком НДФЛ, то есть официально трудоустроен.

Если лицо работает, но работодатель не отчисляет в бюджет за него налог, это право теряется. Также закон предъявляет еще условия: покупатель должен быть гражданином РФ и иметь российскую прописку.

Согласитесь, сумма для возврата, составляющая 13 процентов с покупки квартиры вполне приличная. Благодаря этому закону гражданам предоставляется возможность после приобретения жилья хотя бы минимально его обустроить.

Закон о возрасте 13% с покупки квартиры

Статьей 220 НК РФ определен перечень затрат, по которым возникает право на налоговый имущественный вычет. Это:

• приобретение квартиры, дома, земельного участка с жилым строением;
• затраты на строительство жилого помещения;
• расходы на отделку/ремонт квартиры или дома, если они были куплены с «голыми стенами»; проценты по ипотеке.

Также отметим, что вычет с покупки квартиры можно получить, если она была приобретена в собственность несовершеннолетнего лица. Это стало возможно благодаря внесенным в Налоговый Кодекс изменениям в 2014 году.

Еще нужно указать на важный момент. Обратиться с заявлением на имущественный вычет можно только в течение 3 лет после приобретения недвижимости. Если заявление было подано позже указанного срока, фискалы откажут в требовании налогоплательщика, и это будет вполне законно.

Налоговый вычет

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры: перечень

Мало кто знает, какие документы будут нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры. В 2019 году их перечень не изменился. Это должны быть бумаги, касающиеся личности владельца и те, что подтверждают затраты на приобретение.

Пакет подается на рассмотрение ответственному инспектору налоговой службы, который принимает решение о возможности получить уплаченные денежные средства.

Документы подаются в фискальную службу по месту прописки собственника, либо через предприятие, в случае оформления вычета через работодателя.

Рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2019 году в каждом отдельном случае.

Что необходимо для получения налогового вычета

При покупке квартиры за наличные

Если недвижимое имущество приобретается за собственные сбережения и вычет оформляется через налоговую службу, физическому лицу необходимо собрать следующий пакет документов:

• копия паспорта гражданина РФ (все страницы);
• копия ИНН;
• заявление на возврат средств (составляется в произвольной форме);
• свидетельство о праве собственности на жилье;
• договор покупки/продажи;
• копии квитанций, платежных поручений, банковские выписки, расписки и т.д., подтверждающих понесенные
• затраты на приобретение жилой недвижимости;
• декларация (форма 3-НДФЛ);
• справка от работодателя (форма 2-НДФЛ);
• копия свидетельства о заключении брака (при наличии);
• заявление в произвольной форме о распределении вычета между собственниками (если недвижимость оформлялась в право владения несколькими лицами).

Заявление и документы предоставляются инспектору налоговой службы по месту прописки владельца. Денежные средства перечисляются также налоговой на указанный в заявлении расчетный счет собственника. При обращении вместе с копиями необходимых документов представляются оригиналы, чтобы инспектора могли проверить достоверность информации.

Заявление и документы предоставляются инспектору налоговой службы по месту прописки владельца.

При покупке недвижимости через ипотечный кредит

Высокая стоимость жилья вынуждает россиян обращаться в кредитные компании и оформлять долгосрочную ипотеку. Многие семьи на протяжении нескольких лет тяготят себя ежемесячными выплатами по кредиту.

В помощь таким семьям приходит закон о выплате 13 процентов стоимости имущества. Теперь рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры, если собственник оформлял ипотеку.

Сразу скажем, что налоговый вычет будет предоставлен на погашение процентов по займу.

В целом пакет документов соответствует, указанному выше, но его необходимо дополнить следующим перечнем:

• копия договора с кредитной организацией на предоставление ипотеки;
• акт приема недвижимого имущества;
• график погашения с указанием тела займа и процентов;
• справка о сумме уже уплаченных процентов.

График погашения кредита и справку можно запросить в банке, обратившись к ним с письменным заявлением.

График погашения кредита и справку можно запросить в банке

При покупке имущества через работодателя

Существует два варианта получения 13 процентов со стоимости жилья. В первом случае налогоплательщик обращается непосредственно в ФНС, а второй – обращается через работодателя. Во втором случае с работника снимается удержание подоходного налога. Это означает, что он будет получать полностью начисленную заработную плату, без удержания налога.

