Букмекеры без налогов на выигрыш, то есть по факту нелегальные букмекерские конторы в вашей стране, с недавних пор стали объектом желаний многих игроков и причина тому проста – полное и абсолютное разочарование в БК с лицензией. Многие ждали появления легальных букмекеров с нетерпением, надеясь, что государственный контроль и новый статус БК сделают их работу прозрачной, честной и надежной. Прошло время, и все поняли – ничего не изменилось! Все те же порезки и блокировки счетов, возвраты по выигранным ставкам и так далее. Поменялось лишь одно – теперь вам придется еще платить налоги! Теперь, рассуждая на тему как правильно выбрать букмекерскую контору, вы должны прежде всего решить – собираетесь ли вы платить налоги с выигрыша?
Букмекерские конторы без налога на вывод единственный вариант сохранить тяжело добытую прибыль на дистанции, ведь на легальных БК налог может свести ваши достижения к минимуму. Мы не будем долго рассказывать какую систему оплаты налогов предлагают игрокам, скажем коротко и просто – она абсолютно несправедливая.
Дело тут не в том, что вы отдаете часть своей прибыли государству, это, как раз, вполне нормально, дело в двух других вещах.
Первая, легализация букмекерских контор подразумевала их переход, так сказать, на светлую сторону, то есть, с игроками заключался условный общественный договор – вы честно платите налоги с выигранного, а мы, букмекеры, даем вам выиграть и не вставляем палки в колеса. Это произошло? Нет. Вторая вещь – это честный налог, то есть заплати часть прибыли и спи спокойно.
Игрокам предложили честные налоги? Нет, это чистый грабеж, и если все платить по букве закона, то сумма налогов никак не будет составлять 13% от вашей прибыли, а по факту намного больше. Подробно о подводных камнях этой системы мы рассказывали в статье «Нужно ли платить налоги с выигрышей со ставок в букмекерских конторах».
Бк без налога
конечно, можно сказать, что играть на легальной букмекерской конторе могут позволить себе большинство игроков, ведь по статистике они попросту не в плюсе на дистанции, а стало быть и подоходный налог им не угрожает. на самом деле, это невероятная глупость.
во-первых, если вы играете, значит надеетесь на успех и он может прийти со временем, во-вторых, этот подоходный налог (как мы уже писали выше) будет грабить игрока еще до того, как тот начнёт выигрывать по-настоящему.
вы должны запомнить одно – вас заставляют платить с каждого выигрыша, а не с итогового результата (плюса по всем ставкам за месяц)! таким образом, на сегодня ответ на вопрос на какой букмекерской конторе лучше играть один – на нелегальной.
причем сразу отметим, что под нелегальной понимается не обязательно иностранная бк, ведь большинство топ надежных букмекерских контор в россии имеют свои сайт в зоне .com, где вы получаете тот же сервис (если не лучше!), что и на лицензированных. при этом, не забывайте, что лицензированные в рф букмекеры не имеют секции казино и в большинстве случаев предлагают худшие условия по бонусам.
более того, если говорить о топ букмекерских контор, то мы не станем отдавать предпочтение зарубежным! еще десяток лет назад британцы легко опережали отечественных операторов игрового рынка, весьма конкурентоспособными были и австрийские или шведские букмекеры, но сейчас все поменялось! начнем с того, что ведущие отечественные бк предлагают линию, размерам которой позавидует даже именитый bet365, а уж про коэффициенты и говорить не приходится – тут на всей планете просто нет равных марафону или 1хбет и это факт – любой сервис мониторинга линии это подтвердит!
рейтинг лучших букмекерских контор мира уже давно не возглавляют британские гиганты.
конечно, мы имеем в виду игровые показатели, если речь идет о количестве клиентов, то само собой, они впереди всех, но разве это прибавляет качества их сервису? как было сказано выше — линия хуже, коэффициенты ниже, бонусы в разы скромнее, видеотрансляций намного меньше… ну а главное, отношение европейских букмекеров к игрокам с просторов снг крайне негативное, или скажем точнее, пренебрежительное, что выражается в отвратительной службе поддержки и нежелания решать спорные ситуации в сторону клиентов.
это легко объясняется тем, что игроки с снг не являются их целевой клиентской базой, к тому же европейские компании отлично знают, что в случае каких-либо проблем, вы точно не пойдете в суд, как это делают британцы.
букмекерские конторы с лучшей репутацией это уже давно компании, которые родом из рф, такие как марафон или париматч. кстати именно первый был признан в этом году самым надёжным букмекером планеты международной организацией.
так что если вы ищите нелегальную бк, то смотрите в сторону все тех же российских компаний, но работающих по лицензии кюрасао.
лучшие бк без налога на выигрыш
марафон станет оптимальным выбором как для новичков, так и опытных игроков.
это действительно лучший оператор на отечественном рынке сегодня (неудивительно, что эта контора уже набирает популярность в великобритании), который предлагает лучшие коэффициенты в мире.
линия не вызывает нареканий – все события в наличие, большой лайв, огромный выбор азиатских фор. отличная секция казино. моментальный расчет ставок и вывод средств за пару минут. лояльно относятся к плюсовым.
1хбет уже получили свою долю популярности, описывать этого букмекера нет нужды. это один из, или даже возможно, крупнейший отечественный букмекер, линия которого самая большая в мире.
конечно, если вы не фанат статистики и росписи, это преимущество для вас не станет решающим, а вот коэффициенты впечатляют — немногим уступают марафону, фактически наравне. при этом на 1хбет есть великолепная бонусная программа для новых клиентов, позволяющая получить до 300 евро бонусов.
можно делать ставки в криптовалюте. несколько тотализаторов – от традиционных «пятнашек» до отдельных для каждого вида спорта (футбол, хоккей, теннис, киберспорт).
париматч уже давно слывет на рынке самым надежным букмекеров в плане гарантий выплат и расчета ставок. кроме этого, букмекер может дать фору многим конкурентам и по игровым качествам. когда вы заходите на сайт, то может показаться, что он значительно уступает «коллегам», однако, это ложное ощущение.
париматч просто не предлагает ничего лишнего – линия чуть меньше, но все нужное есть, коэффициенты не самые большие на рынке, но по некоторым позициям есть лучшие предложения и общий уровень все равно выше среднерыночного, расчет ставок и выплаты не молниеносные, но зато надежные.
если кого интересует – то лучшая секция казино на рынке именно здесь, бонусы больше, чем у всех остальных казино вместе взятых! что касается спортивного бонуса для новых клиентов, то он 2.500 рублей.
зенит — это настоящая отдушина для игроков с опытом, а точнее сказать, со стажем! те, кто начинал пару десятков лет назад, когда сайты были простые, а из инструментов были лишь серии команд, почувствуют себя здесь как дома – ведь сайт этого букмекера настоящий old school! при этом, каким бы устаревшим не казался дизайн сайта, он, без сомнения самый удобный и функциональный среди всех! ясное дело, удобство в работе не основной и не главный аргумент в пользу выбора этого бк. здесь огромная линия с множеством уникальных исходов, которых вы не найдете больше нигде и коэффициенты также вас не расстроят. добавим один из лучших в сети тотализатором с просто фантастическими джек-потами.
фанспорт совсем недавно появился на рынке, но сразу сумел предоставить качественный сервис по той простой причине, что линия у этого букмекера «покупная» с небольшой корректировкой коэффициентов.
таким образом, описывать сервис этой бк не имеет особого смылся, ведь он идентичен 1хбет, а значит, это бесконечная линия по хорошим ценам.
бонусная программа в два этапа дает возможность получить 180 евро.
что в первую очередь волнует игроков, которые собираются открывать счет на букмекерах без цупис? естественно, их сразу заботит вопрос как избежать проблем при выводе денег с нелегального букмекера.
на самом деле этот вопрос не является настолько сложным, как многим кажется. уж если вы собираетесь зарабатывать на ставках на спорт и рассчитываете побить букмекера на дистанции, то разобраться с вопросом вывода денег у вас проблем не будет.
есть всего лишь две задачи: первая – очистить ваши деньги от «игрового» следа, и вторая — обналичить, не привлекая к себе внимания государственных органов, чтобы не попасть под налог.
все это делается несколькими взмахами руки, а точнее, парой кликой – подробно узнать как это делать можно здесь «как вывести деньги из нелегальной букмекерской конторы».
еще одним камнем преткновения для игроков при открытии счета на нелегальном букмекере может стать блокировка их сайтов. ну это проблема, в принципе, вообще высосана из пальца и на сегодня не предполагает никаких трудностей даже для не самых продвинутых пользователей.
сейчас каждый букмекер принял ряд мер для обеспечения бесперебойного и беспроблемного доступа к своим ресурсам при помощи зеркал, мобильных приложений, клиентским программам для компьютера, умных закладок и так далее, это даже если не говорить об использовании vpn и других анонимайзеров.
обо всем это мы писали в статье «как зайти на сайт заблокированной букмекерской конторы», прочитав которую вы будете знать как без лишних хлопот попасть на сайт любого букмекера.
представленный выше список букмекеров без цупис полностью закроет все ваши потребности и вам нет нужды искать иностранную контору или платить налоги с несуществующих доходов на легальной.
выбрать наиболее подходящий вам сайт для ставок на спорт не так сложно, главное, определитесь что вам нужно! лучший букмекер для новичков это, наверное, 1хбет , там огромные коэффициенты, а что еще главнее для начинающих, — щедрые бонусы. много онлайн трансляций, хороший лайв и весь нужный инструментарий.
как это принято говорить, проверенный букмекер – это, без сомнения, париматч ! здесь линия не настолько большая, как у иксов, а коэффициенты чуть ниже, но зато это настоящая рабочая лошадка, которая всегда выплатит вам любой выигрыш.
остальные букмекеры тоже имеют свои плюсы наравне и с незначительными минусами, так что вы можете смело на них регистрироваться, например, фанспорт предоставляет сервис идентичный иксам, но при этом фокусируется на игроках из украины, так что некоторым подойдет еще больше, чем 1хбет.
все эти букмекерские конторы с бонусом при регистрации, и только марафон не предложит новым клиентам особых условий (по крайней мере, на момент написания этой статьи), однако, именно он станет для нас выбором в категории букмекерская контора без налога на ставки и выигрыш №1! как ни крути, именно здесь предлагаются лучшие коэффициенты на планете при одной из самых обширных линий, при этом можно смело утверждать, что здесь самые быстрые расчет ставок и выплаты с игрового счета. главным же для вас будет тот факт, что нет такого другого места, как сайт марафона, где всегда идут на встречу своим клиентам – любые спорные ситуации разрешаются честно и за всю историю еще ни разу этот букмекер не изымал средства игрока с его счета. да, возможно уменьшение лимитов, но это есть везде! так же повсеместно счета блокируют, забирают выигрыши и даже конфискуют депозиты. вот этого никогда не случится с вами на марафоне! самое худшее, что здесь с вами может произойти (это если вы действительно нарушили правила сами) – вас попросят уйти, но отдадут все средства со счета. марафон – был самым привлекательным букмекером по игровым качествам много лет, но с недавних пор стал еще и самым надежным! это не удивляет, ведь компания активно завоёвывает европейский рынок, а репутация на нем превыше всего!
читайте также:
Источник: https://topbkonline.ru/bk/bukmekerskie-kontory-bez-naloga-na-stavki-i-vyigrysh
Хочу заплатить налоги за выигрыш у букмекера. Как правильно это сделать?
Подскажите, как быть с налогами на выигрыши в тотализаторах? Например, если это исключительно онлайн-площадки для ставок на киберспорт, а деньги от выигрыша выводятся на карту российского банка. Нужно ли как-то подтверждать суммы выигрыша при расчете налогов или же это все на совести налогоплательщика?
Андрей
Налоги платит букмекер. Букмекер — это компания, которая принимает ставки на спортивные события. Например, предлагает заключить онлайн-пари на киберспорт — соревнования по компьютерным играм.
В России две СРО букмекеров: «Первый ЦУПИС» и «Ассоциация букмекерских контор», которую еще называют «Киви-ЦУПИС», потому что игроков там идентифицируют через кошелек «Киви». В 2019 году в эти СРО входят 16 букмекеров. Все остальные не имеют права работать в России, в том числе через интернет. То есть остальные — это нелегальные букмекеры.