Итак, для получения льготы, работник собирает документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры. Их перечень соответствует перечню для возврата средств через налоговую. Только алгоритм действий немного иной:

1. Заявление и пакет необходимых документов работник направляет в ФНС самостоятельно.
2. Специалисты рассматривают дело в течение 1 месяца, после чего на указанную электронную почту отправляют уведомление о принятом решении.
3. Налогоплательщик после получения электронного письма лично обращается в налоговую службу для получения уведомления.
4. Полученный документ с соответствующим решением работник направляет в бухгалтерию предприятия.
5. На основании уведомления работодатель производит расчет заработной платы без учета удержаний налога.

До конца отчетного года работодатель будет перечислять заработную плату в полном размере. По итогам года производится перерасчет. Если сумма налогового вычета не будет полностью возмещена сотруднику, процедура оформления возврата выполняется повторно.

На вопрос, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры вторично, ответ тот же. Собственнику имущества требуется собрать полный пакет документов, в том числе второй раз подать заявление на возврат.

Как получить налоговый вычет

Сроки и условия возврата

Решение ФНС выносит в зависимости от типа оформления возврата. При подаче документов на погашение процентов по ипотеке и возврата подоходного налога резолюция будет готова уже через месяц.

А вот при оформлении возврата наличных средств на расчетный счет покупателя недвижимости рассмотрение дела длится в течение 4 месяцев.

При этом получить вычет единой суммой смогут только те граждане, которые успели подать документы до 1 апреля года следующего за годом приобретения имущества.

Если вычет оформляется по возврату подоходного налога, он предоставляется частями. Ежемесячно с заработной платы работающего заявителя прекращаются удержания НДФЛ.

Число месяцев зависит от суммы вычета. Льгота положена до тех пор, пока имущественный вычет не будет полностью возмещен.

Если работник относится к льготной категории по подоходному налогу, в таком варианте вычета ему будет отказано.

Право на возмещение 13% с суммы приобретения жилья предоставляется физическому лицу только один раз при покупке одной единицы недвижимого имущества.

То есть итоговый размер возмещения не может быть более 260 тыс. рублей.

Кто имеет право на налоговый вычет

Кто выдает необходимые документы?

Сбор пакета документов займет некоторое время, ведь некоторые справки и расчеты потребуется запросить у работодателя или кредитной организации:

1. Справка по форме 2-НДФЛ выдается работодателем по требованию сотрудника.
2. Декларацию (3-НДФЛ) выдает налоговая служба, но заполнять документ придется самостоятельно. При составлении нужно четко и аккуратно вносить сведения, некоторые поля требуют внесения точных сумм доходов, поэтому рекомендуется обратиться в бухгалтерию предприятия и запросить у них соответствующую информацию.
3. Кредитный договор выдается банком при оформлении ипотеки, но при необходимости можно запросить копию.
4. График погашения кредита, справку о сумме уже уплаченных процентов по займу и банковские выписки предоставляют сотрудники кредитной организации по письменному заявлению.
5. Заявление на получение вычета составляется заявителем лично. Документ составляется в произвольной форме, но примерный образец можно найти на сайте ФНС.
6. Копии всех документов, подтверждающих личность собственника имущества, заверяются личной подписью с указанием фамилии и инициалов.
7. Если собственник несовершеннолетний ребенок

Несовершеннолетние лица не признаются законодательством РФ способными оформлять сделки или проводить любые финансовые операции. Но часто родители, покупая жилье, оформляют собственником именно своих детей.

В таком случае право на вычет передается родителю, усыновителю или опекуну. Но при условии, что ранее они не пользовались подобным правом. Для получения 13% от суммы покупки к основному пакету документов дополнительно нужно представить:

• копию свидетельства о рождении несовершеннолетнего собственника;
• копию свидетельства права собственности на недвижимое имущество.

Копии заверяются подписью заявителя.

Копии заверяются только подписью заявителя

Если собственник пенсионер

Законодательством не запрещено пенсионерам подавать заявление на получение имущественного вычета. Дополнительно к основному перечню документов нужно представить копию пенсионного удостоверения и справку с ПФР о получении пенсии.

Если собственник инвалид

Если покупатель жилья инвалид он может претендовать на вычет только в том случае, если он официально трудоустроен и с его доходов производятся отчисления в налоговую.

Также возможность получения возврата 13% будет рассмотрено инспекторами, если инвалид ранее был трудоустроен и платил НДФЛ. Но при этом считается общая сумма уплаченных налогов.

Вычет не может быть более той суммы, что была перечислена налогоплательщиком в бюджет.

Сейчас все больше граждан интересуется вопросом возврата денежных средств с покупки жилья. Многие раньше даже не знали о такой льготе, но теперь эта процедура набирает широких масштабов. Ведь, согласитесь, что такая счастливая возможность выпадает не всегда и не каждому.