Список легальных букмекеров есть на странице СРО. В «Первый ЦУПИС» входят букмекеры: «Лига ставок», «Винлайн», «1х-ставка», «Бетсити», «Париматч», «888», «Би-вин», «Тенниси» и «Мостбет»
В «Ассоциацию букмекерских контор» входят: «Бинго бум», «Зенит», «Балтбет», «Марафон», «Фонбет», «Олимп» и «Леон»
Букмекеры — налоговые агенты, они обязаны удержать с вас налог, если выигрыш превысил 15 000 Р. Будьте внимательны и не путайте выигрыш и прибыль. Если вы внесли на счет букмекера 16 000 Р, а снимаете после игры 36 000 Р, ваш выигрыш — а с точки зрения налоговой это доход — все 36 000 Р. Хотя чистая прибыль составила всего 20 000 Р: 36 000 Р − 16 000 Р.
Поясню на цифрах из нашего примера выше. Если вы выиграли и хотите снять все 36 000 Р сразу, налог будет считаться так: (36 000 Р − 16 000 Р) × 0,13 = 2600 Р. На карту вы получите 33 400 Р: 36 000 Р − 2600 Р. Налоговая база — 20 000 Р.
Если снимаете только 16 000 Р, налоговая база равна нулю — получите все 16 000 Р. Но если потом снимете оставшиеся 20 000 Р, получите их за вычетом 13% — 17 400 Р. То есть в сумме получатся те же 33 400 Р, но за два раза.
Не имеет значения, когда будете снимать деньги: сразу или через месяц. Налоговый агент в любом случае заберет налог при выплате.
В предыдущем примере налоговая база равна 20 000 Р. Если вы у этого букмекера в этом году больше ничего не выиграли, он может посчитать 13% не от 20 000 Р, а от 16 000 Р. Тогда с вас возьмут только 2080 Р.
На практике мне ни разу не делали подобных вычетов. Когда я снимал больше 15 000 Р, конторы либо забирали 13% со всей прибыли, либо вообще не брали налог. Так тоже бывает.
Другие игроки рассказывают, что часто букмекеры как будто не берут налог и отдают всю сумму. Хотя налоговая база положительная, а выплата — более 15 000 Р. Возможно, происходят какие-то сбои и потом ФНС рассчитывает налог самостоятельно. Я и мои знакомые встречали рекламу букмекеров о том, что они компенсируют налоги за свой счет.
Вообще-то, компенсированный налог — это тоже доход, и с него тоже платят 13%. Поэтому с точки зрения налогового кодекса такая схема сомнительна. Но с вас за это не спросят.
Необязательно проверять, честно ли букмекер платит ваши налоги. Как налоговый агент, за неуплату перед законом отвечает только контора, а вы ни при чем.
За 2018 год я снимал больше 15 000 р. у букмекеров «Марафон» и «Фонбет». В 2019 году справки 2-НДФЛ этих контор появились в моем личном кабинете на сайте ФНС
Если играете у разных букмекеров, может получиться, что ничего не выиграете, но заплатите налог государству.
Одному букмекеру Олег отнес 16 000 Р, успешно играл, увеличил счет до 36 000 Р и заказал их на выплату. Прибыль Олега — 20 000 Р. Одновременно в другой конторе Олег проиграл 25 000 Р. Общий убыток Олега — 5000 Р. Но первый букмекер вычел налог и отдал Олегу 33 400 Р. Получилось, что Олег проиграл 5000 Р и еще заплатил в казну 2600 Р.
Олег внес 5000 Р. Играл успешно и увеличил сумму до 10 000 Р. Прибыль — 5000 Р. Олег снял эти деньги. Теперь его выигрыш — а с точки зрения налоговиков доход — это 10 000 Р. Олег — не налоговый агент, поэтому не может уменьшать налоговую базу на сумму депозита. Придется заплатить 13% от 10 000 Р — 1300 Р. Итого прибыль Олега — 3700 Р: 5000 Р − 1300 Р.
Если букмекеры не делали вычет в 4000 Р, игрок сам вычитает их из суммы выигрышей до 15 000 Р, но только один раз за год.
Допустим, Олег из нашего примера больше не снимал в этом году выигрыши до 15 000 Р. Тогда он уменьшает свою налоговую базу: 10 000 Р − 4000 Р = 6000 Р. Остается заплатить 13% от этой суммы: 6000 Р × 0,13 = 780 Р.
Налоговый период — календарный год. Чтобы заплатить налог, сложите все выплаты до 15 000 Р во всех конторах за год, отнимите от них 4000 Р и посчитайте 13%. Эту сумму вы должны государству. Если не можете восстановить, сколько именно снимали, обратитесь в СРО: у них это учтено.
Налог с выигрышей до 15 000 Р = (сумма выплат у всех букмекеров за год − 4000 Р) × 0,13
За год Олег выигрывал и снимал у разных букмекеров пять раз: 20 000 Р, 30 000 Р, 3000 Р, 7000 Р и 10 000 Р. Из выплат в 20 000 Р и 30 000 Р налог вычтут конторы — Олегу считать и отчитываться за них не нужно. Остаются три выплаты на общую сумму 20 000 Р. Олег вычитает 4000 Р и платит 13% от 16 000 Р — это 2080 Р.
Чтобы отчитаться перед налоговой, сдайте налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Например, за выигрыши 2018 года декларацию сдают до 30 апреля 2019 года.
Выигрыши следует показать в разделе «Доходы от источников в Российской Федерации». Код дохода — 3010. Реквизиты букмекеров уточняйте у них или через их СРО. Подтверждать задекларированную сумму документами не нужно: ФНС контролирует деятельность букмекеров и может все проверить.
Заплатить положено до 15 июля. Прочитайте, как правильно платить НДФЛ.
Все сказанное выше относится к доходам у легальных букмекеров — это те, что входят в СРО.
В общем случае азартные игры в России запрещены, в том числе в онлайне. Легальные букмекеры — одно из исключений. Другим букмекерским конторам нельзя привлекать игроков из нашей страны, а если они это делают, Роскомнадзор блокирует их сайты.
Роскомнадзор заблокировал нелегального букмекера
Но закон запрещает только организацию азартных игр, а не участие в них. Если россиянин сумел зарегистрироваться у нелегального букмекера, он имеет право там играть. Ответственность за это не предусмотрена. Нелегальные букмекеры постоянно создают новые «зеркала» — точные копии своего сайта, но с другими адресами — и рассказывают игрокам, как обходить блокировки.
С точки зрения налогового кодекса, если доход получен, гражданин обязан заплатить НДФЛ. Запрет на работу букмекерских контор не отменяет этой обязанности.
По гражданскому кодексу, если человек получил доход от умышленной противоправной сделки, его могут изъять в пользу государства. Раз игрок обошел блокировку, значит, имел умысел и понимал, что контора нарушает закон.
Почитайте об аналогичной ситуации в нашем разборе налогов за выигрыши в покере.
Нелегальная контора не выступает налоговым агентом, поэтому рассчитывать и декларировать НДФЛ придется самому налогоплательщику. Независимо от суммы выплаты принцип расчета такой же, как и при выигрышах до 15 000 Р. Об этом я рассказал в предыдущем пункте. Как подтвердить суммы выигрышей, непонятно — это остается на совести игрока.
Лучше вообще не играть у нелегальных букмекеров. Кроме сложностей с заполнением декларации 3-НДФЛ в таких конторах вообще опасно держать деньги. Наше государство их не контролирует и в случае чего не обязано защищать ваши интересы.
И почитайте, как еще можно потерять деньги на букмекерах.
Это зависит от сумм, которые вы снимали за один раз и суммарно за год. Я собрал все в одну таблицу, чтобы вы могли быстро рассчитать свой налог.
Источник: https://journal.tinkoff.ru/ask/totalizator/
Налог с выигрыша в казино и букмекерской конторе
Задают вопрос: Какой налог на выигрыш в букмекерской конторе или в тотализатор (казино)? Сколько платить, когда платить? А что если выигрыш получен от иностранного букмекера (тотализатора, казино)?
Действительно, вопрос актуальный. Но в Налоговом кодексе РФ, как и с лотереями Гослото и стимулирующими лотереями, этот вопрос также оговорен.
Прежде всего стоит отметить, что порядок расчета и уплаты НДФЛ с выигрышей в тотализатор и букмекерских конторах был изменен с 20 января 2014 года.
Итак,
Если букмекерская контора, тотализатор или казино в России
Смысл изменений для обычных игроков в тотализатор и букмекерских конторах заключается в том, что с 20 января 2014 года тотализаторы и букмекерские конторы в России стали для своих клиентов налоговыми агентами.
Иными словами, если раньше в соответствии со статьей 228 Налогового кодекса РФ обязанность по уплате налога на выигрыш была возложена на самих игроков, то согласно последним изменениям статья 214 Налогового кодекса РФ была дополнена подпунктом 7 — «Особенности определения налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе и тотализаторе», в котором говорится о том, что суммы выигрышей подлежат налогообложению у источника выплат, т.е. в самом тотализаторе и букмекерской конторе.
Таким образом, платить налог с выигрышей, полученных в российских букмекерских конторах, игрокам больше не нужно. Счастливчики получат деньги уже за вычетом всех налогов, а букмекер в данном случае будет являться налоговым агентом. Обязанности по предоставлению налоговой декларации в этом случае у игроков также не возникает.
Налог удерживается российским агентом (букмекером) в размере 13% с вашего чистого выигрыша. При этом чистый выигрыш определяется по следующей формуле: сумма к выплате минус сумма ставки. То есть налогом облагается не вся сумма выигрыша, а с учетом вычета суммы ставки.
Пример: Если ставка — 100 рублей, а выигрыш – 500, то налог 13% удерживается с суммы 400 рублей.
Отдельно стоит пояснить, что при расчете чистого выигрыша сумма неудачных ставок не учитывается! То есть, те ставки, которые принесли вам убыток, в расчет налога не принимаются.
Вы спросите, почему так? И сошлетесь на механизм, который работает на фондовом рынке и позволяет вычитать убытки из прибыли? Огорчу вас, в данном случае этот механизм не действует.
Дело в том, что тотализатор и букмекерские ставки — это не предпринимательская деятельность и не инвестиции. Это азартные игры! А азартные игры основаны на риске — это означает, что суммы, проигранные вами, расходами как при ведении предпринимательской деятельности не признаются согласно закона.
В этом случае проигранная вами сумма переходит в собственность букмекера (тотализатора, казино) и уже они платят с нее налоги как субъект предпринимательской деятельности.
Таким образом, если в каком-то соглашении об азартной игре вы получили деньги, а не проиграли — это ваш доход и вы платите с него налоги.
Если букмекерская контора, тотализатор или казино за рубежом
Если же налогоплательщик получил выигрыш в иностранной букмекерской конторе (тотализаторе, казино), то необходимо самостоятельно подать декларацию не позднее 30 апреля следующего года и заплатить налог на доходы физических лиц не позднее 15 июля следующего после получения выигрыша года.
Скрыть это вряд ли получится. Благодаря заключенным соглашениям об избежании двойного налогообложения с 81 государством, налоговые органы Российской Федерации постоянно получают соответствующую информацию от своих иностранных коллег.
Как я уже отметил, ставка налога на выигрыш в букмекерских конторах по действующему российскому законодательству равна 13%. И если иностранная букмекерская контора при выплате выигрыша удержала с вас налог, больше, чем 13%, то здесь, в России, с вас больше ничего взять не должны.
Но уж если иностранный букмекер удержал с вас меньшую сумму или вообще не удержал налог, то помните: в этом случае согласно российскому законодательству обязанность по декларированию и уплате налога возлагается на вас — российского игрока и налогоплательщика.
Источник: https://finqa.ru/nalog-s-vyigrysha-v-kazino-bukmekerskoj-kontore/
Как формируется налог на выигрыш в букмекерской конторе
Облагается ли налогом выигрыш в букмекерских компаниях – этим вопросом интересуются тысячи начинающих российских бетторов.