Иногда суммы приличные, что можно обустроить свое жилье, купить новую мебель или технику, сделать на эти деньги ремонт. Собрать документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры не сложно, нужно только потратить немного времени и приложить некоторые усилия.

Материал подготовлен редакцией сайта pensiyaportal.ru

Источник: https://PensiyaPortal.ru/news/spisok-dokumentov-dlya-vozvrata-13-s-pokupki-kvartiry/

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры

Получить имущественный налоговый вычет имеет право каждый гражданин РФ, отдающий государству часть денежных средств от своих доходов. Вы можете вернуть 13% от стоимости жилья независимо от того, за свои деньги оно было куплено или посредством привлечения кредитных средств. Для получения этой льготы нужно подготовить пакет документов и справок. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры за свои деньги или в ипотеку мы расскажем в этой статье. Как получить налоговый вычет и какие особенности предусматривает данная процедура мы рассказывали в отдельном обзоре.

Перечень документов, необходимых для возврата налога за квартиру будет немного отличаться в зависимости от того, как именно была приобретена недвижимость. В случае покупки жилья в ипотеку Вы можете получить основой налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам.

В принципе, эти два вычета на предусматривают существенных отличий, тем не менее некоторые нюансы все-таки есть, поэтому мы рассмотрим оба варианта по отдельности. Также следует уделить внимание списку документов, необходимых для получения налогового вычета на квартиру через работодателя.

Чтобы не тратить время зря сразу переходите к интересующему Вас варианту.

• Важно
• При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на налоговый вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки инспектором ФНС.

Какие документы нужны для возврата налога за квартиру

Для получения налогового вычета с покупки квартиры потребуются следующие документы:

• Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;
• Копия ИНН;
• Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;
• Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
• Договор о купле-продаже;
• Копии платежных документов, подтверждающих расходы при приобретении квартиры (например, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца или расписка в получении денег);
• Копия свидетельства о браке (при наличии);
• Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);
• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
• Справка по форме 2-НДФЛ.

Это полный перечень документов, которые потребуются для возврата 13% с покупки квартиры. Наверняка, у многих читателей остались вопросы касательно получения некоторых из приведенных докторантов. В связи с этим рассмотрим данный вопрос более подробно. Начнем с заявления. Готовый шаблон можно скачать с интернета и заранее заполнить, либо сделать это в налоговой инспекции при сдаче документов.

Также многих интересует, как заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и где получить справку 2-НДФЛ. Обо всем этом мы уже писали в предыдущих обзорах. Заполняется декларация 3-НДФЛ на основе 2-НДФЛ, поэтому в первую очередь рекомендуем получить эту справку. Сделать это в бухгалтерии работодателя или через интернет.

Второй вариант гораздо удобнее. Как получить справку 2-НДФЛ через госуслуги читайте в отдельной статье. Заполнить декларацию 3-НДФЛ тоже можно через интернет, а вернее в личном кабинете налогоплательщика. Как это сделать читайте здесь. Правда, для этого потребуется электронная подпись.

Если таковой нет, то скачайте образец декларации в интернете.

• Важно
• Налоговый вычет не будет предоставлен, если истек трехлетний период с года, в котором была куплена квартира.

Какие документы нужны для возврата 13% с процентов по ипотеке

Для получения вычета по ипотечным процентам нужны следующие документы:

• Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;
• Копия ИНН;
• Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;
• Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
• Договор о купле-продаже;
• Ипотечный договор;
• График погашения кредита и уплаты процентов;
• Копия свидетельства о браке (при наличии);
• Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);
• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
• Справка по форме 2-НДФЛ.

Образец заявления на возврат 13% с покупки квартиры можно скачать в интернете. Также Вы можете заполнить заявление непосредственно при посещении ФНС. Для экономии времени рекомендуем записаться в налоговую через Госуслуги.

Что касается декларации 3-НДФЛ и справки по форме 2-НДФЛ, то по этим документам тоже есть отдельные материалы на нашем сайте. В принципе, с этим проблем возникнуть не должно. Справка 2-НДФЛ выдается работодателем и на её основании заполняется декларация 3-НДФЛ.

Скачать образец декларации можно в интернете.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры через работодателя

Для получения вычета через работодателя выполните следующие действия:

1. Напишите в произвольной форме заявление на получение уведомления от ФНС о праве на налоговый вычет (можно скачать образец в интернете);
2. Подготовьте пакет необходимых документов (список приведен выше);
3. Представьте в ФНС пакет документов и заявление на получение уведомления;
4. Через месяц обратитесь в налоговую инспекцию для получения уведомления о праве на имущественный вычет;
5. Предоставьте полученное уведомление работодателю.