В связи с легализацией игорного бизнеса в Российской Федерации, спрос на БК увеличился в разы.
Поскольку букмекеры теперь работают по выданной ФНС лицензии, они, согласно законодательству, обязаны отчислять налоги. То же самое касается и игроков, о чем мы и поговорим далее в статье.
Налогообложение ставок на спорт в России
Согласно статье 214.7 Налогового Кодекса РФ от 27.11.2017, пользователям букмекерских контор предусмотрен налог на выигрыш свыше 15000 рублей, полученных вследствие участия в азартных играх. Величина пошлины составляет 13% от суммы дохода игрока, и взимается она при осуществлении кэшаута.
Исходя из вышеперечисленного, назревает следующий вопрос: нужно ли платить налоги при выигрышах менее 15000 руб? Ответ – утвердительный. В первом случае налоговым агентом беттора выступает непосредственно букмекер. Если чистый доход составил менее 15 тысяч, уплата пошлины ложится на плечи игрока – он должен сделать это самостоятельно.
Типы букмекерских контор и особенности их налогообложения
Всех букмекерских операторов можно разделить на две большие группы – легальные и нелегальные. Лицензированные в России компании сотрудничают с организациями Первый и Второй ЦУПИС.
Эти операторы законно осуществляют свою деятельность на территории страны, их ППС присутствуют в большинстве российских городов, а веб-сайты таких БК никогда не подвергаются блокировкам.
Лицензия ФНС дает гарантию выплаты выигрыша любого размера, но при этом придется отчислять налог в 13 процентов от дохода.
С нелегальными конторами дела обстоят интереснее: оффшорными компаниями не предусмотрено налогообложение. Многие пользователи считают это преимуществом, и задумываются об игре в нелицензионных БК.
Тем не менее, вывод денег со счета зарубежного букмекера расценивается как «поступление из иностранного источника», что в любом случае требует уплаты НДФЛ 13%.
В противном случае, Вам грозит не только штраф, но и возможность загреметь за решетку.
Неужели все настолько серьезно? Поскольку средства перечисляются из оффшорных зон, банк может обратиться к правоохранительным органам по подозрению в отмывании денег, ссылаясь на Федеральный закон №115-Ф3 от 07.08.2001. В результате, намного выгоднее и безопаснее сразу отдать предпочтение легальным букмекера и не переживать о последствиях вывода крупных денежных сумм.
Можно ли вывести выигрыш без уплаты налога?
Возможность обхода налогообложения интересует многих пользователей, но практика показывает, что ничем хорошим это не заканчивается. Исходя из вышеперечисленного Вы убедились, что это реально сделать при помощи игры в нелегальных операторах. Однако риски слишком высоки, чтобы регистрироваться в оффшорных конторах.
Существует легальный способ вывода денег без НДФЛ. Согласно российскому законодательству, на налоговый период (один год) отводится льготная сумма в размере 4000 рублей.
Она отнимается от просуммированного выигрыша за 365 дней. Таким образом, если пользователь заработал в БК 4000 RUB или меньше на протяжении года, он освобождается от уплаты пошлины.
Сумма мизерная, но это единственная законная возможность обойти налогообложение со стороны ФНС.
Как рассчитать налог самостоятельно
- Как упоминалось выше, налог – это отчислений в размере 13 процентов от чистого дохода беттора. То есть, НДФЛ рассчитывается по формуле Н = (В – С) – 13%, где:
- Н – размер пошлины в рублях
- В –выигрыш игрока
- С – сумма ставки
- 13% – налоговая ставка в процентах
Рассмотрим принцип подсчета налогов для физических лиц на следующем примере: игрок заключил пари 25000 RUB на коэффициент 1.
76, одержал победу, а затем запросил выплату средств. Сколько денег получит беттор? Подставляем известные нам значения под формулу и получаем (42500 – 25000) – 13% = 2275 руб. С учетом всех отчислений в бюджет РФ, после кэшаута пользователь получит (42500 – 2275) = 40225 рублей.
Еще один пример: игрок поставил 9000 руб на кф. 1.2. Выигрыш составил 10800 рублей. Ввиду того, что доход беттора не превысил отметки 15 тысяч, налог в размере (10800 – 9000) – 13% = 234 RUB ему придется оплатить самому. Данная операция будет произведена без участия букмекерской конторы, и в следующем разделе мы расскажем, как это сделать.
Как получить справку о выплате налогов
Игроки букмекерских компаний получат справку после декларации и уплаты налогов. Задекларировать выигрыши необходимо до 30 апреля: делается это путем заполнения специальной формы с перечнем источников доходов. Здесь как раз и требуется указать БК в качестве одного из них, прикрепив выписки банковского счета с суммами переводов из контор.
Следует документально подтверждать не только величину выигрыша, но и суммы, которые поступали на баланс букмекерского оператора в качестве депозита. Непосредственно уплата налога происходит в период между подачей декларации и 15 июля следующего года.
Налогообложение ставок в других странах
Разобравшись с особенностями удерживания налогов с игроков букмекерских контор России, предлагаем Вам узнать, как это происходит в других странах:
- Казахстан. Беттинг операторы не выступают в качестве налоговых агентов, однако пользователям придется «поделиться» 10% от суммы выигрыша с государством, задекларировав доходы самостоятельно;
- Беларусь. Здесь действует самая низкая налоговая ставка – всего четыре процента. Однако она распространяется не общую сумму дохода, в том числе и на возврат пари. Таким образом, поставив на ТБ 2 гола 2000 рублей, в случае возврата ставки будет удержан налог в размере 4%, что равно 1920 руб;
- Украина. Налоги не взымаются при ставках в онлайне, но при размещении пари в наземных отделениях от величины чистого выигрыша отнимается 19,5 процентов.
Источник: https://www.cupis.club/kak-formiruetsya-nalog-na-vyigrysh-v-bukmekerskoj-kontore/
Как платить налог на выигрыш у букмекера в России в 2018 году — Рейтинг Букмекеров
1 января 2018 года вступили в силу изменения в налоговом кодексе РФ, согласно которым уточняются налоговая база и принцип исчисления налога по доходам от выигрышей в букмекерских конторах. «Рейтинг Букмекеров» объясняет, в каком случае игрок должен заплатить налог с выигрыша в БК самостоятельно и как ему это сделать.
Как платить налог на выигрыш у букмекера в России в 2018 году
С 1 января 2018 года вступили в силу изменения в Налоговый кодекс, регулирующие порядок налогообложения выигрышей от участия в азартных играх, проводимых в букмекерских конторах и тотализаторах, в частности, в статью 214.7 НК РФ (Особенности определения налоговой базы и исчисления налога по доходам в виде выигрышей, полученных от участия в азартных играх и лотереях).
Изменения закреплены Федеральным Законом «О внесении изменений в часть вторую Налогового Кодекса Российской Федерации» от 27.11.2017 № 354-ФЗ, который подписал президент России Владимир Путин 27 ноября 2017 года.
Согласно новым правилам, налоговый агент определяет налоговую базу по доходам, равным или превышающим 15 тыс. рублей в виде выигрышей в азартных играх путем уменьшения суммы выигрыша, полученного при наступлении результата пари, на сумму ставки или интерактивной ставки, служащих условием участия в пари.
При этом сумму налога в отношении доходов в виде выигрышей налоговый агент исчисляет отдельно по каждой сумме выигрыша, что не дает уменьшить налогооблагаемую базу на суммы ставок, являющихся условием участия в ином пари (не в том, в котором был выигрыш), объяснила юрист ООО «ПЛ» Мария Лепщикова.
В данном случае налоговый агент — букмекерская контора. Именно букмекер вычитает налог и перечисляет его государству, если выигрыш клиента составил 15 тыс. рублей и выше.
То, что сумма налога в отношении доходов в виде выигрышей в букмекерской конторе, исчисляется отдельно по каждой сумме выигрыша, подтвердили в БК «Марафон».
Как отметил исполнительный директор Первой СРО букмекеров Олег Давыдов, правило о вычитании налога с каждого выигрыша было отражено в налоговом кодексе и до 1 января 2018 года, но принятые поправки только еще больше уточнили порядок налогообложения, предусмотрев, что налог определяется от разницы между выигрышем и именно той ставкой, по которой он наступил.
То есть при выигрыше более 15 тыс. рублей букмекерская контора уменьшает сумму выигрыша на сделанную игроком ставку и удерживает налог только с полученной разницы по налоговой ставке 13% (для налоговых резидентов РФ) или по ставке 30% для тех, кто проживает на территории РФ менее 183 дней в течение следующих подряд 12 месяцев, пояснил руководитель проектов «ФБК-Право» Александр Григорьев.
Если же выигрыш составил менее 15 тыс. рублей, букмекер выплатит его клиенту полностью, а игрок должен будет по итогам года самостоятельно отчитаться в налоговой и уплатить налог. «Таким образом, по выигрышам до 15 тыс. рублей букмекер перестал быть налоговым агентом игрока, что является новеллой», — подчеркнул г-н Давыдов.
По выигрышам до 15 тыс. рублей букмекер перестал быть налоговым агентом игрока, что является новеллой
Пример исчисления НДФЛ
Как рассказала г-жа Лепщикова, до 1 января текущего года букмекеры исчисляли НДФЛ по каждому игроку нарастающим итогом за налоговый период (год).
То есть если у игрока в налоговом периоде удержали сумму НДФЛ с выигрыша, но в течение года он продолжал заключать пари и получать выигрыши, то при исчислении НДФЛ по итогу налогового периода букмекер суммировал все полученные выигрыши, вычитал из них все полученные ставки и с полученной суммы исчислял НДФЛ с учетом ранее удержанного налога.
Сейчас же уточняется, что, как уже было сказано выше, только сумма ставки, являющейся условием конкретного пари, по которому и выпал выигрыш, подлежит вычитанию из суммы выигрыша в целях определения налоговой базы.
Юрист «ПЛ» приводит пример. Допустим, клиент БК сделал ставку: внес в кассу букмекера 1 тыс. рублей. Затем клиент заключил два пари с ценой каждого 500 рублей. В результате клиент выиграл только по результатам одного пари, сумма выигрыша составила 15 600 рублей.
«До 1 января букмекер рассчитывал бы налогооблагаемую базу как: сумма выигрыша (15 600) — размер ставки (1 тыс. рублей) = 14 600 рублей (исходя из того, что клиент за весь отчетный период сделал всего эти две ставки). Сейчас же с 1 января 2018 года расчет должен выглядеть таким образом: сумма выигрыша (15 600) — цена пари (500 рублей) = 15 100 рублей», — обратила внимание г-жа Лепщикова.
По словам юриста, поскольку сумма выигрыша по примеру превышает 15 тыс. рублей, то букмекер как налоговый агент обязан удержать НДФЛ, соответственно, сумма в размере 1 963 рубля (13% от выигрыша в 15 100 рублей) удерживается и перечисляется в бюджет РФ.
Игрок сам уплачивает налог с выигрыша менее 15 тыс. рублей
Как было сказано выше, если сумма выигрыша игрока меньше 15 тыс. рублей, то букмекер не удерживает НДФЛ, и в таком случае физическое лицо (игрок) обязано исчислить и уплатить налог самостоятельно.
Однако букмекер сообщает в налоговый орган о том, что игрок получил доход, и в случае, если игрок не уплатил НДФЛ самостоятельно, налоговый орган вправе обратиться к нему с взысканием неуплаченных налогов.
Г-н Григорьев заметил, что правило вычета из суммы выигрыша размера ставки при выигрыше более 15 тыс. рублей не действует, если игрок выиграл меньше 15 тыс.
рублей, и, соответственно, определяет налоговую базу сам. «Другими словами, буквально читая положения Кодекса, игроку, получившему выигрыш меньше 15 тыс.
рублей, придется платить налог со всей суммы выигрыша, без учета сделанной им ставки», — сказал юрист.
Игроку, получившему выигрыш меньше 15 тыс. рублей, придется платить налог со всей суммы выигрыша, без учета сделанной им ставки
Кроме того, обратил внимание он, не подлежит налогообложению сумма всех выигрышей за календарный год в размере 4 тыс. рублей. То есть если за год игрок не выиграл больше 4 тыс. рублей, то он вправе не декларировать эти доходы, согласно п. 28 ст. 217, п. 4 ст. 229 НК РФ.