После выполнения приведенных выше действий работодатель будет начислять Вам полную зарплату без удержания налогов до конца года. Если за это время сумма вычета в полном объеме получена не будет, придется повторно выполнить данную процедуру.

Источник: https://gosuslugihelp.ru/prochee/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-procentov-s-pokupki-kvartiry.html

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры

Каждый официально трудоустроенный гражданин перечисляет ежемесячно в налоговый орган 13% от всех видов дохода в качестве подоходного налога. Однако закон предусматривает возможность возврата денежных средств для лиц, которые приобрели в собственность объекты недвижимости (квартиры, жилые дома, земельные участки).

Для получения выплаты необходимо заявить о своем праве. Налогоплательщик должен подать документы в налоговый орган. Рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры.

Максимальный размер выплаты

Налоговое законодательство предусматривает возможность возврата средств, перечисленных в бюджет РФ, в качестве подоходного налога, для официально трудоустроенных граждан Российский Федерации.

При оформлении НДФЛ удерживается с официального заработка гражданина в размере 13% от суммы дохода. Налогом облагает абсолютное большинство видов дохода.

Исключение составляют выплаты, которые перечисляются государством:

• пенсии;
• компенсации;
• субсидии;
• больничный лист;
• пособия для семей с детьми, в том числе материнский капитал.

Основанием для оформления возврата является приобретение жилого помещение любого вида, земельного участка, а также выплата ипотеки на их приобретение. Гражданин может вернуть вычет при покупке квартиры, жилого дома, комнаты в коммуналке или долей в них.

Закон ограничивает сумму, которую можно вернуть одному гражданину, в 2018 году она составляет:

• 260 000р. при приобретении квартиры (налоговая база не более 2 000 000р.);
• 390 000р. при выплате процентов за пользование ипотечным кредитом (налоговая база  не более 3 000 000р.).

Возврат носит заявительный характер.

Таким образом, гражданин должен самостоятельно подготовить пакет документов, составить заявление, налоговую декларацию и подать их в уполномоченный орган по месту постоянной регистрации.

 Специалисты ИФНС рассмотрят представленную информацию в течение 2 месяцев. При положительном решении, денежные средства будут перечислены в течение 1 месяца на расчетный счет, указанный в заявлении.

При отрицательном – гражданин получит мотивированный отказ. Если потребуется устранение нарушений, то заявитель может внести исправления и направить документы повторно.

Основная информация для налоговой

Рассмотрим подробнее, какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры. Список документов для налогового вычета за квартиру предусмотрен ст. 220 НК РФ. Он включает следующую информацию:

1. Справка о доходах по форме 2НДФЛ. Она оформляется сотрудниками бухгалтерии предприятия-работодателя. Важно обратить внимание на правильность составления, соответствие данных плательщика и уровень дохода. Справка требуется за предыдущие годы, но не более чем за 3 последних года.
2. Декларация по форме 3 НДФЛ. Она оформляется заявителем самостоятельно. При возникновении сложностей с подготовкой декларации, можно обратиться в специализированную компанию.
3. ИНН (номер налогоплательщика). Он должен храниться у заявителя. При отсутствии документа, требуется получить его в налоговом органе, по месту постоянной регистрации.
4. Гражданский паспорт заявителя. Хотя закон предусматривает возможность представления любого документа, удостоверяющего личность, по факту налоговый орган откажет в приеме документов без предъявления паспорта. Документ должен быть своевременно продлен.
5. Заявление на возврат. Бланк закреплен в Налоговом кодексе. В заявление необходимо внести номер банковского счета, на который необходимо перечислить возврат.
6. Выписка из ЕГРН на квартиру.
7. Договор купли-продажи.
8. Акт приема-передачи квартиры.
9. Расписка в получении задатка (при наличии).
10. Если гражданин состоит  в браке, копию свидетельства о заключении брака.
11. Заявление в свободной форме, о том, что брачный договор не заключался, а если он заключался, то предоставить скан копию данного брачного контракта.

Список документов для получения налогового вычета при покупке квартиры может незначительно различаться в зависимости от того, был объект приобретен за наличный расчет или в ипотеку. При ипотечном кредитовании необходимо предоставить дополнительно к вышеперечисленным документам:

1. Кредитный договор.
2. Выписка из кредитной организации о перечислении средств по ипотечному кредиту продавцу квартиры.
3. График платежей.
4. Справка о сумме выплаченных процентов по займу.

Документы представляются в виде копий. Оригиналы необходимо иметь при себе при визите в налоговый орган.