«Необходимо учитывать, что право не облагать налогом доход от выигрышей относится к совокупности полученных выигрышей за календарный год, и если налоговый агент ранее уже применил данное право при удержании у вас налога, то повторно его заявлять вы не должны», — подчеркнул г-н Григорьев.
Кроме того, доходы от выигрышей в азартных играх не могут быть уменьшены на налоговые вычеты, установленные ст. 218-221 НК РФ (п. 3 ст. 210 НК РФ). Это означает, что игрок не вправе не облагать налогом свой доход от выигрыша, уменьшив его, к примеру, на расходы по покупке жилья или оплате обучения, добавил юрист.
Как заплатить налог игроку самостоятельно
Игрок должен представить налоговую декларацию не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим годом (п. 1 ст. 229 НК РФ), заявил г-н Григорьев.
Общую сумму налога, исчисленную исходя из налоговой декларации, игрок должен уплатить по месту жительства в срок не позднее 15 июля следующего года.
«Таким образом, по новым правилам по выигрышам до 15 тыс. рублей за 2018 год игрок должен будет самостоятельно представить налоговую декларацию не позднее 30 апреля 2019 года и заплатить налог до 15 июля 2019 года», — резюмировал юрист.
По его словам, декларацию проще всего заполнить и подать в инспекцию через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС России, либо представить на бумаге непосредственно в налоговую инспекцию по месту учета. Также можно отправить ее в инспекцию по почте с описью вложения.
Если игрок решил представить декларацию на бумажном носителе, то проще всего ее заполнить с помощью специального приложения, которое ежегодно размещается на сайте налоговой службы, рассказал г-н Григорьев.
Как к изменениям отнеслись букмекеры
Исполнительный директор Первой СРО букмекеров Олег Давыдов подчеркнул, что, безусловно, все члены СРО следуют новым правилам, поскольку они закреплены в законе, и следовательно обязательны для исполнения.
«Мы допускаем, что на первых этапах возможны единичные ошибки в применении норм права, которые будут своевременно устраняться, также считаем, что новая практика, на наш взгляд, нуждается в некоторых разъяснениях со стороны контрольных органов, чтобы избежать разночтений в применении», — заявил он.
Новая практика нуждается в некоторых разъяснениях со стороны контрольных органов, чтобы избежать разночтений в применении
В БК «Марафон» считают, что нововведение нельзя назвать положительным, так как оно создает сложности для участников пари в учете подлежащего уплате налога на доходы физических лиц с выигрышей менее 15 тыс. рублей.
«Ранее букмекерские конторы как налоговые агенты удерживали и уплачивали НДФЛ со всех сумм выигрышей, что являлось более удачным (разумным) решением вопроса налогообложения от участия в азартных играх в букмекерских конторах, как для букмекерских контор и участников пари, так и для налоговых органов в плане администрирования», — сказали в БК «Марафон».
Источник: https://bookmaker-ratings.ru/kak-platit-nalog-na-vy-igry-sh-u-bukmekera-v-rossii-v-2018-godu/
Правила уплаты налогов с выигрышей в легальных и офшорных букмекерских конторах
Российские клиенты букмекерских контор зачастую не знакомы с актуальными законодательными нормами, касающимися налогообложения выигрышей. Первая причина кроется в регулярных изменениях в законодательстве РФ, за которыми сложно вовремя уследить.
А вторая связана с некорректной подачей информации, публикуемой на профильных сайтах. Многие интернет-ресурсы, посвященные ставкам на спорт, публикуют материалы с неточными или устаревшими данными.
Если вы хотите играть в букмекерских конторах, не нарушая при этом действующий закон, рекомендуем ознакомиться с нашим материалом.
Оплата налогов с выигрышей у легальных букмекеров
Легальность предоставления беттинг услуг определяется наличием лицензии ФНС Российской Федерации. Этот документ дает букмекеру право вести законную деятельность по организации и проведению азартных игр.
В таких конторах выигрыш является налогооблагаемой базой, вычисляемой для каждой выплаты, и представляет собой сумму выплаты за вычетом суммы ставки. В 2018 году в силу вступили изменения к законодательству, согласно которым с выигрышей не взимаются налоги, если их сумма за календарный год не превысила 4 000 рублей.
Выигрыши суммой от 4 001 рубля до 15 000 рублей облагаются подоходным налогом, размер которого исчисляет сам клиент букмекерской конторы. Он же уплачивает налог в соответствующем размере. А букмекер в обязательном порядке передает сведения в налоговую инспекцию о выигрышах такого размера.
Выигрыши суммой 15 000 рублей и выше тоже облагаются налогом. Однако в этом случае букмекерская контора берет на себя функции налогового агента. Именно букмекер удерживает налог до выплаты выигрыша, в дальнейшем перечисляя удержанные средства фискальным органам.
Правила уплаты налогов с выигрышей в легальных БК с интерактивных ставок
Легальные российские букмекеры удерживают обязательный налог с каждой выплаты, которая проходит через кассу. По этому принципу работают наземные пункты приема ставок.
Что касается онлайн-букмекеров, то здесь используется иная стратегия. Налог взимается не со сделанной интерактивной ставки, а лишь при заказе игроком выплаты.
В этом случае выигрышем следует называть сумму выплаты за вычетом суммы последнего сделанного депозита.
Некоторые букмекеры заявляют о том, что все налоги на выигрыши выплачиваются из собственных средств этих контор. Такое утверждение не является корректным. Если игрок получает выигрыши в размере от 4 001 до 15 000 рублей, он обязан самостоятельно исчислять подоходный налог и уплачивать его в фискальные органы. Букмекер, в свою очередь, должен сообщать в налоговую инспекцию о таких выигрышах.
Самостоятельная уплата налога с выигрыша не является сложной процедурой. По сути она идентична декларированию выигрышей в зарубежных букмекерских конторах, при котором используются банковские выписки.