Дополнительная информация

Документы для налогового вычета при покупке квартиры 2018 при оформлении квартиры на супругов должны включать:

• заявления от мужа и жены о согласовании долей вычета;
• заявление о порядке распределения долей вычета за средства, внесенные в качестве процентов по ипотеке;
• копию документа о бракосочетании.

Если право на получение вычета есть только у одного из супругов, то заявления от второго не требуются. Один из супругов может быть лишен права получения возврата, если:

• не имеет официального трудоустройства;
• использовал впервые право на получение льготы до 2014 года;
• использовал право после 2014 года, но выбрал вычет в полном объеме (260 000 р.).

Документы для налогового вычета за квартиру должны включать правоподтверждающую информацию. В этом качестве предоставляется выписка из ЕГРН.

При покупке квартиры в новостройке, оформление вычета возможно за траты на неотделимые улучшения в жилом помещении. Неотделимыми считаются улучшения по капитальному ремонту, сантехнические работы, вставка стеклопакетов и другие.

Порядок сбора документации

Рассмотрим, где собирать документы для налогового вычета при покупке квартиры. Информация о доходах может быть подтверждена только справкой 2 НДФЛ. Ее можно заказать в бухгалтерии предприятия-работодателя. Необходимо проверить данные работника, работодателя, адреса сторон. Популярной ошибкой является невнесение изменений по прописке работника.

Документы, которые требуются в копии, можно скопировать самостоятельно. Если расписка предоставлялась в письменном виде, то придется приложить к перечню оригинал или цветную копию.

Сведения о перечислении средств от банка должны быть оформлены в виде справки и содержать печать кредитной организации. Справка о сумме выплаченных процентов также заказывается в банке.

В большинстве кредитных организаций справка платная. В среднем она стоит от 200 р.

Декларацию 3-НДФЛ можно оформить самостоятельно или заказать в специализированной компании.

Заявление на возврат

Оформление заявления не представляет особых сложностей, документ должен включать следующую информацию:

• название налогового органа по месту постоянной регистрации;
• данные налогоплательщика и его почтовый адрес, включая индекс;
• период и величина подоходного налога, удержанного за предыдущий период;
• ОКТМО и КБК подоходного налога;
• реквизиты личного счета налогоплательщика для перечисления средств возврата.

При обращении в специализированную компанию, все бланки будут заполнены специалистами. Стоимость такой услуги в 2018 году составляет около 1500 р.

Для самостоятельного сбора документации можно воспользоваться сайтом налогового органа. Он содержит не только порядок действий, но и какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры.

Правила оформления декларации

Собрав документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры, необходимо заполнить декларацию. Процесс ее оформления сложный и кропотливый, поэтому целесообразно доверить его специалисту.

Альтернативным вариантом является оформление 3НДФЛ через личный кабинет на сайте ИФНС. Электронный портал предоставляет возможность заполнения декларации в режиме онлайн и автоматической проверки правильности оформления. Однако сдать документы онлайн сможет только лицо, наделенное правом электронной подписи.

Уполномоченный орган

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры необходимо предоставить в уполномоченный орган. Закон предусматривает возможность направления декларации только в ИФНС, расположенный по месту постоянной регистрации гражданина.

В соответствии с налоговым законодательством налоги и сборы граждан перечисляются через налоговый орган, который расположен по месту его регистрации, даже если он официально трудоустроен в другом регионе. При невозможности личного обращения, декларация и копии документов могут быть направлены почтой.

Прием документов на возврат начинается с начала следующего года. Период рассмотрения документов занимает 2 месяца. Процесс перевода средств занимает 1 месяц.

Подача декларации через представителя

Определив, какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру 2018, необходимо уточнить, кто наделяется правом подачи декларации. Правом подачи документов на вычет наделяется владелец квартиры или его супруг. Остальные граждане могут представлять интересы налогоплательщика только по нотариальной доверенности.

Лицо, уполномоченное на подачу декларации, должно иметь при себе:

• доверенность, заверенную нотариально;
• гражданский паспорт;
• декларацию 3 НДФЛ;
• документы на предоставление вычета.

ИФНС принимает к рассмотрению документацию у лица с генеральной доверенностью или с доверенностью, содержащей возможность представления документов в государственные органы.

Обязательным условием для получения вычета является самостоятельное обращение с заявлением в налоговый орган. Закон не предусматривает автоматическое предоставление денежных средств. К заявлению нужно приложить перечень документов. Наибольшую сложность при подготовке у граждан вызывает декларация. Для ее оформления можно обратиться в специализированную организацию.

Источник: https://DomiPravo.ru/zhilishhnoe-pravo/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-protsentov-s-pokupki-kvartiry