Клиент легальной российской БК должен сохранять квитанции о получении выигрышей, сумма которых составляет от 4 001 до 15 000 рублей. В дальнейшем эти квитанции должны быть предъявлены в фискальных органах.
В качестве альтернативного варианта можно взять выписку о таких выигрышах в Центре приема и учета интерактивных ставок (ЦУПИС). Через этот контролирующий орган проходят все денежные операции между игроками и лицензированными букмекерами.
Ставки и налогообложение выигрышей в букмекерских конторах, не имеющих российской лицензии
В России в число нелегальных входят все букмекеры, не получившие лицензии ФНС РФ. При этом закон не запрещает российским гражданам делать ставки в подобных конторах.
Что касается уплаты налогов на выигрыши в нелицензированных БК, эта обязанность возлагается на самого игрока.
Стоит заметить, что термин «налогооблагаемая база» в этом случае относится ко всей сумме, выводимой из офшорной конторы – без вычета депозита и суммы совершенных ставок.
Для уплаты подоходного налога с выигрышей в зарубежных БК пользователю такой конторы рекомендуется оформить специальный счет в одном из российских банков.
При этом желательно открывать счет в банке, на счет в котором ранее не выводились деньги из каких-либо букмекерских контор. На этот счет следует заказывать выплаты у нелегальных букмекеров.
Выводимая сумма должна представлять собой чистый выигрыш за вычетом депозитов и проигранных денежных средств.
В конце календарного года игрок берет в этом банке выписку всех транзакций по «букмекерскому» счету. Сумма поступивших денег в пересчете на российские рубли (по курсу Центробанка РФ) является налогооблагаемой базой.
Самостоятельное декларирование налога на выигрыши в букмекерских конторах
Доход, полученный от совершения ставок или участия в тотализаторе, ничем не отличается от других видов дополнительного дохода, подлежащего обязательному декларированию и последующей уплате. На выигрыши у букмекеров тоже в полной мере распространяется российское законодательство. А именно:
До 30.04 (30-го апреля) того года, который следует за годом получения выигрышей в букмекерской конторе, клиент этой конторы обязан заполнить декларацию для физлиц 3-НДФЛ. В декларации должны быть приведены все виды доходов, которые были получены физлицом в указанном календарном году, включая те доходы, с которых уже взимались налоги (например, доходы с официального места работы).
Инструкцию по заполнению декларации и соответствующий бланк можно найти на официальном сайте Федеральной налоговой службы. В качестве источника получения дохода правильнее всего будет указать онлайн-казино или зарубежный тотализатор.
Заполненная декларация вместе с копией выписки из банка должна быть отправлена ценным письмом в фискальный орган по месту проживания – с полной описью вложений и уведомлением о вручении.
А сам налог на выигрыши необходимо оплатить в банке на реквизиты местной налоговой службы.
Такой подход к оформлению доходов с выигрышей у букмекеров является оптимальным и не нарушающим российское законодательство.
При условии выполнения всех вышеописанных шагов у налоговой службы не должны возникнуть какие-либо вопросы к игроку. Важный нюанс: в декларации необходимо указать, что выигрыши связаны с риском.
В противном случае доход может быть признан безрисковым выигрышем, с которого уплачивается налог в размере 35%.
Размер подоходного налога с выигрышей у букмекеров
В Российской Федерации размер налога на дополнительный доход зависит от налогового резиденства плательщика.
Российским налоговым резидентом считается лицо, которое провело более половины календарного года на территории РФ.
Разумеется, речь идет о том годе, в течение которого физлицо получало выигрыши в букмекерской конторе. Для российских налоговых резидентов стандартная ставка равна 13%.
В том случае, если игрок будет признан нерезидентом (провел менее половины календарного года на территории РФ), с него будет взиматься налог на доход в размере 30%. Налоговый статус желательно уточнить заранее (до заполнения декларации) в ФНС по месту регистрации.
Уклонение от уплаты налогов с выигрышей
Утаивание от государства выигрышей до 15 000 рублей, полученных от ставок в лицензированных российских конторах, является нарушением действующего законодательства. Если букмекер сообщил в фискальные органы о таких выигрышах (что он обязан делать по закону), но сам игрок эти денежные средства не задекларировал, то ФНС может выставить игроку финансовую претензию.
Ее размер равен сумме незадекларированного дохода и неуплаченного налога, включая положенные штрафы и пени. При первом зафиксированном случае нарушения налогового законодательства размер дополнительных штрафов составляет до 30% от суммы неуплаченного налога.
Неуплаченный налог в особо крупном размере (от 3 000 000 рублей в течение трех лет) приравнивается к уголовному преступлению.
Нарушения налогового законодательства в области выигрышей в букмекерских конторах имеют трехлетний срок давности. Исчисление этого срока идет с последнего дня подачи налоговой декларации за отчетный год.
С налогами на выигрыши в зарубежных (офшорных) букмекерских конторах дело обстоит несколько иначе.
Федеральная налоговая служба может узнать о факте выигрыша лишь в том случае, если выигранные средства были выведены на счета в российских банках или проведены через платежные системы Qiwi, Яндекс.Деньги.
При этом банки, в которых игроки открывают счета для вывода выигрышей, не обязаны сообщать в налоговую службу о проведенных транзакциях. Факт нарушения законодательства может открыться только в случае налоговой проверки.
Если выигрыши выводятся через иностранные системы платежей, то этот доход не считается налогооблагаемым.
Наиболее популярные из таких систем – WebMoney, Neteller, Skrill – используются для ввода-вывода средств во многих букмекерских конторах.
Но как только игрок обналичит эти выигрыши в рублях или переведет на карту российского банка, он обязан следовать действующим нормам налогового законодательства.
ФНС может заинтересоваться происхождением доходов физлица, не уплачивающего налоги, но при этом совершающего крупные покупки, регистрируемые государством. Так что, клиенты зарубежных БК, которые часто выигрывают по-крупному и не декларируют такие доходы, находятся в зоне риска.
Оригинал статьи: https://online-bookmakers.com/shkola-stavok/pravila-uplaty-nalogov-s-vyigryshej/
Источник: https://www.sports.ru/tribuna/blogs/winbettingpro123/2381472.html
Загрузка...
